388


  1. Istota ryzyka finansowego. Wskaż i omów zależność między ryzykiem a dochodem.
    Ryzyko finansowe- istota ryzyka wynika z transakcji finansowych, na przykład wzrost stóp procentowych, zmiany kursów walut.

Ryzyko finansowe dotyczy działalności instytucji finansowych, firm i prywatnych inwestorów. Wiąże się ono z nieoczekiwanymi zmianami przepływów pieniężnych, wynikających z aktywności na rynkach finansowych bądź działalności operacyjnej.

Zależność pomiędzy ryzykiem a dochodem:

. W rozumieniu ryzyko wiąże się z możliwością uzyskania dochodu odmiennego od zakładanego.

. zależnośc pomiędzy ryzykiem a dochodem powstaje wtedy kiedy nie osiągamy zakładanego dochodu

2. Ryzyko a pojęcia powiązane: niepewność, ryzykanctwo, hazard. Omów relacja pomiędzy pojęciami.
Pojęcia powiązane z ryzykiem

3. Omów istotę i przesłanki ryzyka wg standardu FERMA.
Istota ryzyka:

Ryzyko wg standardu FERMA

Ryzyko jest kombinacją prawdopodobieństwa wystąpienia zdarzenia oraz jego skutków, które stanowią bądź szansę na dodatkowe korzyści, bądź też zagrożenie dla powodzenia przedsięwzięcia.

4. Ryzyko utraty płynności - przyczyny jego zaistnienia.

Przez ryzyko płynności należy rozumieć zagrożenie banku utratą zdolności do wywiązania się z bieżących obowiązków płatniczych. Utrata płynności wywiera negatywny wpływ na wyniki finansowe banku i odwrotnie - skutki utraty kapitału, niekorzystne zmiany procentu lub kursów walutowych mogą stać się przyczyną braku płynności banku.

Przyczyny:


5. Ryzyko utraty płynności; metoda luki płynności (maturity ladder) - omów podstawowe zasady i etapy.

Metoda luki płynności opiera się na zestawieniu wartości aktywów i pasywów w ustalonych przedziałach czasowych. Umożliwia to określenie wysokości niedopasowania.

Zasady luki:

Ryzyko utraty płynności finansowej związane jest z wytworzeniem się „potencjalnej luki płynności”(wydatki bieżące są wtedy przejściowo większe od wpływów. Z ryzykiem utraty płynności związana jest także „luka płynności”. Jest to sytuacja, gdy pasywa wymagalne są wyższe od aktywów zapadalnych.

6. Ryzyko utraty płynności; metoda puli zasobów finansowych - scharakteryzuj.

Metoda puli zasobów finasowych traktuje każde źródło zasobów finansowych jako oddzielne źródło. Dzięki temu, posiadane przez bank środki finansowe, można odpowiednio rozdzielić na poszczególne rezerwy z uwzględnieniem szybkości obrotu, poziomu zmienności oraz innych aspektów związanych z poszczególnymi grupami zasobów finansowych. Przy wykorzystaniu tej metody środki finansowe są alokowane odpowiednio do ich płynności. Środki bardziej płynne są alokowane na rezerwę podstawową i rezerwę drugiej linii. Mniej płynne zasoby finansowe są rozdzielane na później wymagane zobowiązania. Zaletą tej metody jest to, że większą wagę przywiązuje się tu do rentowności zgromadzonych środków, wadą natomiast jest brak całościowego podejścia do zagadnień pasywów i aktywów finansowych banku.

7/ Ryzyko utraty płynności; omów metodę aktywnego zarządzania pasywami.

Metoda aktywnego zarządzania pasywami kładzie szczególny nacisk na pasywa oraz ich efektywne wykorzystanie w zarządzaniu finansami banku. Przez metodę tą rozumiemy, że środki pieniężne pozyskane z rynku nie tylko przez depozyty ale też przez emisję papierów wartościowych o różnych terminach wykupu można przeznaczyć na rezerwy kasowe w okresie zwiększonych wypłat depozytów bądź można skierować je na zwiększenie poziomu udzielonych kredytów. (Wyróżniamy tu dwa podejścia, kasowe i kredytowe.)

