CASE STUDY Z DZIEDZINY AUDYT

Jednym z kanałów dystrybucji prowadzonej przez wiodącą firmę farmaceutyczną jest apteka

internetowa. Proces sprzedaży internetowej zorganizowany jest w taki sposób, że klient rejestruje

się na stronie internetowej, wypełnia formularz zamówienia na wybrane produkty, dokonuje

wyboru apteki oraz wskazuje miejsce odbioru produktu. W ciągu 24 godzin otrzymuje

powiadomienie na wskazany adres e-mail o dostępności zamówionego produktu w wybranej

lokalizacji. Klient odbiera dany preparat osobiście, płatność następuje w aptece. Z uwagi na

obowiązujące przepisy prawne/farmaceutyczne nie jest prowadzona sprzedaż wysyłkowa, nie są

realizowane płatności przez Internet.

ZADANIE

Twoim zadaniem jest audyt procesów w e-handlu. Audyt ma polegać na badaniu efektywności a

także bezpieczeństwa prowadzonej działalności w obszarze „e-commerce” sieci aptek na obszarze

całej Polski:

Zidentyfikuj kluczowe ryzyka w obszarze w/w kanału dystrybucji sieci aptek, opracuj program

zadania audytowego, którego celem będzie optymalizacja zaopatrzenia, zwiększenie sprzedaży

(zamówień) przez internet i poprawienie bezpieczeństwa rejestrowanych transakcji. Program

powinien zawierać opis technik i testów kontrolnych niezbędnych do zweryfikowania efektywności

procesu na poszczególnych etapach prowadzonej działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej oraz

bezpieczeństwa przetwarzanych danych. Dodatkowym wyzwaniem jest opracowanie wniosków

poaudytowych na podstawie założonych przez siebie wariantów wyników opracowanych testów

kontrolnych.

Dodatkowymi informacjami, które należy wziąć pod uwagę przy projektowaniu testów kontrolnych

jest; (1) fakt realizowania przez sieć aptek także sprzedaży tradycyjnymi kanałami dystrybucji, (2)

wielkość dostępnej oferty - kilkanaście tysięcy pozycji asortymentowych, (3) założenie ,że organizacja

zaopatrzenia sieci aptek powinna być zintegrowana z polityką zaopatrzeniową dostawcy produktów

(dostawca-hurtownik uzupełnia dostępność asortymentową w aptekach poprzez swoje stany

magazynowe), (4) specjalną politykę cenowa prowadzoną w e-handlu, która zakłada niższe ceny dla

klienta apteki internetowej niż dla tego klienta, który realizuje zakupy w tradycyjny sposób, (5)

organizowane specjalne promocje dla klientów składających zamówienia przez stronę internetową

aptek, (6) skalę prowadzonej działalności - rejestrowanych ok. 200 tys. transakcji (poprzez

zamówienia internetowe) miesięcznie łącznie w kilkuset punktach sprzedaży, co stanowi ok. 10%

sprzedaży ogółem sieci aptek, (7) atrakcyjność wizerunkową/funkcjonalną strony internetowej np.

podział na kategorie produktów leczniczych, nowości, informacje o produktach i zdrowiu,

wyszukiwarkę aptek, lekarza.