9524124494

Kontrola funkcjonalna przeprowadzona w dniach 25-26.03.2015r. przez kierownika Działu w zakresie: wpłat zaksięgowanych na koncie sum do wyjaśnienia (KDW).

W trakcie przeprowadzonej kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości. Kontrola wykazała szybkie podejmowanie działań przez pracownika zmierzających do wyjaśnienia wpłaty. Problemem są wpłaty dokonane w 2014 roku, których pomimo podejmowania działań (wezwania, e-mail do podatników) nic udało się wyjaśnić.

Zalecenia pokontrolne:

1. polecono pracownikowi zintensyfikowanie działań w zakresie wpłat dokonanych w 2014r. i wyjaśnienie ok. 20 % wpłat dokonanych w 2014r.

Termin realizacji zaleceń: 31.05.2015r.

Kontrola funkcjonalna przeprowadzona w dniu 25.05.2015r. przez kierownika Działu w zakresie: wpłat zaksięgowanych na koncie sum do wyjaśnienia (KDW).

W trakcie przeprowadzonej kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości.

Ponownej kontroli podlegały wpłaty dokonane w roku 2014, których ilość wyraźnie spadła -zostały wyjaśnione. Największy odsetek wyjaśnionych kwot z lat ubiegłych ma miejsce w obrębie konta ..3”.

Dział Kontroli Podatkowej

Kontrola funkcjonalna przeprowadzona w dniu 30.06.2014r. przez kierownika Działu w zakresie: przestrzegania terminów przekazywania kat kontroli do działów PP, wynikających z Zarządzenia Naczelnika Urzędu Skarbowego Kraków - Krowodrza Nr 2/2014 w sprawie wprowadzenia instrukcji dotyczącej typowania podmiotów do kontroli oraz postępowania z dokumentami prowadzonych kontroli podatkowych i postępowań podatkowych. W przypadku kontroli pozytywnych protokół wraz analizą powinien być przekazany, nie później niż 25 dni od daty doręczenia protokołu.

W okresie od 01.01.2014r. do 30.06.2014r. do Działów Postępowań Podatkowych przekazano 96 akt kontroli. W przypadku 12 spraw akta kontroli przekazano po terminie określonym w w/wym. Zarządzeniu NUS. W przypadku 5 w/wym. kontroli podatkowych termin został przekroczony o 1 lub 2 dni, natomiast w pozostałych przypadkach termin przekroczono o kilka do kilkunastu dni.

Zalecenia pokontrolne:

1.    Monitorowanie terminów załatwiania spraw przez pracowników (przekazywanie akt kontroli do akceptacji kierownika KP w terminach pozwalających na dochowanie terminu określonego w w/wym. zarządzeniu).

2.    Sporządzanie i przekazywanie pracownikom KP wydruków z aplikacji BA spraw ze zbliżającymi się terminami realizacji.

Termin realizacji zaleceń: 31.12.2014r.