Celem tej metody jest zwiększanie wolumenu aktywów dochodowych i tym samym rentowności. Warunkiem koniecznym dla skutecznego stosowania tej metody jest dostępność środków na rynku. Rynek musi być dostatecznie rozwinięty, przede wszystkim musi mieć odpowiednią liczbę uczestników i dostateczną ilość zasobów finansowych, by działalność pojedynczych banków lub innych uczestników nie wpływała na poziom rynkowych stóp procentowych. Kluczowe znaczenie dla tej metody ma niski poziom ryzyka dostępności środków.


8. Wymień i scharakteryzuj instrumenty rynku pieniężnego wykorzystywane w zarządzaniu ryzykiem utraty płynności.

Opcja jest to instrument finansowy, dający nabywcy prawo do zawierania transakcji określonym instrumentem bazowym ( a więc do kupna lub sprzedaży akcji, walut, indeksów giełdowych itd.) w przyszłym terminie po z góry określonej cenie.

Kontrakt terminowy jest umową pomiędzy dwiema stronami, z których jedna zobowiązuje się do nabycia, a druga do sprzedaży w ściśle określonym, przyszłym terminie po ściśle określonej w momencie zawarcia transakcji cenie, określonej ilości wystandaryzowanego instrumentu bazowego lub dokonania równoważnego rozliczenia finansowego.

Bony skarbowe- krótkoterminowe papiery dłużne emitowane i zabezpieczane przez rządy krajów.

Certyfikaty depozytowe- kwity eurodolarowych czy eurowalutowych depozytów terminowych najczęściej w formie papierów na okaziciela i dzięki temu są łatwo zbywalne na rynku wtórnym, co gwarantuje im wysoką płynność. Minimalna kwota dla certyfikatu depozytowego, to 25 tys. $ bądź równowartość w innej walucie. Stawka oprocentowania w oparciu o LIBOR (ok. 0,1/0,2% niższa niż dla depozytów terminowych głównie, dlatego że certyfikaty są płynne).


9. Likwidacja przyspieszona aktywu omów istotę i przesłanki akceptacji likwidacji przyspieszonej.

Sprzedaż płynnych aktywów mi. in:

-bonów skarbowych do roku

- złota

- zapasów i materiałów

- krótkoterminowych kredytów

W celu pozyskania gotówki.


10. Płynność aktywu a płynność podmiotu - scharakteryzuj.

płynność aktywu - to jego zdolność do szybkiej i łatwej zmiany na pieniądz dowolnym momencie i bez straty, kiedy życzy sobie tego posiadacz aktywu.

Płynność podmioty - to zdolność do terminowego regulowania krótkoterminowych zobowiązań ( płatnych w okresie nie dłuższym niż rok)


11. Ryzyko operacyjne. scharakteryzuj istotę i podaj jego przyczyny.

Przyczyny powstawania: stosowanie nieodpowiednich systemów, niewłaściwej kontroli, błędów ludzkich lub zarządzania.

.

12. Podstawowe klasy ryzyka operacyjnego – wymień i krótko scharakteryzuj.

Klasy ryzyka operacyjnego:

Ryzyko relacji z otoczeniem -

wiąże się m.in. z utratą reputacji przez daną instytucję, czyli z możliwością wystąpienia sytuacji, w której negatywna opinia na temat instytucji (prawdziwa lub nie) spowoduje:

Ryzyko kadrowe -

źródłem tego rodzaju ryzyka są celowe lub niezamierzone działania pracowników na szkodę pracodawcy.

Ryzyko technologiczne -

wiąże się z wadliwymi rozwiązaniami technologicznymi dotyczącymi dokonywanych transakcji.

Operacyjne ryzyko dokumentacji -

związane jest z prowadzeniem i przechowywaniem dokumentacji.


13. Ryzyko aktywów materialnych omów i podaj przykłady.

Ryzyko aktywów materialnych. - ryzyko, że uszkodzenie lub utrata aktywów materialnych może mieć negatywny wpływ na bieżącą działalność firmy, (obejmuje też zdarzenia losowe);


14. Ryzyko technologiczne omów i podaj przykłady.

Ryzyko technologiczne wiąże się z wadliwymi rozwiązaniami technologicznymi dotyczącymi transakcji dokonywanych na rynku instrumentów pochodnych. ryzyko związane z błędnym działaniem lub awarią systemów elektronicznych i ich środowiska, ograniczeniami lub przerwaniem dostępu do nich, niską jakością danych lub oprogramowania

Mogą dotyczyc:

-nieprawidłowości w działaniu¸ systemów i wyborzemodeli wyceny instrumentów pochodnych

