projekcje finansowe właściwe

Overview

bilans
rachunek ZiS
Rachunek wyników
przepływy
założenia wstęp

Sheet 1: bilans
F-1 Bilans (w PLN)




Aktywa ROK 1 okres 1 okres 2 ROK 2 okres 3 okres 4 ROK 3 Okres 5 Okres 6




A. Aktywa trwałe (I+II+III) 294 178,28 276 010,45 257 842,62 257 842,62 239 674,79 221 506,96 221 506,96 203 339,13 185 171,30




I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




II. Rzeczowe aktywa trwałe (1+2+3+4+5) 294 178,28 276 010,45 257 842,62 257 842,62 239 674,79 221 506,96 221 506,96 203 339,13 185 171,30




1. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




2. budynki i budowle 150 000,00 146 250,00 142 500,00 142 500,00 138 750,00 135 000,00 135 000,00 131 250,00 127 500,00




3. urządzenia techniczne i maszyny 144178,28 129 760,45 115 342,62 115 342,62 100 924,79 86 506,96 86 506,96 72 089,13 57 671,30




4. środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




5. pozostałe środki trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




III. Pozostałe aktywa trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) 5 821,72 38 845,84 39 045,84 101 813,51 43 830,75 57 982,84 118 055,63 58 977,81 59 077,84




I. Zapasy 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00




II. Należności krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym środki pieniężne) 5 821,72 38 845,84 39 045,84 101 813,51 43 830,75 57 982,84 118 055,63 58 977,81 59 077,84




IV. Pozostałe aktywa obrotowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




Aktywa razem (A+B) 300 000,00 314 856,29 296 888,46 359 656,13 283 505,54 279 489,80 339 562,59 262 316,94 244 249,14




Pasywa ROK 1 okres 1 okres 2 ROK 2 okres 3 okres 4 ROK 3 okres 5 okres 6




C. Kapitał (fundusz) własny 220 000,00 185 095,84 181 545,84 244 313,51 182 580,75 192 982,84 253 055,63 190 227,81 186 577,84




D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) 80 000,00 154 389,00 128 815,66 192 057,99 127 722,33 102 149,00 165 391,33 101 055,66 75 482,33




I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00




II. Zobowiązania długoterminowe (1+2) 80 000,00 66 666,67 53 333,33 53 333,33 40 000,00 26 666,67 26 666,67 13 333,33 0,00


Rata kredytu 2222,22222222222
1. Kredyty i pożyczki 80 000,00 66 666,67 53 333,33 53 333,33 40 000,00 26 666,67 26 666,67 13 333,33 0,00


Rata na pół roku 13333,3333333333
2. Pozostałe 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00




III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3) 0,00 87 722,33 75 482,33 138 724,66 87 722,33 75 482,33 138 724,66 87 722,33 75 482,33




1. Z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




3. Z tytułu wynagrodzeń 0,00 61 200,00 61 200,00 122 400,00 61 200,00 61 200,00 122 400,00 61 200,00 61 200,00




4. Z tytułu ubezpieczeń 0,00 24 480,00 12 240,00 12 240,00 24 480,00 12 240,00 12 240,00 24 480,00 12 240,00




5. Pozostałe 0,00 2 042,33 2 042,33 4 084,66 2 042,33 2 042,33 4 084,66 2 042,33 2 042,33




IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




Pasywa razem (C+D) 300 000,00 339 484,84 310 361,51 436 371,50 310 303,08 295 131,84 418 446,96 291 283,48 262 060,17




















0,00 24 628,55 13 473,04 76 715,37 26 797,54 15 642,04 78 884,37 28 966,53 17 811,03

























63 515,00























210 000,00











































250 000,00












Sheet 2: rachunek ZiS
F-2 Rachunek zysków i strat (PLN)

ROK 1 Okres 1 Okres 2 ROK 2 Okres 3 Okres 4 ROK 3 Okres 5 Okres 6




A. P r z y c h o d y  n e t t o  z e  s p r z e d a ż y 400620,00 200310,00 200310,00 416000,00 208000,00 208000,00 422000,00 211000,00 211000,00




I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 400620,00 200310,00 200310,00 416000,00 208000,00 208000,00 422000,00 211000,00 211000,00




II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




B. K o s z t y  d z i a ł a l n o ś c i  o p e r a c y j n e j 299171,65 149685,83 149485,83 285019,65 149585,83 135433,83 270967,65 135533,83 135433,83




