Zadanie:
Centrum handlowe sieci Max otwarte jest we wszystkie dni tygodnia, również w niedziele od godziny 9:00 do 22:00.
Struktura zatrudnienia:
30 osób obsługi sali sprzedaży, liczba punktów 100
20 kasjerek, liczba punktów 120
10 osób w dziale promocji i reklamacji, liczba punktów 150
10 osób w pionie finansowo administracyjnym, liczba punktów 130
5 menedżerów odpowiedzialnych za sprzedaż w branżach, liczba punktów 170
3 osoby zarządzające ( prezes, zastępca ds. finansowo-ekonomicznych, zastępca ds. sprzedaży)
5 specjalistów zatrudnionych w niepełnym wymiarze czasu (2 prawników na 1/4 etatu, 1 informatyk na 1/2 etatu, 2 plastyków na 1/4 etatu) liczba punktów 220
Planowany roczny obrót ma wynieść 45 mln PLN. Zakładana średnia marża to 25 %. Z tego zarząd planuje przeznaczyć 45 % na wynagrodzenia (brutto) załogi (bez płac zarządu - te finansuje centrala). Pochodne od płac stanowią - 100 % płacy netto. Dopuszczalna rozpiętość płac w firmie (bez etatów zarządu) to 2,5. Obowiązująca płaca minimalna wynosi 1276zł. Według założeń zarządu premie i nagrody mają stanowić 20 %. Rozważana jest też możliwość kafeteryjnego systemu wynagrodzeń.
Centrum handlowe sieci Max zatrudnia:
83 osoby, z czego 80 osobom wypłaca wynagrodzenia. 80 osób, które otrzymują wynagrodzenia bezpośrednio od centrum handlowego jest zatrudnione na 77 pełnych etatów.
Planowany obrót = 45 mln zł
Marża 25 % = 45 mln * 0,25= 11 250 000 zł
Wynagrodzenia brutto 45 %= 11 250 000 zł * 0,45 = 5 062 500 zł
Premie i nagrody 20 %= 5 062 500 zł * 0,2= 1 012 500 zł
Wartość punktu= [ fundusz płac zasadniczych - (ilość etatów *płaca minimalna)]/ sumę punktów wszystkich stanowisk
Wartość punktu=[5 062 500 -(80*1276)/10150]= 488,71 zł
Płaca zasadnicza= płaca minimalna +(liczba punktów * wartość punktu)
Dla osoby obsługującej salę sprzedaży
Płaca zasadnicza = 1276+(100*488,71)= 50 147 zł
Dla kasjerki
Płaca zasadnicza= 1276+(120*488,71)= 59 921,2 zł
Dla osoby w dziale promocji i reklamacji
Płaca zasadnicza = 1276+(150*488,71)= 74 582,5zł
Dla osoby w pionie finansowo administracyjnym
Płaca zasadnicza = 1276+(130*488,71)= 64 808,3 zł
Dla menedżerów odpowiadających za sprzedaż w branży
Płaca zasadnicza = 1276+(170*488,71) = 84 356,7 zł
Dla specjalistów
Płaca zasadnicza = 1276+(220*488,71)= 108 792,2 zł
Premie i nagrody = wartość punktu * liczba punktu
Wartość punktu dla premii i nagród = fundusz na premie i nagrody /sumę wszystkich punktów
Wartość punktu dla premii i nagród = 11 250 000 /10150= 1 108,37zł
Dla osoby obsługującej salę sprzedaży
Premie i nagrody= 1108,37*100=110 837 zł
Dla kasjerki
Premie i nagrody= 1108,37*120= 133 004,4 zł
Dla osoby w dziale promocji i reklamacji
Premie i nagrody= 1108,37*150= 166 255,5 zł
Dla osoby w pionie finansowo administracyjnym
Premie i nagrody= 1108,37*130=144 088,1 zł
Dla menedżerów odpowiadających za sprzedaż w branży
Premie i nagrody= 1108,37*170=188 422,9 zł
Dla specjalistów
Premie i nagrody= 1108,37*220=243 841,4 zł
Czas pracy pracownika na cały etat wynosi 40 godzin tygodniowo
Czas pracy pracownika na cały etat w ciągu roku = 40*51= 2040 godzin rocznie.
Czas pracy pracownika na cały etat w ciągu miesiąca = 2040/12=170 godzin
Stawki godzinowe dla pracowników = stawka miesięczna / liczbę godzin przepracowanych w ciągu miesiąca
Dla osoby obsługującej salę sprzedaży
Stawki godzinowe = 4 178,92/170=24,58 zł/h
Dla kasjerki
Stawki godzinowe =4 993,43/170= 29,37 zł/h
Dla osoby w dziale promocji i reklamacji
Stawki godzinowe =6 215,21/170= 36,56 zł/h
Dla osoby w pionie finansowo administracyjnym
Stawki godzinowe = 5 400,69/170=31,77 zł/h
Dla menedżerów odpowiadających za sprzedaż w branży
Stawki godzinowe =7 029,73/170= 41,35 zł/h
Dla specjalistów
Prawników:
Stawki godzinowe = 9 066,02/42,5= 213,32 zł/h
Informatyk:
Stawki godzinowe =9 066,02/85=106,66 zł/h
Plastyk:
Stawki godzinowe =9 066,02/85=106,66 zł/h
Stawki płacy zasadniczej mają być jednopoziomowe
Szerokość przedziału płac sięga do 2,2
Premie będą przyznawane zależnie od:
przepracowanych niedziel i świąt
ilości przepracowanych godzin ponad liczbowych
efektów pracy danego pracownika
Przeznaczona kwota na premie wynosi 1 012 500 zł. Na premie dla pracowników przeznaczono 986 449,3 zł. Za pozostałą kwotę to jest 26 050,7zł zakupiono samochód dostawczy.
Przeznaczona kwota na wynagrodzenia brutto dla pracowników wynosi 5 062 500 zł. Z czego 5 062 488,5 wypłacono pracownikom jako wynagrodzenia brutto, a pozostałą kwotę 13,50zł przeznaczono na niżej wymienione wynagrodzenia kafeteryjne.
Wynagrodzenie kafeteryjne:
Polisy ubezpieczeniowe na życie;
Ubezpieczenie od nieszczęśliwych wypadków i emerytalne;
Pokrywanie kosztów leczenia pracownika, a czasami także jego rodziny;
Pokrywanie kosztów nauki pracownika, jego dzieci;
Opłaty za kursy językowe, komputerowe, zajęcia sportowe;
Prawo zakupu produktów firmy po cenach specjalnych;
Rodzinne imprezy wyjazdowe;
Prezenty gwiazdkowe;
Samochód służbowy, telefon komórkowy;
Kursy szkoleniowe wybrane przez pracownika;
Karnety do klubu fitness;
Wynagrodzenia pieniężne;
Bony towarowe na święta.