POLITYKA PIENIĘŻNA B.C-

*15.01.1945-POWSTAN. B.C

*W 1944-pierwsza emisja pien.

*Obowiązował wtedy PRZY-

MUS OBROTU BEZGOTÓWK.

z kasy można było wypłacać

wynagrodzenia,zaliczki na zakup

materiałów do 300 zł.

* Prezesem NBP był zast. ministra

finansów,NBP obsługiał kasowo

budzet

* KREDYT BUDZETOWY-

zezwolenie dla podmiotów

podległych odpowiednim mini-

sterstwom podmiotów na reali-

zowanie wydatków.

* 31.01.1989-PRAWO BANKOWE

O NBP

* FUNKJE BC:

- emisyjna ( węższe ujęcie)-

uprawnienie do emisji pieniądza,

( szersze)- kompetencje do regulo-

wania ilości pieniądza w obiegu

(prawo oddziaływania na banki

komercyjne)

- banku państwa - współdziałanie

z organami państwa, a także wyko-

nywanie na ich rzecz usł.bankowych.

Obowiązki opiniodawcze i informac.

* ROLA POLITYKI PIENIĘŻNEJ:

jest częścią polit. gospododarczej.

Celem P.P jest niedopuszczenie do

deprecjacji pieniądza.

* INSTRUMENTY P.P:

• rezerwa obowiązkowa( nieoproc.)

• instrumenty pośrednie( klasyczne )

1. rezerwa obowiązkowa

2. polityka stopy procent.-w odniesieniu

do stopy kredytu redyskontowego

3. operacje dowolnego rynku

• instrumenty bezpośrednie( władcze)

1. limitowanie kredytu

2. obowiązek nieoprocent. Depozytów

* RYZYKO ZWIĄZ. Z DZIAŁ. BANK.:

1. ryz. Związ. Z udzielaniem kredytów i

gwarancji

2. ryz. Nadmiernej koncentracji wierzyteln.

3. Ryz. Inwestycyjne

4. Ryz. Stopy procentowej

5. Ryz. Płynności

6. Ryz. Walutowe

7. Ryz. Organizacyjne

8. Ryz. Rozwojowe

9. Ryz. Operacyjne

10. Ryz. Zmienności zysku

* RYZYKO ZW. Z CZYNNIKAMI ZEWN.:

1. Ryz. Konkurencji

2. Ryz. Związ. Z warunkami ekonomiczn.

3. Ryz. Zmian w ustawodastwie

4. Ryz. Struktury własnościowej i siedz. Banku

* POZOSTAŁE RYZYKA:

1. ryz. Wynikające z łączenia

2. ryz. Fluktuacji pracowników

* NORMY OBOW. W BANKACH:

1. n. Prawne

• n. Udziałowe 15% kapitału

• art. 6 P.B,71 i 79

2. nadzór bankowy:

• mieści się na terenie nie należącym

do BC ( w art. 25 o NBP jest określony

nadzór- Komisja Nadzoru Bankowego)

* KOM. NADZ. BANKOWEGO ( 7 os.)

• prezes NBP

• minister finans. Lub zastępa

• przedstaw. Prezydenta

• prezes B.F.Gwarancyjnego

• przewodnicz. Komisji Pap. Wart. I giełd

• przedst. Ministerstwa finansów

• Generalny Inspektor Nadzoru Bankowego

* ZADANIA KOMISJI ( CEL NADZORU )

• to zapewnienie bezpiecz. Środków pienięż.

Gromadzonych na rach. Bankowym

• zgodność dział. Banków z przepisami

prawa bankowego, ustawą o NBP oraz z decyzją

o wydaniu zezwolenia na otworzenie banku

* CZYNNOŚCI KNB:

1. bad. wypłacalności -płynności płatnicz. i

wyników ekonom. Osiąganych przez banki

2. bad. zgodności udziel. Kredytów , pożyczek,

gwarancji i poręczeń z obowiązuj. Przepis.

3. bad. Zabezpiecz. I spłaty kredytu

4. bad. Stosowanego oprocentowania

5. dokonywanie oceny finans. Banku

3. nadzór właścicielski:

• państwowe banki BGN

• spółka akcyjna : RN i WZA

• banki spółdzielni WZCZ. I RN

4. kontrola wewnętrzna:

art. 9 Prawa Bankowego

• w statucie określona kontrola wewn.

1. kontrola funkcjonalna ( wykon. Przez

os. Którym zlecono określ. Czynności)

2. kontrola instytucjonalna( można

powołać kontrolera i wydzielić odpow.

Stanowiska do sprawowania kontroli

e) audytor zewnętrzny:(biegli rewidenci,

oceniający roczne sprawozdania finansowe

banku - ust. O rachunk.)

