Łódzka Akademia

PO KL

Wniosek beneficjenta o płatno

ść

i zał

ą

czniki

B04+

Urz

ą

d Marszałkowski w Łodzi

Departament ds. PO Kapitał Ludzki

Instytucja Po

ś

rednicz

ą

ca

Plan prezentacji

Dokumenty, na podstawie których tworzony jest WBoP

Cel składania wniosków o płatno

ść

Terminy składania wniosków o płatno

ść

Forma wniosków o płatno

ść

Terminy i warunki przekazywania

ś

rodków dotacji dla Beneficjenta

Szczegółowe omówienie wniosku beneficjenta o płatno

ść

Zał

ą

czniki do WBoP:

Zał. 1 – Zestawienie dokumentów potwierdzaj

ą

cych poniesione wydatki obj

ę

te

wnioskiem

Zał. 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia

Zał. 3 – Wyci

ą

gi bankowe z wyodr

ę

bnionego rachunku projektu

Formularz PEFS 2007

Weryfikacja wniosku o płatno

ść

Najcz

ęś

ciej popełniane bł

ę

dy

2

Dokumenty do zapoznania

Zasady finansowania PO KL

Instrukcja wypełniania WBoP w ramach PO KL

Generator Wniosków Płatniczych dla PO KL Instrukcja u

ż

ytkownika

Zasady systemu sprawozdawczo

ś

ci PO KL 2007-2013

Podr

ę

cznik U

ż

ytkownika Podsystemu Monitorowania EFS dla

PO KL. Instrukcja wypełniania formularza PEFS 2007 dla PO KL

Wytyczne w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO KL

Umowa o dofinansowanie

3

Cel składania wniosków o płatno

ść

Rozliczenie transz dotacji rozwojowej otrzymanych przez
beneficjenta.

Rozliczenie wydatków poniesionych przez pozostałych
beneficjentów (w tym np. Instytucje Po

ś

rednicz

ą

ce), którzy sami

zapewniaj

ą ś

rodki na realizacj

ę

projektu.

4

Kiedy składamy WBoP?

Wniosek o płatno

ść

składany jest:

w terminach okre

ś

lonych w umowie o dofinansowanie projektu

nie pó

ź

niej ni

ż

10 dni roboczych od zako

ń

czenia okresu

rozliczeniowego wniosku o płatno

ść

(w przypadku projektów partnerskich IP/IPII mo

ż

e wydłu

ż

y

ć

termin

składania wniosków o płatno

ść

)

nie pó

ź

niej ni

ż

30 dni kalendarzowych od zako

ń

czenia okresu

realizacji projektu w przypadku wniosku o płatno

ść

ko

ń

cow

ą

.

5

Jak cz

ę

sto składane s

ą

wnioski?

Zgodnie z dokumentem „Zasady finansowania PO KL” WBoP
składany jest nie rzadziej ni

ż

raz na trzy miesi

ą

ce.

Dokładne terminy składania WBoP zostaj

ą

okre

ś

lone przez

Beneficjenta w harmonogramie b

ę

d

ą

cym zał

ą

cznikiem do Umowy

o dofinansowanie.

W szczególnie uzasadnionych przypadkach na wniosek
Beneficjenta IP mo

ż

e zwolni

ć

Beneficjenta z obowi

ą

zku składania

WBoP w wyznaczonym terminie.
Sytuacja taka mo

ż

e mie

ć

uzasadnienie np. w przypadku,

gdy Beneficjent nie poniósł

ż

adnych wydatków w okresie

rozliczeniowym WBoP.

6

W jakiej formie składane s

ą

wnioski?

Wniosek Beneficjenta o płatno

ść

powinien by

ć

zło

ż

ony w wersji papierowej

i elektronicznej.

Wersja papierowa:

- WBoP

- Zał

ą

cznik nr 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia

- O

ś

wiadczenie VAT

- Pismo przewodnie (skierowane do dyrektora Departamentu: Niniejszym

przedkładam WBoP za okres … dot. projektu … o nr … realizowanego
przez …) + dodatkowe wyja

ś

nienia je

ż

eli s

ą

niezb

ę

dne.

