Obraz
3 (156)

4. Prognozowanie parametrów ekonomiczno-finansowych przedsiębiorstwa

Rozdział II. Prognozowanie w aspekcie ekonomii menedżerskiej

Źródło: Dane umowne.

Lata	Liczba sprzedanych produktów (w sztukach) Y
1998	2812
1999	2757
2000	2621
2001	2548
2002	2464
2003	2639
2004	2779
2005	2920
2006	3051

a średni błąd kwadratowy prognoz wygasłych:

s* =107,81

Średnia ruchoma. Prognozę na podstawie średniej ruchomej wyznacza się ze wzoru:

gdzie:

y- prognoza sprzedaży na okres t, y. - wielkość sprzedaży w okresie i,

k- stała wygładzania.

Stała wygładzania k określana jest przez prognostę. Im wyższa wartość stałej wygładzania, tym bardziej dane wyjściowe zostają wyrównane. J H k = 3, to otrzymamy prognozę sprzedaży na rok 2007:

y 2007 ⁼ 2916,67

oraz średni błąd kwadratowy prognoz wygasłych:

s* =192,29

Informacje zawarte w tabeli 2.4 pozwalają na skorzystanie jedynie z najprostszych metod pro gnozowania sprzedaży, do których należą między innymi modele: naiwne, średnich ruchojl Stała wygładzania k o

mych, wygładzania wykładniczego czy też model z trendem czasowym. Takie też modele zo^f nia, tym bardziej dane wyjściowe zostają wyrównane. Jeśli w danym przykładzie rz ' '

staną tutaj wykorzystane.    ⁶ P^rzyJ^miemy

podstawie błędu ex post, jest to błąd, jaki daje zastosować

Wartość prognozy ocenić można na    -----_r

model dla danych przeszłych (prognoz wygasłych). Wyznacza się go najczęściej jako śred

nią z kwadratów odchyleń prognoz wygasłych od rzeczywistych obserwacji:

i

Prosty model wygładzania wykładniczego. Prognozę na podstawie tego modelu wyznacza się ze wzoru:

y, =a^xy,-i +(i-a)^x/-i

y*\ ⁼ y\

%'y^i ~ prognoza sprzedaży

gdzie:

y_t - wartość obserwacji w okresie t, v’ - prognoza wygasła wyznaczona na okres t.

Metody naiwne. W metodach tych zakłada się, że obecny stan wystąpi również w przysżl ści. W najprostszej wersji prognoza na okres t wyraża się wzorem:    ™

y*=y<-1    M

gdzie:

y, - prognoza sprzedaży na okres /, y_t ] - wielkość sprzedaży w okresie /-I

W

iwnego wyniesie

|fć sprzedaży w okresie /—1,

;: ^a ~ .waga ostatniej prognozy zmiennej prognozowanej.

przyjmuje wartości z przedziału [0;1], Gdy jego wartość ustalona zostanie na po-3 cnr7edaż na roku 2007 uzyskana z modelu^H^^fflj^^nfm do 1, budowana prognoza będzie uwzględniała w bardzo wysokim stopniu W prezentowanym przykładzie prognozowań p    .prognoz poprzednich, natomiast gdy wartość a będzie bliska 0, budowana pro-

iiimann w/wnip^ip-    .^^z'® uwzględniała w małym stopniu błędy ex post prognoz poprzednich. Jako pro-

.    _    .^^^^o^dopuszczalną przyjmuje się z reguły tę, przy której średni błąd kwadratowy prognoz