Działalność

Działalność

depozytowa

depozytowa

Oszczędności w sensie

Oszczędności w sensie

makro

makro

Część dochodu, która nie została

Część dochodu, która nie została

wydana

wydana

na zakup dóbr i usług (konsumpcję)

na zakup dóbr i usług (konsumpcję)

Funkcje oszczędzania

Funkcje oszczędzania

Mobilizacji kapitału

Mobilizacji kapitału

Alokacji kapitału

Alokacji kapitału

Transformacji kapitału

Transformacji kapitału

Mobilizacja kapitału

Mobilizacja kapitału

Gromadzenie nadwyżek finansowych

Gromadzenie nadwyżek finansowych

z różnych źródeł od wielu podmiotów

z różnych źródeł od wielu podmiotów

w celu osiągnięcia dochodu

w celu osiągnięcia dochodu

Alokacja kapitału

Alokacja kapitału

przemieszczenie pomiędzy

przemieszczenie pomiędzy

podmiotami tworzącymi popyt i

podmiotami tworzącymi popyt i

podaż na rynku finansowym

podaż na rynku finansowym

szeroką skalę alokacja tylko za

szeroką skalę alokacja tylko za

pośrednictwem instytucji

pośrednictwem instytucji

finansowych

finansowych

od podmiotu do podmiotu i w

od podmiotu do podmiotu i w

wymiarze przestrzennym

wymiarze przestrzennym

Transformacja kapitału

Transformacja kapitału

zmiana formy kapitału z pieniężnej

zmiana formy kapitału z pieniężnej

na rzeczową i odwrotnie

na rzeczową i odwrotnie

transformacja terminów – krótkie

transformacja terminów – krótkie

oszczędności reinwestowane są w

oszczędności reinwestowane są w

długie kredyty

długie kredyty

Oszczędności

Oszczędności

Sensu largo

Sensu stricte

Oszczędności właściwe

Rezerwy transakcyjne

Ze względu na

przeznaczenie

Celowe

Bez określonego

przeznaczenia

Ze względu na stopień

formalizacji oszczędności

Zorganizowane

Niezorganizowane

Ze względu na stopień

autonomii

Przymusowe

Dobrowolne

Oszczędności sensu largo

Oszczędności sensu largo

Aktywa różnych podmiotów nie

Aktywa różnych podmiotów nie

wykorzystywane w danym czasie

wykorzystywane w danym czasie

Dotyczą samego mechanizmu

Dotyczą samego mechanizmu

powiększania zasobów pieniężnych,

powiększania zasobów pieniężnych,

niezależnie od formy

niezależnie od formy

i podmiotu, który je gromadzi

i podmiotu, który je gromadzi

Oszczędności sensu stricto

Oszczędności sensu stricto

zasoby gospodarstw

zasoby gospodarstw

domowych

domowych

Rezerwy transakcyjne

Rezerwy transakcyjne

Środki wydawane między dwoma

Środki wydawane między dwoma

kolejnymi, regularnymi przychodami

kolejnymi, regularnymi przychodami

Duża fluktuacja i płynność

Duża fluktuacja i płynność

Pewne znamiona oszczędności –

Pewne znamiona oszczędności –

przechowywane na rachunku przez

przechowywane na rachunku przez

dłuższy czas, oprocentowanie

dłuższy czas, oprocentowanie

Oszczędności właściwe

Oszczędności właściwe

Odroczenie płatności na dłuższy,

Odroczenie płatności na dłuższy,

często

często

nieokreślony czas

nieokreślony czas

Oszczędności właściwe

Oszczędności właściwe

Celowe

Celowe

– gromadzone na zakup

– gromadzone na zakup

dóbr, których cena przekracza

dóbr, których cena przekracza

bieżące dochody

bieżące dochody

Bez przeznaczenia

Bez przeznaczenia

– wynikające z

– wynikające z

osiągania dochodów

osiągania dochodów

przekraczających bieżące potrzeby.

przekraczających bieżące potrzeby.

Oszczędności sezonowe

Oszczędności sezonowe

wynikające z sezonowości

wynikające z sezonowości

niektórych zakupów

niektórych zakupów

Oszczędności

Oszczędności

zorganizowane

zorganizowane

Przynoszą dochód deponentowi

Przynoszą dochód deponentowi

Możliwość ich reinwestowania

Możliwość ich reinwestowania

Gromadzone są w

Gromadzone są w

instytucjach

instytucjach

pośrednictwa finansowego

pośrednictwa finansowego

- w formie tradycyjnej na rachunkach

- w formie tradycyjnej na rachunkach

bankowych,

bankowych,

- w instytucjach zbiorowego inwestowania,

- w instytucjach zbiorowego inwestowania,

- bezpośrednio na giełdzie.