Wersja elektroniczna (płyta CD/DVD):

- plik xml

- plik pdf

- Zał

ą

cznik nr 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia

Wersja papierowa musi by

ć

to

ż

sama z wersj

ą

elektroniczn

ą

– obie wersje

musz

ą

posiada

ć

jednakow

ą

sum

ę

kontroln

ą

.

7

Kiedy beneficjent otrzyma

ś

rodki?

Wypłata pierwszej transzy dotacji rozwojowej jest dokonywana
na podstawie umowy i zał

ą

czonego do niej harmonogramu

płatno

ś

ci, pod warunkiem wniesienia zabezpieczenia prawidłowej

realizacji umowy. W zwi

ą

zku z powy

ż

szym Beneficjent nie składa

wniosku o płatno

ść

celem otrzymania pierwszej płatno

ś

ci.

Płatno

ść

kolejnej transzy dotacji rozwojowej dla beneficjenta

nast

ę

puje w terminie wskazanym w umowie, ale nie pó

ź

niej ni

ż

10 dni roboczych od dnia zatwierdzenia Wniosku Beneficjenta
o Płatno

ść

.

8

Warunki otrzymania kolejnej transzy

Beneficjent chc

ą

c otrzyma

ć

kolejn

ą

transz

ę

dofinansowania

powinien rozliczy

ć

co najmniej 70%

ś

rodków otrzymanych

w ramach dotacji rozwojowej.

Przy kolejnych płatno

ś

ciach 70% rozliczenia rozpatrywane jest

kumulatywnie do sumy wszystkich przekazanych dotychczas
transz.

Beneficjent mo

ż

e zło

ż

y

ć

wniosek rozliczaj

ą

cy mniej ni

ż

70%

otrzymanych

ś

rodków – wniosek „cz

ą

stkowy”, ale jego

zatwierdzenie nie stanowi podstawy do przekazania

ś

rodków.

9

Wypełnianie wniosku

Beneficjent jest zobowi

ą

zany do sporz

ą

dzenia WBoP przy pomocy

Generatora Wniosków Płatniczych udost

ę

pnionego na stronie

instytucji (IP/IPII) b

ę

d

ą

cej Stron

ą

umowy.

Beneficjent wypełnia wniosek zgodnie z instrukcj

ą

z pomini

ę

ciem pól

oznaczonych kolorem szarym.

Pola szare wypełniane s

ą

przez Instytucj

ę

Po

ś

rednicz

ą

c

ą

.

UWAGA !!!

Szare pola w tabeli 4 i 9 pozostaj

ą

niewypełnione ani przez

Beneficjenta ani przez Instytucj

ę

Po

ś

rednicz

ą

c

ą

.

10

Punkt 1 WBoP

Okres, za jaki składany jest wniosek powinien by

ć

zgodny

z harmonogramem płatno

ś

ci stanowi

ą

cym zał

ą

cznik do umowy

o dofinansowanie projektu.

Okresy poszczególnych wniosków nie powinny na siebie zachodzi

ć

.

We wniosku powinny by

ć

uj

ę

te wydatki poniesione przez

Beneficjenta w rozliczanym przez niego okresie.
W uzasadnionych przypadkach mo

ż

liwe jest ujmowanie wydatków,

które zostały zapłacone:

– w terminie ró

ż

nym od okresu, za jaki składany jest wniosek

– po okresie realizacji projektu, ale dotyczyły zobowi

ą

za

ń

zaci

ą

gni

ę

tych

w okresie jego realizacji.

11

Punkt 2 WBoP

12

Poz. 6 – nale

ż

y wpisa

ć

numer Umowy o dofinansowanie projektu

tj. w przypadku aneksowania numer obowi

ą

zuj

ą

cego aneksu.

Poz. 7 – okres realizacji projektu (zgodnie z aktualnym wnioskiem).

Poz. 8 – zawsze wpisa

ć

„płatno

ść

zaliczkowa”.

Poz.9 – nale

ż

y wpisa

ć

warto

ść

wydatków rozliczanych wnioskiem, która

powinna by

ć

zgodna z warto

ś

ci

ą

w kolumnie 3 tabeli 4 w wierszu „wydatki

ogółem”.

