17802

2.    Wskaźniki określające płynność, wypłacalność banku

Płynność banku komercyjnego (trudna do uzyskania w odróżnieniu do innych firm gdzie terminy płatności są znane z góry) - synchronizacja strumieni wpłat i wypłat (złota reguła bankowa)

Wskaźniki określające płynność banku:

Współczynnik aktywów płynnych (gotówka + pap. skarbowe / aktywa)

Wskaźnik struktury depozytów (depozyty a vista do terminowych)

Wskaźnik płynności grup I i II: aktywa do mieś. /pasywa do miesiąca (optymalnie >1) Wskaźnik płynności grup I i II i III: aktywa do 3 mieś. /pasywa do 3 miesięcy (opt. >0,9) Optymalny poziom współczynnika wypłacalności = 8% (kapitał własny (+ rezerwy) do aktywów ważonych ryzykiem)

3.    Pytania kontrolne

Oblicz wskaźnik wypłacalności banku (wg Bazylea I)(bilans powyżej). Przyjmij następujące kategorie kredytów: A (kasa, obligacje skarbowe, należności sektora budżetowego)-3470, B (należności banków OECD)-3133, C (kredyty zabezpieczone hipoteką)-566, D(należności sektora prywatnego i majątek trwały)-10800 i odpowiednio wagi: 0, 20, 50 i 100%.

Ile ten sam bank mógłby pożyczyć jednemu kredytobiorcy?

Oblicz wskaźnik płynności własnej banku, którego aktywa płynne do 3 mieś. wynoszą 10 min a wymagane pasywa 12. Jak oceniamy płynność tego banku?

Oceń strukturę bilansową banków Beta i Gamma traktując bank Alfa jako punkt odniesienia.

I    - operacje z podmiotami finansowymi (bankami)

II    - operacje z klientela banku

III    - rozliczenia międzyokresowe

IV    - fundusze i inwestycje

Struktura bilansowa (w procentach)

Obszar analityczny		3ank Alfa		3ank Beta		3ank Gamma
		aktywa	3asywa	aktywa	Dasywa	aktywa	Dasywa
		25	29	15	27	33	20
i		60	55	70	60	37	42
u		10	10	10	10	18	18
V		5	6	5	3	12	20

■ Zarządzanie ryzykiem bankowym:    Badanie zdolności kredytowej

Dyrektywy Komitetu Bazylejskiego Zarządzanie luką (gap management) Analiza okresowa (duration) Instrumenty finansowe (hedging)