- bezpośrednio na giełdzie.

Oszczędności

Oszczędności

niezorganizowane

niezorganizowane

Poza instytucjami systemu

Poza instytucjami systemu

finansowego

finansowego

Nie dają dochodu

Nie dają dochodu

Nie są reinwestowane

Nie są reinwestowane

Ze względu na inflację ich realna

Ze względu na inflację ich realna

wartość spada

wartość spada

Oszczędności przymusowe

Oszczędności przymusowe

zasoby pieniężne pozostające w

zasoby pieniężne pozostające w

dyspozycji właściciela ze względu na

dyspozycji właściciela ze względu na

niedobory podaży dóbr i usług

niedobory podaży dóbr i usług

powstają w czasach zachwiania

powstają w czasach zachwiania

równowagi rynkowej

równowagi rynkowej

są charakterystyczne dla gospodarki

są charakterystyczne dla gospodarki

centralnie sterowanej

centralnie sterowanej

Oszczędności dobrowolne

Oszczędności dobrowolne

są efektem świadomej decyzji

są efektem świadomej decyzji

właściciela

właściciela

przyjmują najczęściej formę

przyjmują najczęściej formę

zorganizowanych oszczędności

zorganizowanych oszczędności

celowych

celowych

Depozyty bankowe

Depozyty bankowe

kwoty pieniężne powierzone bankom

kwoty pieniężne powierzone bankom

przez ich właścicieli na określony czas i

przez ich właścicieli na określony czas i

z góry ustalone oprocentowanie

z góry ustalone oprocentowanie

deponent otrzymuje dowód depozytowy

deponent otrzymuje dowód depozytowy

uprawniający do roszczeń majątkowych,

uprawniający do roszczeń majątkowych,

a w szczególności do wypłaty części lub

a w szczególności do wypłaty części lub

całości złożonego kapitału

całości złożonego kapitału

Strony umowy lokaty

Strony umowy lokaty

bankowej

bankowej

Deponent

Deponent

– oszczędzający, wpłacający

– oszczędzający, wpłacający

oszczędności

oszczędności

Depozytariusz

Depozytariusz

– przyjmujący

– przyjmujący

oszczędności, bank

oszczędności, bank

Depozyty w bankach mogą

Depozyty w bankach mogą

składać

składać

Rezydenci

Rezydenci

- osoby mające stałe

- osoby mające stałe

miejsce zamieszkania w Polsce

miejsce zamieszkania w Polsce

Nierezydenci

Nierezydenci

- osoby nie mające

- osoby nie mające

stałego miejsca zamieszkania na

stałego miejsca zamieszkania na

terenie kraju

terenie kraju

Przyjmując depozyty bank

Przyjmując depozyty bank

zobowiązuje się do ich:

zobowiązuje się do ich:

przechowywania

przechowywania

zwrotu w całości lub części na każde

zwrotu w całości lub części na każde

żądanie

żądanie

przeprowadzenia rozliczeń (o ile

przeprowadzenia rozliczeń (o ile

przewiduje to umowa)

przewiduje to umowa)

Klasyfikacja depozytów

Klasyfikacja depozytów

podmiot,

podmiot,

przedmiot,

przedmiot,

czas trwania (okres wymagalności),

czas trwania (okres wymagalności),

waluta,

waluta,

dokument potwierdzający depozyt,

dokument potwierdzający depozyt,

sposób naliczania odsetek,

sposób naliczania odsetek,

termin kapitalizacji odsetek,

termin kapitalizacji odsetek,

warunki zamknięcia lokaty,

warunki zamknięcia lokaty,

wielkość wpłat,

wielkość wpłat,

określenie właściciela

określenie właściciela

Podmiot

Podmiot

Depozyty jednostek finansowych

Depozyty jednostek finansowych

-

Lokaty innych banków

Lokaty innych banków

-

Lokaty budżetu

Lokaty budżetu

-

Lokaty innych podmiotów finansowych

Lokaty innych podmiotów finansowych

Depozyty jednostek niefinansowych

Depozyty jednostek niefinansowych

-

Lokaty ludności

Lokaty ludności

-

Lokaty przedsiębiorstw

Lokaty przedsiębiorstw

-

Lokaty innych jednostek

Lokaty innych jednostek

Przedmiot

Przedmiot

Lokaty bez określenia celu

Lokaty bez określenia celu

- Rachunki bieżące

- Rachunki bieżące

-Typowe lokaty terminowe

-Typowe lokaty terminowe

Lokaty celowe

Lokaty celowe

- Oszczędności specjalne (książeczki

- Oszczędności specjalne (książeczki

mieszkaniowe, premiowe,

mieszkaniowe, premiowe,

systematycznego oszczędzania itp.)

systematycznego oszczędzania itp.)