5. inne instytucje:

1. Bankowy Fundusz Gwarancyjny

2. Komisja PW i G (odnośnie spółek

Giełdowych)

3. Związek Banków Polskich

4. Agencje Ratingowe MOODYS

* FUNKCJE NADZORU BANKOWEGO:

1. licencyjna

2. regulacyjna

3. kontrolna

4. dysccyplinacyjna

* OGÓLNA CHRAKTERYSTYKA

REG. OSTROŻNOŚCIOWYCH:

1. Adekwatność kapitałowa

- współ. wypłacalności

R= f. Własny/ aktywa+ zobowiąz.-ważone

Ryzykiem R> 8%

2. Ograniczenia inwestycyjne

3. Rezerwy celowe

4. Normy koncentracji

5. Standarty techniczne

6. Zasady konkurencji

* 3 KLASY PODMOTÓW GOSPOD.:

1 KLASA- banki centralne i rządy państw

OECD i UE, bankowy fund.gwarancyjny,

Korporacje ubezp. Kredyt. Eksportowych,

2 KLASA - banki mające siedziby

w OECD i UE i banki mające siedz. W

Polsce- władze lokalne lub regionalne tych

Państw oraz jednostki samorządów regonal.

Mających samorządny budżet, banki rozwoju

Wielostronnego.

3 KLASA- podmioty niezaliczone do 1 i 2k

* WAGI RYZYKA:

1. waga zero %- środki pienięzne w kasie, w

banku , należności od podmiot. Kl. 1 i 2,dłużne

papiery wartośc.gdzie emitent. Jest podm z kl. 1,

dłuzne pap. Wart. Klasy 2 i 3 z gwarancją kl.1

2. waga 20% - należności od podm. Kl.2,

należn. Od podm kl. 3 z gwaranc. Kl 2,dłużne

pap. Wart. Klasy 3 z gwar. Kl. 2

3. waga 50%- należn. Od podm. Kl. 3 w

części nieobjętej wagami 0 i 20% ale zabezp.

Hipoteką ustanowioną na nieruchomości;

Pozostałych kont bilans. Rozrachunku

4. waga 100% - należn. Nieobjęte wagami

wagami 0, 20, 50 %, pap. Wart. Oraz pozost.

Aktywa nie pomniejszające funduszy własn.b.

* DLA KONT POZABILANSOWYCH:

( ryzyko produktu , kontrachenta)

OGÓLNY WSPÓÓŁCZYNNIK WYPŁAC.

R= f.własne netto/ aktywa+zob.pozabilans.

Ważone ryzykiem

* FUNDUSZE WŁASNE:

1. kapitał akcyjny- f. Podstawowy B

2. kap. Zapasowy- -------„------- R

3. kap. Rezerwowy- -----„------- U

4. fundusz na ogólne ryzyko- ----„---T

T

O

*POMNIEJSZ. DO WART. NETTO:

• niepokryte straty

• udziały w innych bankach

• nie utworzone rezerwy celowe

• 10% stanu wartości niemater. I prawn.

*NORMY KONCENTRACJI:

(ustalane są przez PRAWO BANK.)

- suma udziel. Kred.,pożyczek pien.,naby-

tych obligacji i inne niż akcje pap. Wart.,

wierzyt. Z tyt. Gwarancji bankowych po-

ręczeń i akredytyw oraz innych wierzyt.

W stosunku do jednego podmiotu lub

Podm. Powiązanych kapitałów i orga-

Nizacyjnie ponoszonych wspólnie ryzyko

Gospodarcze nie może przekroczyć 25%

f. własnych banku.

- suma wierzyteln. Banku o których mowa

wyżej w stosunku do których wierzytelności

banku przekraczają 10% f. Nie może przekro-

czyć 800% tych funduszy

- bank ma obowiązek zgłaszać do Komisji

Nadzoru Bankowego fakt udzielenia kred.,

Które przekraczają 10% FW.

*KONSORCJUM BANKOWE:

- banki ponoszą ryzyko związane z udziel.

Kredytów proporcjonalnie do wysokości

Wniesionych środków finansowych do

Wspólnie udziel. Kredytu.

* REZERWY CELOWE:

( uchwała KNB nr 8 z 99 r)

Należn. Banku raz na koniec kwartału

Podlegają ocenie i bank musi je podziel.

Na 5 kat.)

1. normalne - pod obserwacją

2. poniżej standardu - zagrożone

3. wątpliwe --------\------

4. stracone -------\ ------

OCENA 2 WARUNKÓW:

1. obsługa należności przez dłużnika

• do 30 dni - normalne

• od 1 mies. Do 3 mies. - pon. Stand.

• Od 3 mies. Do 6 mies. - wątpliwe

2. dotyczy tylko os. Prawnych

• ilościowe zagadnienia

• jakościowe zagadnienia

• małe zyski - p. standardu

• strata naruszaj. podst.Kapit. -wątpl.

- Likwid,upadłość ,dlużn. Nieznany- strac

*REZERWY OBCIĄŻ. WYN.FINANS.

• 20% - poniżej standardu

• 50% - wątpliwe

• 100%-stracone

*POD OBSERWACJĄ:

- zarząd banku ustala jakie należności nor-

malne będą przekazane do tej kateg.(np.:

region, klient). Rezerwa wynosi 1,5% -

wszystkie rezerwy liczone są bez odsetek.

