Banki komercyjne w

systemie bankowym

Pojęcie banku

Bank jest osobą prawną działającą na
podstawie zezwoleń uprawniających do
wykonywania czynności bankowych
Obciążających ryzykiem środki

powierzone

pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym.

Wyrazy „bank” lub „kasa” mogą być
używane w nazwie oraz dla określenia
działalności lub w reklamie wyłącznie

banku

w rozumieniu powyższej definicji.

Modele bankowości



Model amerykański



Model kontynentalny

Model amerykański

System bankowy tworzą tzw.

- banki komercyjne –

depozytowo/kredytowe

- banki specjalistyczne – inwestycyjne

wykonujące czynności na rynku
kapitałowym.

Model kontynentalny

Liberalne przepisy zezwalają instytucjom
kredytowym na prowadzenie działalności na
rynku kapitałowym.

Na rynku działają banki uniwersalne wykonujące
tradycyjne czynności depozytowo-kredytowe i
jednocześnie obsługujące emisję i obrót papierów
wartościowych.

Banki uniwersalne i

specjalistyczne

Dominujący w Europie model bankowości
uniwersalnej nie oznacza zakazu

tworzenia i

funkcjonowania różnych banków
specjalistycznych

Specjalizacja może być

przeprowadzona według

kryterium



Funkcjonalnego



Branżowego



Terytorialnego



Podmiotowego

Specjalizacja funkcjonalna



Banki kredytowo-depozytowe



Banki inwestycyjne

Specjalizacja terytorialna



Banki międzynarodowe



Banki krajowe



Banki regionalne

Specjalizacja branżowa

(przedmiotowa)



Banki przemysłowe



Banki rolne



Banki ochrony środowiska



Banki hipoteczne



Banki samochodowe



inne

Specjalizacja podmiotowa



Banki detaliczne



Banki korporacyjne

Formy własności banków

komercyjnych



Spółki akcyjne



Banki państwowe



Banki spółdzielcze

Kryteria klasyfikacji operacji

bankowych



Podmiot



Zasięg



Forma pieniądza



Waluta



Czas



Przedmiot

Podmiot



Operacje własne

-

wewnątrzbankowe

-

międzybankowe



Operacje obce

dla:

-

sektora finansowego (banków, pozabankowych
instytucji finansowych)

-

sektora niefinansowego (przedsiębiorstw, klientów
indywidualnych)

-

budżetu

Zasięg



Zagraniczne



Krajowe



Regionalne

Forma pieniądza



Gotówkowe



Bezgotówkowe

Waluta



Złotowe



Dewizowe

Czas



Krótkoterminowe



Średnioterminowe



Długoterminowe

Przedmiot



Bierne



Czynne



Pośredniczące (usługowe)

Operacje bierne



Pozyskanie i gromadzenie kapitału
obcego



Księgowane w pasywach



Przyjmowanie depozytów, emisja
dłużnych papierów wartościowych



Bank jest w nich dłużnikiem



Bank ponosi koszt obsługi długu

Operacje czynne



Inwestowanie kapitału zgromadzonego
w operacjach biernych



Księgowane w aktywach



Udzielanie kredytów, zakup papierów
wartościowych



Bank jest wierzycielem



Bank ma przychód z operacji

Operacje pośredniczące



Świadczenie różnych usług na rzecz klientów



Księgowana po obu stronach bilansu lub nie
podlegająca ewidencji



Prowadzenie rachunków, rozliczenia,
wynajem skrytek, działalność doradcza itp.



Bank może mieć przychód lub nie



Nie jest ani dłużnikiem, ani wierzycielem

Czynności bankowe



Wykonywane wyłącznie przez banki



Wykonywane przez banki lub inne
instytucje

Czynności zastrzeżone dla

banków



Przyjmowanie wkładów i lokat



prowadzenie ich rachunków



udzielanie kredytów



Udzielanie i potwierdzanie gwarancji i akredytyw



Emisja bankowych papierów wartościowych



Przeprowadzanie bankowych rozliczeń
pieniężnych



Wydawanie instrumentu pieniądza
elektronicznego

Czynności nie zastrzeżone



Udzielanie pożyczek pieniężnych



Operacje czekowe i wekslowe



Wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy ich użyciu



Terminowe operacje finansowe



Nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych



Przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz wynajem

skrytek sejfowych



Prowadzenie skupu i sprzedaży dewiz



Udzielanie i potwierdzanie poręczeń



Wykonywanie czynności zleconych związanych z emisją i obrotem

papierów wartościowych



Pośrednictwo w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w

obrocie dewizowym