Czas przechowywania

Czas przechowywania

Środki a vista

Środki a vista

-

Wkłady oszczędnościowe

Wkłady oszczędnościowe

-

Rachunki bieżące

Rachunki bieżące

Lokaty terminowe

Lokaty terminowe

- 1, 3, 6 miesięczne, 1 roczne itp.

- 1, 3, 6 miesięczne, 1 roczne itp.

Waluta

Waluta

Wkłady złotowe

Wkłady złotowe

Wkłady dewizowe w:

Wkłady dewizowe w:

-

Euro

Euro

-

Dol. Amer.

Dol. Amer.

-

CHF

CHF

Dokument

Dokument

Rachunki bankowe

Rachunki bankowe

-

Książeczki oszczędnościowe

Książeczki oszczędnościowe

-

Dowód wpłaty

Dowód wpłaty

Papiery wartościowe

Papiery wartościowe

emitowane

emitowane

przez bank

przez bank

- Bankowe papiery wartościowe

- Bankowe papiery wartościowe

-

Obligacje bankowe

Obligacje bankowe

Sposób ustalania stopy

Sposób ustalania stopy

procentowej

procentowej

Lokaty ze stałą stopą

Lokaty ze stałą stopą

Lokaty ze zmienną stopą

Lokaty ze zmienną stopą

-

Zmiana zgodna ze zmianą NBP

Zmiana zgodna ze zmianą NBP

-

Zmiana ustalana z góry (lokata

Zmiana ustalana z góry (lokata

progresywna)

progresywna)

Kapitalizacja odsetek

Kapitalizacja odsetek

Po terminie

Po terminie

Śródterminowa

Śródterminowa

Zamknięcie lokaty

Zamknięcie lokaty

(dostęp do środków)

(dostęp do środków)