-błędów w kanałach komunikacyjnych

-niewłaściwego wyposażenia do dokonywanych

transakcji na rynku instrumentów pochodnych

15. Ryzyko kadrowe; omów i podaj przykłady.

Ryzyko kadrowe wiąże się z zaniedbaniami osób odpowiedzialnych za pracę działu dokonującego transakcji instrumentami pochodnymi lub bezpośrednio z błędami osób dokonujących tych transakcji. Zarówno oszustwa, jak i niecelowe działania na szkodę instytucji dotycz. m.in. błędnego wprowadzania danych, zagubienia umów, nie wprowadzania bieżących danych, nie kontrolowania dopuszczalnych limitów prowadzonych transakcji na rynku instrumentów pochodnych, błędów natury rachunkowej

ryzyko, że cele biznesowe nie zostaną osiągnięte z powodu niewłaściwej polityki kadrowej, nieodpowiedniego systemu zarządzania i motywacji lub błędów, nadużyć albo przestępstw personelu.

16. Ryzyko związane z relacjami z otoczeniem biznesowym omów i podaj przykłady.

Ryzyko związane z relacjami z otoczeniem biznesowym - ryzyko wynikające z nieodpowiednich relacji z osobami trzecimi, problemów z klientami wiąże się m.in. z utratą reputacji przez daną instytucję, czyli z możliwością wystąpienia sytuacji, w której negatywna opinia na temat instytucji (prawdziwa lub nie) spowoduje: utratę zaufania klientów, redukcję zysków, obniżenie płynności.


17. Przedstaw i omów klasyfikację zdarzeń ze względu na ich częstotliwość.

Klasyfikacja zdarzeń ze względu na częstotliwość ich występowania i skali strat w wyniku ich zaistnienia

Posiadana baza danych historycznych pozwala efektywnie przewidywać i samodzielnie pokrywać straty z tytułu takich zdarzeń.

Rozwiązaniem jest transfer ryzyka na zewnątrz poprzez np. polisy ubezpieczeniowe.

18/ Ryzyko stopy procentowej - omów pojęcie i wskaż jego przyczyny.

Ryzyko stopy procentowej to niebezpieczeństwo negatywnego wpływu zmian rynkowej stopy procentowej na sytuację finansową banku. Na skutek niekorzystnego kształtowania się rynkowych stóp procentowych mogą zmniejszyć się spodziewane dochody banku, czy obniżyć się wynik finansowy. Zmiany stopy procentowej mogą się również okazać korzystne dla banku.

Przyczyną zagrożenia ryzykiem stopy procentowej jest nierównomierna elastyczność dopasowania się do zmian rynkowej stopy procentowej po stronie aktywów i pasywów.

19/ Omów metodę badania elastyczności stopy procentowej.

Metoda badania elastyczności stopy procentowej stwarza - w przeciwieństwie do metody luki - możliwość analizy ryzyka związanego z pozycjami o zmienne stopie procentowej, a nie tylko z pozycjami o stałej stopie procentowej.

Elastyczność dopasowania stóp procentowych pozycji o zmiennej stopie procentowej po stronie aktywów i pasywów do zmian rynkowej stopy procentowej definiuje się jako relację zmian stopy procentowej pozycji aktywów lub pasywów do zmian stopy procentowej, np. jeśli dla depozytów współczynnik równa się 0,6 to pod wpływem zmiany rynkowej stopy procentowej o 1% oprocentowanie depozytów zmieni się w relacji 0,6.

Badanie elastyczności dostosowania się oprocentowania pozycji o zmiennej stopie procentowej pozwala na rozszerzenie analizy w stosunku do metody luki.

20/ Duration - przedstaw istotę i wykorzystanie w zarządzaniu ryzykiem stopy procentowej.

Analiza okresowa (duration) uwzględnia przyszły wpływ zmiennych stóp procentowych na operacje bankowe. W tym celu konieczne jest obliczenie okresu trwania aktywów i pasywów banku. W wyniku porównania tych okresów bank może zrównoważyć średni okres wpływu gotówki ze średnim okresem jej wypływu.

Stosowana jest do oceny ryzyka stopy procentowej pozycji o stałym oprocentowaniu. Ryzyko określonej jest w tej metodzie za pomocą wartości przyszłych strumieni pieniężnych, które w różnych okresach mogą mieć zróżnicowany wpływ n a sytuacje finansowa banku.