Poz. 10 – nale

ż

y wpisa

ć

odpowiedni

ą

kwot

ę

wnioskowan

ą

zgodn

ą

z pkt

10 WBoP (pierwszy wiersz „Planowana kwota wnioskowana”).

Punkt 2 WBoP

13

Punkt 3 WBoP

Nale

ż

y poda

ć

dane osób rzeczywi

ś

cie sporz

ą

dzaj

ą

cych wniosek

o płatno

ść

, które b

ę

d

ą

w stanie udzieli

ć

wyja

ś

nie

ń

w przypadku

zgłoszenia uwag przez IP.

14

Punkt 4 WBoP

15

Uwaga!

Tabela 4 jest jedynym miejscem, gdzie si

ę

wykazuje wydatki

po

ś

rednie rozliczane ryczałtem.

Opis tabeli z punktu 4 WBoP

Kolumna 1 – nale

ż

y wyszczególni

ć

pełne nazwy zada

ń

zgodnie

z wnioskiem o dofinansowanie projektu.

Kolumna 2 – nale

ż

y przedstawi

ć

dane o wydatkach, jakie powinny

by

ć

poniesione zgodnie z aktualnym wnioskiem o dofinansowanie

w ramach poszczególnych zada

ń

oraz wkładu niepieni

ęż

nego,

wydatków po

ś

rednich i cross-financingu.

Kolumna 3 – nale

ż

y wypełni

ć

kwoty wydatków obj

ę

tych danym

wnioskiem.

Kolumna 4 – nale

ż

y wykaza

ć

ł

ą

czne wydatki projektu w podziale

na kategorie okre

ś

lone w kolumnie 1, uznane za kwalifikowalne

zgodnie z dotychczas otrzymanymi „Informacjami o weryfikacji
wniosku o płatno

ść

” bez wydatków rozliczanych w danym

wniosku.

16

Punkt 5 WBoP

UWAGA !!!

Post

ę

p rzeczowy powinien „i

ść

w parze” z post

ę

pem finansowym.

17

Przykład opisu post

ę

pu rzeczowego

Zadanie 4 – Praca dydaktyczno edukacyjna z uczniami
Uczestnicy projektu bior

ą

udział w 12 dodatkowych zaj

ę

ciach. Uczniowie kl. IV SP X

w Łodzi uczestnicz

ą

w 3 kołach przedmiotowych (matematyczne, przyrodnicze,

polonistyczne) i 1 warsztacie (technicznym). Uczniowie klasy III gimnazjum Y w Łodzi
uczestnicz

ą

w 4 kołach przedmiotowych (biologiczne, historyczne, fizyczne, chemiczne)

i 2 warsztatach (medialne, plastyczne). Zaj

ę

cia odbywaj

ą

si

ę

w szkole po zaj

ę

ciach

szkolnych w wyznaczone dni tygodnia. Wynaj

ę

to autobus do dowozu dzieci a do

sprawowania nad nimi opieki zatrudniono 2 osoby z kwalifikacjami.
Uczniowie podczas zaj

ęć

otrzymuj

ą

kanapki, owoce, soki.

W czerwcu 2009 r. przeprowadzono 45 godz. zaj

ęć

, w tym 30 godz. kół przedmiotów

i 15 godz. warsztatów. Zaj

ę

cia odbywały si

ę

do 30.06.2009 r. Uczniowie na zaj

ę

ciach

w ramach projektu pracuj

ą

w grupach 10-15 osobowych. Poprzez twórczy udział

w zaj

ę

ciach uczniowie rozwijaj

ą

swoje umiej

ę

tno

ś

ci, co przyczyni si

ę

do polepszenia

wyników egzaminu zewn. (cel główny projektu). Zaj

ę

cia prowadzone s

ą

przez

10 do

ś

wiadczonych nauczycieli, których zadaniem jest tak

ż

e uczestniczenie w zebraniach

zespołu – w czerwcu odbyły si

ę

2 zebrania. W czerwcu 2009 r. przeprowadzono w

ś

ród

uczniów trzeci z 4 zaplanowanych próbnych egzaminów. Zakupiono zestawy materiałów
papierniczych do pracy dydaktycznej z uczniami oraz dodatkowo zestaw kompletów
tonerów do drukarki i kserokopiarki w zwi

ą

zku z przeprowadzonym w czerwcu 2009 r.

próbnymi egzaminami dla wszystkich beneficjentów projektu.

