Gwarancja bankowa

jako forma finansowania

pośredniego

Jakub Kopiński

1.

Gwarancja bankowa a umowa poręczenia.

2. Możliwości zastosowania gwarancji bankowych.

3. Przykład informacji o zawarciu umowy gwarancyjnej przez

spółkę giełdową.

4. Cennik usług związanych z gwarancją bankową

(na przykładzie trzech wybranych banków).

5. Wypłata sumy gwarancyjnej przez bank – konsekwencje

(regulaminy).

6. Rządowy program gwarancji bankowych (BGK)

Gwarancja a umowa poręczenia

o Gwarant ponosi samodzielną odpowiedzialność

w stosunku do beneficjenta. Dług poręczyciela
ma charakter uboczny.

o Zakres odpowiedzialności gwaranta jest zawsze

z góry ustalony. Odpowiedzialność poręczyciela jest
zależna od odpowiedzialności dłużnika głównego.

o Zakres zobowiązania gwaranta nie jest

zdeterminowany zakresem zobowiązania dłużnika

Studium przypadku

Gwarancje bankowe

w działalności firmy budowlanej

Firma budowlana X prowadzi wykonawstwo robót budowlanych
i montażowych. Roboty wykonywane są za pomocą własnego
sprzętu jak i specjalistycznych urządzeń dzierżawionych
na zasadach leasingu.

Tekst na podstawie materiałów informacyjnych BRE Banku

pozyskiwanie

zamówień

udział

w

przetargach

złożenie

zabezpieczenia

finansowego

Procedury przetargowe określają także warunki wniesienia
zabezpieczeń kontraktowych, wymaganych po przyznaniu

zamówienia i podpisaniu umowy

Na podstawie materiałów informacyjnych BRE Banku

Firma X uczestniczy w przetargu na budowę oczyszczalni ścieków. Warunek
wzięcia udziału w przetargu to wniesienie wadium w wysokości 2% wartości
oferty.

W międzyczasie firma oczekiwała na rozstrzygnięcia dwóch innych przetargów,
gdzie środki pieniężne wniesione na poczet wymagalnych wadiów zostały
zablokowane.

Firma X z uwagi na posiadane doświadczenie ma duże szanse na wygranie
przetargu na budowę oczyszczalni.

W razie wygrania przetargu firma musi złożyć kolejne zabezpieczenia:
- 10% zabezpieczenia dobrego wykonania kontraktu
- zabezpieczenie zwrotu zaliczki (20% wartości kontraktu)
- 5% wartości każdej faktury ma podlegać zatrzymaniu przez inwestora do
końca okresu gwarancyjnego na wykonane prace – zabezpieczenie roszczeń
jakościowych

Co więcej:
- konieczność wzięcia w leasing specjalistycznych maszyn i zakupu materiałów

Na podstawie materiałów informacyjnych BRE Banku

Na etapie przetargu:

gwarancja bankowa zastępująca wadium

przetargowe w wysokości 2% wartości oferty

Na etapie uruchomienia i realizacji kontraktu:

- gwarancja dobrego wykonania kontraktu na 10 % wartości
prac
- gwarancja zwrotu zaliczki, pozwalająca na otrzymanie
przedpłaty za wykonanie inwestycji (20%)
- gwarancja zwrotu kaucji gwarancyjnej, pozwalająca
uniknąć 5% potrąceń z każdej faktury, przewidzianych jako
zabezpieczenie ew. roszczeń inwestora z tytułu niewykonania
zobowiązań gwarancyjnych

Możliwość gwarantowania przez bank terminowej zapłaty rat

leasingowych oraz zapłaty za zakupione materiały

• gwarancja spłaty kredytu

• gwarancja celna

• gwarancja wypłat nagród w grach

losowych i zakładach wzajemnych

• gwarancja akcyzowa

• gwarancja czynszowa

Linia gwarancyjna



stosunkowo nowy produkt,



szybki dostęp do pełnej oferty gwarancji

stosowanych na rynku,



jedna ramowa umowa,



bezterminowa z indywidualnym limitem.