I. Amortyzacja 36335,65 18167,83 18167,83 36335,65 18167,83 18167,83 36335,65 18167,83 18167,83




II. Zużycie materiałów i energii 87852,00 44026,00 43826,00 87752,00 43926,00 43826,00 87752,00 43926,00 43826,00




III. Usługi obce 28104,00 14052,00 14052,00 14052,00 14052,00 0,00 0,00 0,00 0,00




V. Wynagrodzenia 122400,00 61200,00 61200,00 122400,00 61200,00 61200,00 122400,00 61200,00 61200,00




VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 24480,00 12240,00 12240,00 24480,00 12240,00 12240,00 24480,00 12240,00 12240,00




VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




C. Z y s k  (s t r a t a)  z e  s p r z e d a ż y  (A-B) 101448,35 50624,17 50824,17 130980,35 58414,17 72566,17 151032,35 75466,17 75566,17




D. P o z o s t a ł e  p r z y c h o d y  o p e r a c y j n e 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




I. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




II. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




E. P o z o s t a ł e  k o s z t y  o p e r a c y j n e 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




F. Z y s k  (s t r a t a)  z  d z i a ł a l n o ś c i  o p e r a c y j n e j  (C +D - E) 101448,35 50624,17 50824,17 130980,35 58414,17 72566,17 151032,35 75466,17 75566,17




G. P r z y c h o d y  f i n a n s o w e 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




H. K o s z t y  f i n a n s o w e 4084,96 2042,48 2042,48 4084,96 2042,48 2042,48 4084,96 2042,48 2042,48




I. Z y s k  (s t r a t a)  b r u t t o  (F+G-H) 97363,39 48581,69 48781,69 126895,39 56371,69 70523,69 146947,39 73423,69 73523,69




J. P o d a t e k  d o c h o d o w y 18271,10 9136,00 9136,00 23882,18 11941,09 11941,00 27692,06 13846,03 13846,00




K. P o z o s t a ł e  o b o w i ą z k o w e  z m n i e j s z e n i a  z y s k u  (z w i ę k s z e n i a s t r a t y) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




L. Z y s k  (s t r a t a)  n e t t o  (I-J-K) 79092,29 39445,69 39645,69 103013,21 44430,60 58582,69 119255,33 59577,66 59677,69
























































































































Odsetki 12254,88



























Miesięczne 340,41



























Połroczne 2042,48

Sheet 3: Rachunek wyników
Wyszczególnienie 2015 I II 2016 I II 2017 I II

Sprzedaż karnetów 356 100 178050 178050 370 000 185000 185000 375 000 187500 187500

Sprzedaż punkt gastronomiczny 44 520 22 260 22 260 46 000 23 000 23 000 47 000 23 500 23 500

Sprzedaż razem 400 620 200 310 200 310 416 000 208 000 208 000 422 000 211 000 211 000

Razem przychody 400 620 200 310 200 310 416 000 208 000 208 000 422 000 211 000 211 000

Amortyzacja Budynku 7 500 3 750 3 750 7 500 3 750 3 750 7 500 3 750 3 750

Amortyzacja maszyn 28 836 14 417,83 14 417,83 28 836 14 417,83 14 417,83 28 836 14 417,83 14 417,83

Zakup towarów:










Gaśnice 50 50 0 50 50 0 50 50 0

Apteczka 50 50 0 50 50 0 50 50 0

środki czystości 1 000 500 500 1 000 500 500 1 000 500 500

kosze na śmieci 100 100 0 0 0 0 0 0 0

Zaopatrzenie gastronomiczne 21 852 10 926 10 926 21 852 10 926 10 926 21 852 10 926 10 926

Media 64 800 32 400 32 400 64 800 32 400 32 400 64 800 32 400 32 400

Reklama 28 104 14 052 14 052 14 052 14 052 0 0 0 0

Konserwacja i naprawy 1 200 600 600 1 200 600 600 1 200 600 600

Płace 122 400 61 200 61 200 122 400 61 200 61 200 122 400 61 200 61 200

Pochodne płac 24 480 12 240 12 240 24 480 12 240 12 240 24 480 12 240 12 240

Odsetki od kredytów 4 084,66 2 042,33 2 042,33 4 084,66 2 042,33 2 042,33 4 084,66 2 042,33 2 042,33

Razem koszty wg rodzaju 304 456 152 328 152 128 290 304 152 228 138 076 276 252 138 176 138 076

Wynik finansowy brutto 96 164 47 982 48 182 125 696 55 772 69 924 145 748 72 824 72 924

Podatek liniowy 18 271 9 136 9 136 23 882 11 941 11 941 27 692 13 846 13 846

Wynik finansowy netto 77 893 38 846 39 046 101 814 43 831 57 983 118 056 58 978 59 078