18

Punkt 6 WBoP

Tabela „Uzyskany przychód w okresie obj

ę

tym wnioskiem”

pozostaje niewypełniona, gdy projekt nie generuje przychodu
– tak dzieje si

ę

najcz

ęś

ciej.

Beneficjent ma obowi

ą

zek poinformowania IP/IPII o uzyskanym

przychodzie we WBoP. Zwrot uzyskanego przychodu, który nie został
wcze

ś

niej zaplanowany na etapie aplikowania o dofinansowanie,

dokonywany jest na koniec roku bud

ż

etowego (wraz ze zwrotem

niewykorzystanej dotacji). IP/IPII mo

ż

e wezwa

ć

Beneficjenta do

zwrotu uzyskanego przez niego przychodu w innym terminie, je

ż

eli

stwierdzi, i

ż

Beneficjent osi

ą

gn

ą

ł przychód w znacz

ą

cej wysoko

ś

ci.

Od uzyskanego przychodu nie s

ą

naliczane odsetki.

19

Punkt 7 WBoP

Tabela „Korekty finansowe” najcz

ęś

ciej pozostaje pusta.

Jest wypełniana przez Beneficjenta w przypadku dostrze

ż

enia

niekwalifikowalno

ś

ci wydatków wykazanych w zło

ż

onych ju

ż

wcze

ś

niej

i rozliczonych przez IP wnioskach o płatno

ść

.

Ka

ż

da korekta finansowa, b

ę

d

ą

ca wydatkiem niekwalifikowalnym

niestanowi

ą

cym nieprawidłowo

ś

ci, podlega zwrotowi, bez wzgl

ę

du na

jej warto

ść

.

Od kwoty korekty finansowej nie s

ą

naliczane odsetki.

W tabeli nie nale

ż

y umieszcza

ć

korekt wykazywanych przez komórk

ę

kontroln

ą

po zako

ń

czeniu czynno

ś

ci kontrolnych.

20

Punkt 8 WBoP

21

Ad. Punkt 8 WBoP

W przypadku gdy Beneficjent otrzymuje dotacj

ę

rozwojow

ą

w wysoko

ś

ci 100% warto

ś

ci projektu wszystkie wydatki nale

ż

y

wykaza

ć

w wierszu „bud

ż

et pa

ń

stwa”.

W przypadku gdy dotacja rozwojowa nie stanowi 100% warto

ś

ci

projektu w wierszu „bud

ż

et pa

ń

stwa” nale

ż

y wskaza

ć

odpowiedni

ą

wysoko

ść

wydatków sfinansowanych z dotacji rozwojowej.

22

Punkt 9 WBoP

23

W przypadku braku wkładu własnego, kwota w kol. 1 i kol. „Ogółem” jest
jednakowa (dot. wiersza 1 i 2).

Odsetki na rachunku projektu

Odsetki bankowe od przekazanych Beneficjentowi transz dotacji
rozwojowej stanowi

ą

jego dochód i nie s

ą

wykazywane we Wniosku

Beneficjenta o Płatno

ść

.

Odsetki narosłe na rachunku projektu powinny by

ć

systematycznie

przekazane na rachunek własny beneficjenta.

24

Punkt 10 WBoP

Beneficjent ma prawo do zmiany harmonogramu płatno

ś

ci

w stosunku do harmonogramu zał

ą

czonego do zawartej umowy

o dofinansowanie.

Instytucja Po

ś

rednicz

ą

ca ma prawo wyrazi

ć

sprzeciw wobec propozycji

zaktualizowanego harmonogramu.

W przypadku wniosku o płatno

ść

ko

ń

cow

ą

harmonogram pozostaje

niewypełniony.

UWAGA !!!

W harmonogramie nie powinien by

ć

ujmowany bie

żą

cy okres rozliczeniowy.