Podstawą do korzystania z usługi
gwarancji bankowej jako gwarancji
własnej jest w większości przypadków:

- posiadanie rachunku bankowego przez

zleceniodawcę w banku udzielającym

gwarancji,

- posiadanie linii kredytowej w ww. banku.

www.gielda.onet.p

l

Ile to kosztuje?

Usługa

BRE Bank

PKO BP

BZ WBK

Prowizja

przygotowawcza za

rozpatrzenie zlecenia

udzielenia gwarancji

maks. 3%,
min. 500 zł

od 0,2%
nie mniej niż 150zł

min. 0,1%,
nie mniej
niż 1000 zł

Zaangażowanie

banku z tytułu

udzielonej gwarancji

0,5%
min. 250 zł
(kwartalnie)

od 0,5% do 1,5%
nie mniej niż 200zł
(kwartalnie)

0,5% - 5%,
min. 200zł
(kwartalnie)

Prowizja

modyfikacyjna -

zmiana do gwarancji

500zł

0,2%
nie mniej niż 200zł
nie więcej niż 1000zł

min. 1%,
min. 200 zł

Wydanie promesy

gwarancyjnej

Jednorazowo 0,15%,
min. 300,00 zł

od 0,2% nie mniej
niż 150zł

min. 0,1%
min. 1000 zł

Wypłata z gwarancji

udzielonej przez

Bank

0,15%
min. 300zł
maks. 1000zł

0,25% nie mniej niż
300zł

0,2%,
min. 200 zł

Co mówią regulaminy banków

w przypadku dojścia do

konieczności zapłaty sumy

gwarancyjnej przez bank na rzecz

beneficjenta?

Po 2 dniach roboczych (BRE), a w większości

przypadków od razu, kwota zapłaconego przez bank

roszczenia w całości stanowi zadłużenie

przeterminowane

Odsetki od kwoty zrealizowanego roszczenia w

wysokości czterokrotności stopy kredytu

lombardowego NBP
w stosunku rocznym.

stopa lombardowa 5,75% (na dzień 06.12.2012), 23%

Wspieranie przedsiębiorczości

z wykorzystaniem poręczeń i gwarancji BGK

• podmioty z sektora MŚP

• zabezpieczenia o wartości

od 100 tys. zł do 10 mln euro

Gwarancji udziela BGK, działając we współpracy

z 17 bankami kredytującymi, realizującymi program

Gwarancje są udzielane maksymalnie

do 80 proc. kwoty kredytu

BGK za wystawienie gwarancji pobiera opłaty za okres
roku w wysokości:
2,0% - 1 lub 2 klasa ryzyka
2,4% - 3 klasa ryzyka
3,4% - 4 klasa ryzyka

Za rozpatrzenie wniosku o udzielenie gwarancji

BGK pobiera prowizję w wysokości 1.000 zł

Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła wagę

0

proc. ryzyka dla zobowiązań

BGK związanych z programem poręczeniowo-gwarancyjnym

Alior Bank S.A., Bank BPH S.A., Bank Gospodarki Żywnościowej S.A., Bank Handlowy w Warszawie S.A., Bank

Millennium S.A., Bank Ochrony Środowiska S.A., Bank Pekao S.A., Bank PKO BP S.A., Bank Pocztowy S.A.,

Bank Polskiej Spółdzielczości S.A., Bank Spółdzielczy w Jastrzębiu Zdroju, DZ Bank Polska S.A., Getin Noble

Bank S.A., HSBC Bank Polska S.A., ING Bank Śląski S.A., Krakowski Bank Spółdzielczy, SGB - Bank S.A.



Zalety gwarancji bankowej:

+ potwierdzenie wiarygodności kontrahenta na
rynku krajowym i zagranicznym,
+ pewność wierzyciela (beneficjenta) iż otrzyma
swoją należność,
+ pewność zlecającego gwarancję, że jego
zobowiązanie zostanie wykonane nawet gdy on sam
nie zdoła tego zrobić,
+ ułatwia wejście na rynek nowym firmom do czasu
ich uwiarygodnienia się.



Wady gwarancji bankowej:

- dość czasochłonna procedura jej ustanowienia,
- jest to zabezpieczenie dosyć drogie.