Sheet 4: przepływy
F-3 Przepływy środków pieniężnych (PLN)

2015 I II 2016 I II 2017 I II
A. P r z e p ł y w y  ś r o d k ó w  p i e n i ę ż n y c h  z  d z i a ł a l n o ś c i  o p e r a c y j n e j 400 620,00 200 310,00 200 310,00 416 000,00 208 000,00 208 000,00 422 000,00 211 000,00 211 000,00
1. Zysk (strata) netto 79 092,29 39 445,69 39 645,69 103 013,21 44 430,60 58 582,69 119 255,33 59 577,66 59 677,69
2. Amortyzacja 36 335,65 18 167,83 18 167,83 36 335,65 18 167,83 18 167,83 36 335,65 18 167,83 18 167,83
3. Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Zmiana stanu należności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 122 400,00 61 200,00 61 200,00 122 400,00 61 200,00 61 200,00 122 400,00 61 200,00 61 200,00
6. Inne korekty 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
I. Razem (1+2+3+4+5+6) 237 827,94 118 813,52 119 013,52 261 748,86 123 798,43 137 950,52 277 990,98 138 945,49 139 045,52
B. P r z e p ł y w y  ś r o d k ó w  p i e n i ę ż n y c h  z  d z i a ł a l n o ś c i  i n w e s t y c y j n e j 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Sprzedaż składników majątku trwałego 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Nabycie składników majątku trwałego 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. Inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
II. Razem (1+2+3) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


C. P r z e p ł y w y  ś r o d k ó w  p i e n i ę ż n y c h  z  d z i a ł a l n o ś c i  f i n a n s o w e j 80 000,00 66 666,67 53 333,33 53 333,33 40 000,00 26 666,67 26 666,67 13 333,33 0,00
1. Zaciągnięcie kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Spłata kredytów i pożyczek 80 000,00 66 666,67 53 333,33 53 333,33 40 000,00 26 666,67 26 666,67 13 333,33 0,00
3. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. Wpłaty dokonane przez właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6. Pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
III. Razem (1+2+3+4+5+6) 80 000,00 66 666,67 53 333,33 53 333,33 40 000,00 26 666,67 26 666,67 13 333,33 0,00
D. P r z e p ł y w y  p i e n i ę ż n e  n e t t o  r a z e m  (I+II+III) 317 827,94 185 480,19 172 346,85 315 082,19 163 798,43 164 617,19 304 657,65 152 278,82 139 045,52
F. Ś r o d k i  p i e n i ę ż n e  n a  p o c z ą t e k  o k r e s u 5 821,72 38 845,84 39 045,84 101 813,51 43 830,75 57 982,84 118 055,63 58 977,81 59 077,84
G. Ś r o d k i  p i e n i ę ż n e  n a  k o n i e c  o k r e s u  (F + D) 323 649,66 224 326,03 211 392,70 416 895,70 207 629,18 222 600,03 422 713,28 211 256,64 198 123,36

Sheet 5: założenia wstęp
koszty Body Center












na początku działalności












Sprzęt Siłowy 94971,78




Sprzęt fitness 9999




Zaplecze gastronomiczne 12767,5




Strefa Wellness 26440





144178,28




SUMA wartość miesięcznej sprzedaży
































koszty bieżącego utrzymania okres 1 okres 2 okres 3 okres 4 okres5 okres6














wynajem lokalu





media 2000 2000 2000 2000

ochrona





reklama 1000 1000 1000 1000

wynagrodzenie pracowników





pochodne od wynagrodzenia 0 0 0 0















SUMA 3000 3000 3000 3000


Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
projekt finansowy, Bankowość i Finanse
projekty finansowane z funduszy strukturalnych ue
projekt finansowy, Finanse i bankowość, finanse cd student
Budżet projektu finansowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Pedagogika, zakładanie
Ekrany akustyczne zasady projektowania i oceny właściwości akustycznych
konsultant obslugi projektow finansowanych z programu kapital ludzki 2007 2015,86
projekt wodociągi właściwy
projekt finansowy, Bankowość i Finanse
projekty finansowane z funduszy strukturalnych ue
projekt finanse excel
Projekty finansowane przez Unię Europejską
Źródła finansowanie projektów, Notatki UTP - Zarządzanie, Semestr III, Zarządzanie projektami
FP 7 i 8, Prawo Finansowe, Wykłady IV rok - projekt, PF - wykłady, wykłady PF - 6 semestr

więcej podobnych podstron