25

Przykład harmonogramu płatno

ś

ci

26

Przykład wypełniania harmonogramu płatno

ś

ci. Harmonogram wg umowy:

Punkt 11 i 12 WBoP

27

Punkt 13 i 14 WBoP

28

Punkt 15 WBoP

Wniosek Beneficjenta o Płatno

ść

powinien by

ć

podpisany przez

Stron

ę

Umowy lub inn

ą

osob

ę

(z pkt 2.6 wniosku aplikacyjnego) na

podstawie otrzymanego pełnomocnictwa od osoby b

ę

d

ą

cej Stron

ą

Umowy.

29

Zał

ą

cznik nr 1

30

Zał

ą

cznik nr 2 – Szczegółowa

charakterystyka udzielonego wsparcia – tabela 1

31

Przepływ uczestników projektu

Pomiar wska

ź

ników jest dokonywany z chwil

ą

rozpocz

ę

cia udziału uczestników

w projekcie (tj. z chwil

ą

podpisania przez ka

ż

dego z nich deklaracji uczestnictwa).

M – m

ęż

czy

ź

ni, K – Kobiety

Mr – warto

ść

wska

ź

nika osi

ą

gni

ę

ta w danym okresie rozliczeniowym (wg stanu na koniec tego okresu

Mp – warto

ść

wska

ź

nika osi

ą

gni

ę

ta od pocz

ą

tku realizacji projektu

Zał

ą

cznik nr 2 – tabela 2

32

Okre

ś

lenie statusu na rynku

pracy osób, które rozpocz

ę

ły

udział w projekcie

Jedna osoba mo

ż

e by

ć

wykazywana tylko w ramach
jednej z kategorii głównych.

W przypadku, gdy nie ma
mo

ż

liwo

ś

ci przypisania uczestnika

do zdefiniowanej podkategorii,
nale

ż

y wykaza

ć

go w ramach

kategorii głównej.

Zał

ą

cznik nr 2 – tabela 3

33

Osoby, które rozpocz

ę

ły udział w projekcie, znajduj

ą

ce si

ę

w dwóch grupach

wiekowych: 15-24 i 55-64 lata

Zał

ą

cznik nr 2 – tabela 4

34

Osoby, które rozpocz

ę

ły udział w projekcie ze wzgl

ę

du na wykształcenie

Zał

ą

cznik nr 2 – tabela 5

35

Liczba przedsi

ę

biorstw, które przyst

ą

piły do udziału w projekcie

Zał

ą

cznik nr 2 - tabela 6

36

Warto

ść

udzielonej i wypłaconej pomocy publicznej oraz pomocy de minimis na

rzecz mikro, mały i

ś

rednich przedsi

ę

biorstw (M

Ś

P) w ramach projektu

Zał

ą

cznik nr 2 - tabela 7

37

Osi

ą

gni

ę

te warto

ś

ci wska

ź

ników

Uwagi do zał

ą

cznika nr 2

Zgodnie ze stanowiskiem Ministerstwa Rozwoju Regionalnego
zał

ą

cznik nr 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego

wsparcia – musi by

ć

zał

ą

czony do wszystkich typów projektów.

Nie jest wymagane wypełnienie zał

ą

cznika nr 2 w przypadku

projektów o charakterze badawczym oraz informacyjno –
promocyjnym.

Natomiast w przypadku tabeli 7 „Osi

ą

gni

ę

te warto

ś

ci wska

ź

ników”

nale

ż

y poda

ć

takie warto

ś

ci wska

ź

ników, które zostały podane

w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie projektu.
Wypełnienie tabeli 7 jest wi

ę

c konieczne, bowiem podane warto

ś

ci

we wnioskach o płatno

ść

umo

ż

liwi

ą

weryfikacj

ę

dynamiki

wska

ź

ników danego projektu.

38

Zał

ą

cznik nr 3 WBoP - Wyci

ą

gi bankowe

Kserokopie

wyci

ą

gów bankowych

powinny by

ć

:

po

ś

wiadczone za zgodno

ść

z oryginałem przez osob

ę

do tego

upowa

ż

nion

ą

czytelne

zał

ą

czone wszystkie wyci

ą

gi bankowe, które dotycz

ą

operacji na

koncie projektu

zał

ą

czone wszystkie raporty kasowe dotycz

ą

ce wszystkich operacji

gotówkowych projektu.

