| Lp. |
Zmienna wejściowa |
Wartość |
Wsp. Wr |
Skorygowana |
|
|
|
| 1 |
Przychody ze sprzedaży |
250 000,00 zł |
100% |
=D3*E3
250 000,00 zł |
|
|
|
| 2 |
Udział kosztów zmiennych |
30,00% |
100% |
30,00% |
|
|
|
| 3 |
Koszty stałe |
50 000,00 zł |
100% |
50 000,00 zł |
|
|
|
| 4 |
Nakłady inwestycyjne |
450 000,00 zł |
100% |
450 000,00 zł |
|
|
|
| 5 |
Stopa amortyzacji |
10,00% |
100% |
10,00% |
|
|
|
| 6 |
Udział kredytu |
60,00% |
100% |
60,00% |
|
|
|
| 7 |
Oprocentowanie |
7,5% |
100% |
7,5% |
|
|
|
| 8 |
Liczba lat (kredytu) |
10,00 |
100% |
10,00 |
|
|
|
| 9 |
Stopa podatku |
19,00% |
100% |
19,00% |
|
|
|
| 10 |
Stopa dyskontowa |
7,00% |
100% |
7,00% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realizacja |
Eksploatacja |
|
|
|
|
| Lp. |
Harmonogram kredytu |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| 1 |
Saldo początkowe |
=F6*F8
270 000,00 zł |
=D16-D17
270 000,00 zł |
250 914,80 zł |
230 398,21 zł |
208 342,87 zł |
184 633,39 zł |
| 2 |
Rata kapitałowa |
|
=E19-E18
19 085,20 zł |
20 516,59 zł |
22 055,33 zł |
23 709,48 zł |
25 487,70 zł |
| 3 |
Odsetki |
=D16*$F$9
20 250,00 zł |
20 250,00 zł |
18 818,61 zł |
17 279,87 zł |
15 625,72 zł |
13 847,50 zł |
| 4 |
Rata kredytu |
|
=PMT($F$9;$F$10;-$D$16)
39 335,20 zł |
39 335,20 zł |
39 335,20 zł |
39 335,20 zł |
39 335,20 zł |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realizacja |
Eksploatacja |
|
|
|
|
| Lp. |
Rachunek zysków i strat |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| 1 |
Przychody ze sprzedaży |
|
250 000,00 zł |
250 000,00 zł |
250 000,00 zł |
250 000,00 zł |
250 000,00 zł |
| 2 |
Koszty operacyjne bez amortyz. |
|
125 000,00 zł |
125 000,00 zł |
125 000,00 zł |
125 000,00 zł |
125 000,00 zł |
| 3 |
Amortyzacja |
|
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
| 4 |
Zysk (strata) na sprzedaży |
|
77 975,00 zł |
77 975,00 zł |
77 975,00 zł |
77 975,00 zł |
77 975,00 zł |
| 5 |
Koszty finansowe |
|
20 250,00 zł |
18 818,61 zł |
17 279,87 zł |
15 625,72 zł |
13 847,50 zł |
| 6 |
Zysk (strata) brutto |
|
57 725,00 zł |
59 156,39 zł |
60 695,13 zł |
62 349,28 zł |
64 127,50 zł |
| 7 |
Podatek |
|
10 967,75 zł |
11 239,71 zł |
11 532,08 zł |
11 846,36 zł |
12 184,22 zł |
| 8 |
Zysk (strata) netto |
|
46 757,25 zł |
47 916,68 zł |
49 163,06 zł |
50 502,92 zł |
51 943,27 zł |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Realizacja |
Eksploatacja |
|
|
|
|
| Lp. |
Rachunek przepływów pien. |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| 1 |
Zysk (strata) netto |
|
46 757,25 zł |
47 916,68 zł |
49 163,06 zł |
50 502,92 zł |
51 943,27 zł |
| 2 |
Amortyzacja |
|
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
47 025,00 zł |
| 3 |
Nabycie aktywów trwałych |
-470 250,00 zł |
|
|
|
|
|
| 4 |
Wpływy z tyt kredytu |
270 000,00 zł |
|
|
|
|
|
| 5 |
Wydatki z tyt kredytu |
|
-19 085,20 zł |
-20 516,59 zł |
-22 055,33 zł |
-23 709,48 zł |
-25 487,70 zł |
| 6 |
Przepływy pieniężne netto |
-200 250,00 zł |
74 697,05 zł |
74 425,09 zł |
74 132,72 zł |
73 818,44 zł |
73 480,58 zł |
| 7 |
Współczynnik dyskontujący |
1,00 |
0,93 |
0,87 |
0,82 |
0,76 |
0,71 |
| 8 |
DCF |
-200 250,00 zł |
69 810,33 zł |
65 005,75 zł |
60 514,39 zł |
56 315,73 zł |
52 390,63 zł |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Lp. |
Wskaźnik |
Wartość |
|
|
|
|
|
| 1 |
NPV |
=SUMA(D41:I41)
103 786,83 zł |
|
|
|
|
|
| 2 |
IRR |
=IRR(D39:I39)
24,86% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|