(3)

Zadanie 3    ( i l$.C? *i }

Okres rozliczeniowy: wrzesień    ^!

Podatnik wykazał podatek VAT do przeniesienia w rozliczeniu za sierpień na następny okres rozliczeniowy w kwocie 2 000 PLN.    j

Współczynnik korekty w oparciu o sprzedaż roku poprzedniego wynosi 70%

1. 2*

3.

4.

5.

6.

' J₇

wJe    ^

6000 iT ₀ K..Ó cS f

-    r    °    ¹Q

10, 11, 12.

13.

14,

i Ol)

,Uw

W dniu 4 września spółka sprzedała samochód osobowy używany w firmie przez okres 8 miesięcy. Cena sprzedaży netto 15000 zł. ~ uvjw. OtWA ^

W dniu 5 września faktura sprzedaży krajowej opodatkowanej stawką 7% w kwocie netto 12000 zł.

W dniu 5 września faktura sprzedaży krajowej opodatkowanej stawką 22% w kwocie netto 25000 zł.

W dniu 7 września spółka wystawiła fakturę korygującą za sprzedaż towarów opodatkowanych stawką 3% w kwocie netto¹ W dniu 1 października otrzymała od kontrahenta podpisaną kopię faktury korygującej.

W dniu 9 września spółka dokonała zakupu śrocka trwałego używanego wyłącznie do - sprzedaży opodatkowanej na kwotę netto 10 000 (stawka 7%)

W dniu 12 września spółka zakupiła samochód osobowy na kwotę 100000 PLN netto używanego wyłącznie do sprzedaży opodatkowanej.

W dniu 14 września faktura sprzedaży krajowej opodatkowanej stawką 3% w kwocie netto 35000 zł.

V/^rrlu~15 września spółka    na kwotę TuO netfóT

W dniu 27 września spółka otrzymała fakturę VAT-MP za drobną naprawę samochodu wykonaną 27 września na kwotę 1500 netto z terminem płatności 15 października. Zapłata nastąpiła 14 października.    g ■;

W dniu 18 września firma zakupiła notebooka dla prezesa firmy za 8000 netto. Notebook będzie używany do sprzedaży opodatkowanej i zwolnionej.

W dniu 20 września spółka otrzymała fakturę za wynajem pomieszczeń związanych z działalnością opodatkowaną i zwolnioną na kwotę 3000 netto.

W dniu 25 września spółka otrzymała fakturę za usługi telefoniczne z terminem płatności na 30 września. 'bO^/JT

W dniu 27 września faktura sprzedaży krajowej opodatkowanej stawką 7% w kwocie netto 15000 zł.

W dniu 27 września faktura Sprzedaży krajowej opodatkowanej stawką 22% w kwocie netto 7000 zł.

^au <&& &

f.i i v —    -** ”    "~*    ”

Z Cif Oj- 4^0CO    £ -jrj/OCt C-i^lO

* W lO&X) vc” <1*10)0 MOO