W przypadku płatno

ś

ci gotówkowych zał

ą

czane s

ą

:

kserokopie raportów kasowych, lub

podpisane przez Beneficjenta zestawienie płatno

ś

ci gotówkowych

obj

ę

tych wnioskiem o płatno

ść

.

39

Formularz PEFS 2007

Informacja o uczestnikach projektu – PEFS 2007

Umowa o dofinansowanie projektu zobowi

ą

zuje beneficjenta do

przekazania w formie elektronicznej wraz z wnioskiem o płatno

ść

informacji o wszystkich uczestnikach projektu.

Niezło

ż

enie powy

ż

szego dokumentu mo

ż

e skutkowa

ć

odrzuceniem

wniosku o płatno

ść

na etapie oceny formalnej.

Formularz PEFS 2007 powinien zosta

ć

dostarczony do IP na płycie

CD/DVD osobi

ś

cie lub przesłany poczt

ą

tradycyjn

ą

za potwierdzeniem

odbioru. Przekazywane dane powinny zosta

ć

zabezpieczone hasłem.

Formularz PEFS 2007 nie mo

ż

e by

ć

dostarczony na tej samej płycie co

WBoP.

Je

ż

eli formularz PEFS 2007 przesyłany jest poczt

ą

, nale

ż

y oddzielnie

przesła

ć

formularz i oddzielnie hasło.

Niedopuszczalne jest przesyłanie Formularza PEFS 2007 z danymi
poczt

ą

elektroniczn

ą

.

40

Formularz PEFS 2007

Beneficjent wraz z Wnioskiem o płatno

ść

składa wypełniony

Formularz PEFS 2007 zawieraj

ą

cy dane osób, b

ą

d

ź

instytucji,

które rozpocz

ę

ły, kontynuuj

ą

, zako

ń

czyły, czy te

ż

przerwały

udział we wsparciu od pocz

ą

tku realizacji projektu.

Jest to zasadnicza zmiana! – wcze

ś

niejsza instrukcja zakładała,

ż

e Formularz PEFS 2007 zawiera dane tylko o uczestnikach, którzy

zako

ń

czyli udział w projekcie.

Zgodnie z aktualn

ą

instrukcj

ą

uczestnik projektu zostaje

zarejestrowany w Formularzu PEFS 2007 z chwil

ą

przyst

ą

pienia

do projektu.

41

Formularz PEFS 2007

Dane osobowe nie s

ą

zbierane w projektach o charakterze

badawczym i informacyjno-promocyjnym, tj. np. dane uczestników
konferencji/seminariów nie b

ę

d

ą

zbierane w bazie PEFS 2007.

W systemie PEFS 2007 s

ą

zbierane dane osób, które uko

ń

czyły 12

rok

ż

ycia.

W ramach Formularza b

ę

d

ą

równie

ż

zbierane dane liczbowe

dotycz

ą

ce liczby dzieci w wieku przedszkolnym (od 3 do 5 lat), które

zostały obj

ę

te wsparciem w ramach PO KL, w tym przypadku jednak

nie b

ę

d

ą

zbierane dane osobowe.

42

Instytucja Po

ś

rednicz

ą

ca wymaga, aby Beneficjent do ka

ż

dego

zło

ż

onego do IP wniosku o płatno

ść

w ramach projektu doł

ą

czył

o

ś

wiadczenie VAT (czy i od kiedy jest płatnikiem VAT), to

ż

same

z tym, które zostało doł

ą

czone do umowy o dofinansowanie.

Ponadto Beneficjent powinien doł

ą

czy

ć

do wniosku o płatno

ść

ko

ń

cow

ą

za

ś

wiadczenie z wła

ś

ciwego Urz

ę

du Skarbowego.

43

O

ś

wiadczenie VAT

44

O

ś

wiadczenie VAT

Terminy weryfikacji WBoP

Instytucja Po

ś

rednicz

ą

ca dokonuje weryfikacji formalno-rachunkowej

oraz merytorycznej wniosku o płatno

ść

w terminie do 20 dni

roboczych od daty jego otrzymania. Okres ten dotyczy ka

ż

dej

przedło

ż

onej wersji wniosku.

UWAGA !!!

