Umowa rachunku bankowego i jego funkcjonowanie
Umowa rachunku bankowego ma charakter cywilno-prawny, bank i klient są równorzędnymi partnerami. Szczegółowe regulacje dotyczące stosunku klienta z bankiem określają wewnętrzne regulaminy opracowane zgodnie z przepisami ogólnie obowiązującego prawa. Przed zawarciem umowy rachunku bankowego bank ma obowiązek zaznajomić klienta z regulaminem.
Konieczne elementy umowy to:
rodzaj otwieranego rachunku (bieżący, terminowy; rachunek w walucie krajowej czy w walucie obcej),
czas na jaki otwieramy rachunek oraz zasady na jakich go otwieramy (tzn. czy rachunek jest odnawialny, czy wygasa po upływie określonego okresu czasu),
sposób dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku bankowym (a'vista, terminowy),
terminy kapitalizacji odsetek i system naliczania odsetek,
zakres odpowiedzialności banku za terminowość realizacji zleceń pieniężnych, a także innych zleceń,
zasady i sposób określania prowizji i opłat banku oraz zakres usług bezpłatnych,
sposób i warunki zmiany, wypowiedzenia i rozwiązania umowy
Aktualnie obserwuje się rozwój wielofunkcyjności i uniwersalizacji rachunku. Rachunki są numerowane w sposób jednolity, a każdy r-k ma numer składający się z następujących elementów (np. xxxxxxxx - xxxxxx - xxx - xx):
numer oddziału banku,
numer porządkowy rachunku klienta,
numer konta syntetycznego-
numer subkonta z rozwinięciem analitycznym w niektórych rodzajach r-ków
R-k bankowy jest podstawą do przeprowadzania rozliczeń bankowych oraz pozwala na dokonywanie wielorakich operacji, takich jak np.:
udostępnianie środków na żądanie klienta,
automatyczne przekształcanie wkładów bieżących na wkłady terminowe,
prowadzenie operacji w walucie krajowej i walutach obcych,
kredytowanie klienta (stawianie do jego dyspozycji określone środki pieniężne)
wydawania kart płatniczych.
Funkcjonowanie rachunku:
r-k bankowy jest otwierany na podstawie wniosku o otwarcie rachunku. W treści wniosku podpisujący oświadczają, że znają i przyjmują do wiadomości warunki umowy zawarte w regulaminie,
rachunek dla osoby fizycznej otwierany jest na podstawie dowodu osobistego, natomiast osoby prowadzące działalność gospodarczą muszą przedłożyć dokumenty określające ich osobowość prawną, zaświadczenia o wpisie do odpowiedniej ewidencji działalności gospodarczej, koncesje lub inne równoznaczne dokumenty, dokumenty dotyczące osób reprezentujących dana firmę oraz zaświadczenie o nadaniu numeru statystycznego REGON,
Treść wniosku lub odrębny formularz zawiera nazwiska osób upoważnionych do dysponowania rachunkiem oraz ich wzory podpisów,
rachunkiem dysponują tylko uprawnione osoby, których wzory popisów złożono w banku,
operacje przeprowadzane za pośrednictwem rachunku bankowego są zapisywane na tych rachunkach i powodują zwiększenie lub zmniejszenie salda,
banki dokonują księgowań na podstawie bankowych dokumentów rozliczeniowych (czeki gotówkowe, czeki rozliczeniowe, polecenie przelewu, noty memoriałowe,, zbiorcze dowody uznaniowe lub obciążeniowe),
każda zmiana stanu środków na rachunku klienta dokumentowana jest w formie wyciągu z rachunku bankowego przedstawiającego dokonane księgowania oraz wysokość salda,
banki mają obowiązek przestrzegania tajemnicy obrotów i stanów na rachunkach bankowych.