Pojęcie duration określa średni okres oczekiwania na wpływy środków pieniężnych z danej pozycji bilansowej. Wpływy te są obliczane jako suma wszystkich przyszłych wpływów z tej pozycji, które nastąpią do terminu jego zapadalności. W ten sposób wartość rynkowa aktywów banku oceniana jest jako suma wartości przyszłych wpływów pieniężnych z aktywów, pomniejszona o sumy przyszłych kosztów obsługi. Opiera się na tezie , że rozmiar ryzyka procentowego pozycji bilansowej zależy od czasu, który potrzebuje zainwestowany kapitał ujęty w odpowiednie wagi, żeby ostatecznie być zwrócony inwestorowi.

Metodę duration można stosować przy pozycjach bilansowych o stałym oprocentowaniu. Duration określa tu przeciętny czas, w którym bank jest mocno związany w operacjach aktywnych i pasywnych. Aby ustalić wskaźnik duration, należy najpierw określić oblicza się duration obrębienie dla operacji pasywnych i aktywnych.

21/ Różnica w ujmowaniu istoty ryzyka kredytowego w wąskim i w szerokim ujęciu.

Istota ryzyka kredytowego

22/ Scharakteryzuj przyczyny zewnętrzne determinujące ryzyko kredytowe.

czynniki środowiska naturalnego

23/ Scharakteryzuj przyczyny wewnętrzne kształtujące ryzyko kredytowe.

Występujące po stronie kredytobiorcy:

sprawność funkcjonowania

Występujące po stronie kredytodawcy:

24/ Ryzyko pojedynczego kredytu a ryzyko łączne - czynniki wpływające na wielkość strat kredytodawcy.

Ryzyko pojedynczego kredytu - rodzaje zagrożeń

Ryzyko łączne

25/ Monitoring kredytowy - zakres monitoringu i jego znaczenie.

26/ Ryzyko kredytowe a strategie zarządzania bankiem. Wpływ strategii na akceptację ryzyka.

Zarządzanie ryzykiem kredytowym a strategia zarządzania bankiem

Charakterystyka strategii

Strategia ta wymaga od banku dużej dyscypliny w udzielaniu kredytów. Bank, w którym przyjęto taką strategię, jest postrzegany przez klientów jako pewny i stabilny.

W porównaniu ze strategią konserwatywną w tej strategii dopuszcza się udzielanie bardziej ryzykownych kredytów.

Bank, w którym została przyjęta taka strategia, jest często postrzegany jako mało stabilny.

27/ Wymień i krótko scharakteryzuj etapy zarządzania ryzykiem kredytowym.

Etapy zarządzania ryzykiem kredytowym

Metody identyfikacji i pomiaru ryzyka kredytowego

Sterowanie ryzykiem dzieli się na unikanie ryzyka i kształtowanie, przy czym kształtowanie obejmuje zmniejszanie, podział wtórny, risk ta king.

Nadzór nad ryzykiem kredytowym - kontrola ryzyka kredytowego

W ramach nadzoru nad ryzykiem kredytowym wyróżnia się:

Celem kontroli ryzyka kredytowego jest:

Nadzór nad ryzykiem kredytowym - rewizja ryzyka kredytowego

Celem dokonywania rewizji ryzyka kredytowego jest:

formułowanie propozycji działań na przyszłość, mających na celu ograniczanie ryzyka kredytowego

Finansowanie ryzyka kredytowego

Polega na gromadzeniu przez bank środków i przeznaczaniu ich na pokrycie strat związanych z niespłaceniem kredytów i odsetek.

W ramach finansowania ryzyka kredytowego wyróżniamy:

Administrowanie ryzykiem kredytowym

Administrowanie ma na celu wspomaganie pozostałych etapów zarządzania ryzykiem kredytowym.

Istotą administrowania jest:



Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
388
388 Manuskrypt przetrwania
MPLP 2 Grudzień 13 (388
388
Zobowiązania, ART 388 KC, 2005
kk, ART 264a KK, V KK 388/06 - postanowienie z dnia 27 sierpnia 2007 r
III CSK 388 06 1 id 210248 Nieznany
388 389
prbd wyklad normalizacja id 388 Nieznany
388
388
388
388
KSC 388 [S]
388
388
kpk, ART 388 KPK, 1995
MPLP 2-Grudzień 2013 (388.;389)
388 - Kod ramki - szablon, GOTOWE POZDROWIENIA 1, GOTOWE POZDROWIENIA 2

więcej podobnych podstron