W przypadku gdy w ramach projektu dokonywana jest kontrola
i zło

ż

ony został ko

ń

cowy wniosek o płatno

ść

lub IP/IPII zleciła

kontrol

ę

dora

ź

n

ą

w zwi

ą

zku ze zło

ż

onym wnioskiem o płatno

ść

,

termin weryfikacji ulega wstrzymaniu do dnia przekazania do instytucji
weryfikuj

ą

cej wniosek o wykonaniu/zaniechaniu wykonania przez

Beneficjenta zalece

ń

pokontrolnych.

45

Weryfikacja WBoP

Ka

ż

da weryfikacja WBoP zostaje udokumentowana w formie listy

kontrolnej.

Gdy zostan

ą

stwierdzone bł

ę

dy we wniosku o płatno

ść

Instytucja

Po

ś

rednicz

ą

ca mo

ż

e dokona

ć

uzupełnienia lub poprawienia wniosku,

o czym informuje Beneficjenta lub wzywa go do poprawienia lub
uzupełnienia wniosku lub zło

ż

enia dodatkowych wyja

ś

nie

ń

w wyznaczonym terminie.

UWAGA !!!

Nie mo

ż

na poprawia

ć

ani uzupełnia

ć

:

- zestawienia dokumentów potwierdzaj

ą

cych poniesione wydatki

z wyj

ą

tkiem oczywistych omyłek pisarskich i omyłek rachunkowych

- zał

ą

czonych kserokopii dokumentów potwierdzaj

ą

cych poniesione

wydatki.

46

Najcz

ęś

ciej popełniane bł

ę

dy

wniosek nie jest zło

ż

ony na obowi

ą

zuj

ą

cym formularzu (wła

ś

ciwa wersja GWP)

bł

ę

dy rachunkowe

brak harmonogramu planowanych wydatków lub nie zaktualizowany harmonogram

brak potwierdzenia dokonania zapłaty cało

ś

ci wydatku (zapłata cz

ęś

ciowa)

nieczytelne kserokopie dokumentów

brak potwierdzenia „za zgodno

ść

z oryginałem"

brak zał

ą

czników wskazanych we wniosku o płatno

ść

brak o

ś

wiadczenia odno

ś

nie kwalifikowalno

ś

ci podatku VAT

brak o

ś

wiadczenia o niewyst

ę

powaniu podwójnego finansowania wydatków

brak informacji o realizacji projektu zgodnie z ustaw

ą

Prawo zamówie

ń

publicznych

lub z zasad

ą

konkurencyjno

ś

ci

wy

ż

sza kwota dokonanej płatno

ś

ci ni

ż

wskazana na dokumencie

w pkt 4 i 8 wniosku bł

ę

dy przy wskazywaniu kwot wydatków kwalifikowalnych

od pocz

ą

tku realizacji projektu (narastaj

ą

co)

w pkt 5 dotycz

ą

cym post

ę

pu rzeczowego niewystarczaj

ą

cy zakres informacji

brak rozbicia podatku VAT na odpowiednie stawki (w przypadku wyst

ą

pienia ró

ż

nych

stawek pozycje z faktury nale

ż

y pogrupowa

ć

wg stawek VAT).

47

Podsumowanie

WARTO ZAPAMI

Ę

TA

Ć

1. Wniosek Beneficjenta o Płatno

ść

powinien by

ć

przygotowany

w oparciu o instrukcje.

2. Beneficjent powinien rozstrzyga

ć

wszelkie w

ą

tpliwo

ś

ci z zakresu

realizacji projektu oraz przygotowywania wniosków o płatno

ść

z opiekunem projektu.

3. Beneficjent bezwzgl

ę

dnie powinien przestrzega

ć

terminów

zawartych w umowie oraz w korespondencji z Instytucj

ą

Po

ś

rednicz

ą

c

ą

.

48

Instrukcja wypełniania wniosku o płatno

ść

Wzór wniosku o płatno

ść

Zasady finansowania PO KL

Wytyczne w zakresie kwalifikowania wydatków
w ramach PO KL

www.pokl.lodzkie.pl

www.efs.gov.pl

49

Ź

ródła informacji

Dzi

ę

kuj

ę

za uwag

ę