W terminie wymagalności

W terminie wymagalności

Natychmiastowy

– w momencie

– w momencie

złożenia dyspozycji

złożenia dyspozycji

Za wcześniejszym

Za wcześniejszym

wypowiedzeniem

wypowiedzeniem

– dotyczy z reguły

– dotyczy z reguły

dużych kwot lub nietypowych walut

dużych kwot lub nietypowych walut

Wartość lokaty

Wartość lokaty

Lokaty detaliczne

Lokaty detaliczne

- Z określonym minimum wpłaty

- Z określonym minimum wpłaty

- Bez określania wysokości wpłaty

- Bez określania wysokości wpłaty

Lokaty hurtowe

Lokaty hurtowe

Określenie właściciela

Określenie właściciela

Lokaty na okaziciela – w Polsce

Lokaty na okaziciela – w Polsce

niedopuszczalne

niedopuszczalne

Lokaty imienne

Lokaty imienne

Prawo bankowe rozróżnia

Prawo bankowe rozróżnia

rachunki

rachunki

oszczędnościowych,

oszczędnościowych,

terminowych lokat

terminowych lokat

oszczędnościowych,

oszczędnościowych,

oszczędnościowo – rozliczeniowych,

oszczędnościowo – rozliczeniowych,

powierniczych

powierniczych

Rachunki oszczędnościowe

Rachunki oszczędnościowe

wkłady na każde żądanie pozbawione

wkłady na każde żądanie pozbawione

możliwości dokonywania rozliczeń

możliwości dokonywania rozliczeń

służące jedynie do przechowywania

służące jedynie do przechowywania

oszczędności

oszczędności

najbardziej popularne – książeczki

najbardziej popularne – książeczki

oszczędnościowe

oszczędnościowe

Ostatnio rośnie ich znaczenie ze względu na

Ostatnio rośnie ich znaczenie ze względu na

relatywnie wysokie oprocentowanie

relatywnie wysokie oprocentowanie

(powyżej wskaźnika inflacji) i wysoką

(powyżej wskaźnika inflacji) i wysoką

płynność

płynność

Lokaty terminowe

Lokaty terminowe

Spełniają tylko funkcję oszczędnościową

Spełniają tylko funkcję oszczędnościową

Mają konkretny termin wymagalności

Mają konkretny termin wymagalności

Likwidacja przed jego upływem

Likwidacja przed jego upływem

powoduje utratę całości lub części

powoduje utratę całości lub części

odsetek

odsetek

Oprocentowanie zależne od długości

Oprocentowanie zależne od długości

terminu wymagalności

terminu wymagalności

Rachunki oszczędnościowo –

Rachunki oszczędnościowo –

rozliczeniowe

rozliczeniowe

Nie są typowym instrumentem

Nie są typowym instrumentem

oszczędnościowym

oszczędnościowym

Służą jednocześnie gromadzeniu

Służą jednocześnie gromadzeniu

oszczędności i wykonywaniu rozliczeń

oszczędności i wykonywaniu rozliczeń

Mają charakter rezerw transakcyjnych

Mają charakter rezerw transakcyjnych

Udostępniane na każde żądanie

Udostępniane na każde żądanie

Oprocentowanie a vista

Oprocentowanie a vista

Rachunek powierniczy

Rachunek powierniczy

Służy gromadzeniu środków

Służy gromadzeniu środków

powierzonych jego posiadaczowi

powierzonych jego posiadaczowi

przez osobę trzecią

przez osobę trzecią

Wyszczególnione w odrębnej ustawie

Wyszczególnione w odrębnej ustawie

Nowoczesne i nietypowe formy

Nowoczesne i nietypowe formy

depozytów

depozytów

Lokaty rentierskie

Lokaty rentierskie

lokaty umiejscowione

lokaty umiejscowione

Lokaty typu call

Lokaty typu call

Lokaty dynamiczne

Lokaty dynamiczne

Produkty zintegrowane (produkty

Produkty zintegrowane (produkty

strukturyzowane)

strukturyzowane)

Emisja papierów dłużnych

Emisja papierów dłużnych

Lokaty rentierskie

Lokaty rentierskie

Długoterminowe

Długoterminowe

Możliwość korzystania z odsetek bez

Możliwość korzystania z odsetek bez

naruszania kapitału

naruszania kapitału

Wymagany wysoki wkład minimalny

Wymagany wysoki wkład minimalny

Likwidacja zwykle za

Likwidacja zwykle za

wypowiedzeniem

wypowiedzeniem

Lokaty umiejscowione

Lokaty umiejscowione

możliwość podjęcia depozytu istnieje

możliwość podjęcia depozytu istnieje

jedynie w oddziale banku, w którym

jedynie w oddziale banku, w którym

został założony w przeciwieństwie do

został założony w przeciwieństwie do

obiegowych dostępnych również w

obiegowych dostępnych również w

innych bankach i urzędach

innych bankach i urzędach

pocztowych

pocztowych

Lokaty typu call

Lokaty typu call

Zdeponowane na czas nieokreślony

Zdeponowane na czas nieokreślony

Wycofywane za 24 – lub 48 –

Wycofywane za 24 – lub 48 –

godzinnym wypowiedzeniem

godzinnym wypowiedzeniem

Warunki ustalane indywidualnie

Warunki ustalane indywidualnie

dotyczące oprocentowania i

dotyczące oprocentowania i

minimalnej wielkości depozytu

minimalnej wielkości depozytu

Lokaty dynamiczne

Lokaty dynamiczne

Oprocentowanie progresywne

Oprocentowanie progresywne

Oprocentowanie rośnie wraz z

Oprocentowanie rośnie wraz z

długością lokaty

długością lokaty

Zamiast sankcji za wcześniejszą

Zamiast sankcji za wcześniejszą

likwidację stosuje się zachętę w

likwidację stosuje się zachętę w

postaci wyższego oprocentowania

postaci wyższego oprocentowania

Produkty strukturyzowane

Produkty strukturyzowane

(zintegrowane)

(zintegrowane)

Łączące typową lokatę z funduszem

Łączące typową lokatę z funduszem

inwestycyjnym

inwestycyjnym

Pozwalają na wyższą stopę zwrotu

Pozwalają na wyższą stopę zwrotu

przy zachowaniu wysokiego poziomu

przy zachowaniu wysokiego poziomu

bezpieczeństwa i płynności

bezpieczeństwa i płynności

Długoterminowe

Długoterminowe

Wysoki wkład minimalny np. 5 000 zł.

Wysoki wkład minimalny np. 5 000 zł.