Bank ma obowiązek naliczyć 1,5% od nor-

Malnych wierzyteln. Od os. Prywatnych

Nie na działalność gospodarczą.

*ZABEZPIECZENIE KREDYTU:

- zmniejszone tworzenie rezerw gdy bank

ma dobre zabezpieczenie ( hipoteka - ocena

rzeczoznawcy , zabezp. 50% tej rzeczy)

- bank może zmniej.rezerwę celową o 50%

( zastaw- może przyjąć zastaw nie więcej

niż 50% wartości i bank też może zmniej.

Rezerwę o 50%)

*POZYCJE WALUTOWE:

1. bilansowa pozycja walutowa- różnica

pomiędzy wartością aktywów (+) i wartoś.

Pasywów (-) wyrażonych w danej walucie

2. pozabilansowa poz. walutowa - różnica

między wartością instrumentów do otrzymania

i wartością instrum. Do wydania wyrażona w

danej walucie

3. poz. Walut. Długa- gdy należności wyższe

są od zobowiązań ( wartość +)

4. poz. Walut. Krótka- pas. wyższe od akt.(-)

5. poz. Walut. Całkowita- jest sumą ujemn.

(krótkich) lub sumą dodatnich ( długich ) poz.

Walut. Dla poszcz. Walut obcych i złota. W

Zależności od tego która z tych sum jest wyższa

Od wart. Bezwzgl. Gdy suma ujemnych i dodatn.

Poz. Walut. Indywidualnych są dobre , równe co

Do wartości bezwzgl. Przyjmuje się , że poz. Wal.

Całkowita jest = sumie poz. Dodatn. Walutowych

Indywidualnych.

*CO TWORZY POZYCJE WALUTOWE?

1. kupno i sprzedaż walut

2. bieżące i terminowe transakcje wymiany na

rynku walutowym krajowym i zagranicznym

( bieżące d 2 dni )

3. odsetki narosłe od depozytów i kredytów

walutowych

4. odset. Od pap. Wart. Jeżeli z warunków

nabycia wynika opłata w walucie

* NIE TWORZĄ POZ. WALUTOWEJ:

1. przyjęte depozyty walutowe

2. należn. Z tyt. Kred. Udziel. W dewizach

3. wykonywanie zleceń płatniczych lub

wypłat

4. otrzymyw. Przekaz. Z zagranicy w wal.

5. Udzielone przez bank lokaty

*SALDO WALUTOWE O CHARAKT.

STRUKTURALNYM:(są to długooterm.

Salda walutowe bilansowe związane z po-

Siadaniem i utrzymywaniem:

• nieruchomości

• dotacji dla oddziałów zagran. Banków

• akcje i udział. W podm. Zależnych i stow.

• Sald transakcji mających na celu zabezpie-

Czenie adekwatności kap. Banku przed ryzykiem

Walutowym( zobowiązanaia podporządkowane)

• salda wymienionych pozycji mogą być za uprzednim

zawiadomieniem KNB wyłączone z rach poz walutowych

*WALUTY KRAJOW UE UNII MONETARNEJ

dla walut krajow europ unii monet. :

• poz. Walut należy traktowac jao wyr. W euro i oddzielnie

uwzgledniac w rachunku indwid poz euro

*RYZYKO WALUTOWE

jest to ryzyko wynikajace ze zmian kursow walutowych i cen zlota

bank może ponosic ryzyko walutowe pod warunkiem posiadania

nadwyzki funduszy wlasnych ponad sume wymogu kapitalowego

z tytulu ryzyka kredytowego i rezerwowego wymogu kapitalowego

rezerwowy wymog kapitalowy wynosi 4% aktywow

*WYMOGI KAPITALU OD 31 marca:

1. fundusze wladne banku dla wspolcz. R musza pokrywac 8%

2. rezerwowy wymog kapitalowy do 4%

3. ryzyko walutowe - metody obliczania ryzyka walutowego:

1. podstawowa

2. wartosci zagrozonej

3. mieszana

rezerwowy wymog kapitalowy - 4% (2001-16%,2002-12%,2004-8%)

rezerwowy wymóg kapitalowy - 3% służy do szacowania ryzyka

rynk. Rozumianego jako strata z tyt. Zmian parametrow ocen.

Którymi sa kursy walutowe lub cena zlota.

WYMOG KAPITALOWY OBLICZA SIĘ - dla wszystkich sald

Bilansowych i pozabilansowych stanowiacych ekspozycje na ryzyko

Walutowe

Ryzyko wymogu kapitalowego 3,5% - bank okresli w jakim zakresie

Stosowane metody wart. Zagrozonej poprzez wyodrebnienie sald

Objetych ta metoda a dla pozostalych sald bank musi stosowac

Metode podstawowa. Wymog kapitalu jest suma obliczona dla

Obu tych metod.

---