RZiS
start rok 1 rok 2 rok 3 rok 4
1
Przychody
Koszty sprzedanych
2 -
usług
3 - Koszty ogólne bez
amortyzacji
4 - Amortyzacja
5 +
Wynik na PPO i PKO
Zysk operacyjny
6 =
(EBIT)
7 +
Przychody finansowe
8 - Koszty finansowe
9 = Zysk brutto
10 - Podatek
11 = Zysk netto
Bilans
start rok 1 rok 2 rok 3 rok 4
12 Aktywa trwałe 400 000
13 Aktywa obrotowe
14
Zapasy
15
Należności
16
Gotówka
17 Aktywa razem
17 Kapitał własny
18 400 000
Kapitał podstawowy
19
Zysk bieżącego okresu
20 Inne kapitały własne
21 Kredyty bankowe
Zobowiązania
22
handlowe
23 Pasywa razem
Sprawozdanie z przepływu środków pienięznych
start rok 1 rok 2 rok 3 rok 4
24 Zysk netto
25 + Amortyzacja
Zysk / strata na
26 +
działności
27 + Zmiana zapasów
28 + Zmiana należności
29 + Zmiana zobowiązań
30 + Odsetki
Przepływy z dz.
31 =
operacyjnej
Przepłwywy z dz.
32 -400 000
inwestycyjnej
Dopłaty do k.
33 +
własnego
34 +
Wypłaty dla właścicieli
35 +
Zaciągnięcie kredytu
36 +
Spłata kredytu
37 +
Odsetki
Przepływy z dz.
38 =
finansowej
39 = Przepływy razem
Saldo początkowe
40 +
SPN
41 = Saldo końcowe SPN 0