Lp. |
Zakres |
0 - obowiązkowe F - fakultatywnie |
Uwagi |
1. |
Polityka rachunkowości |
0 |
Obowiązek wynika z Ustawy o rachunkowości. Fundacja, stowarzyszenie prowadzą pełną księgowość. |
2. |
Polityka bezpieczeństwa |
0 |
Obowiązkowa niezależnie od tego czy organizacja realizuje projekty, czy nie. |
3. |
Polityka bezpieczeństwa finansowego / Instrukcja przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz przeciwdziałania terroryzmowi |
0 - dla fundacji F/O - dla stowarzyszeń |
Polityka obowiązkowa dla stowarzyszeń od momentu przyjęcia wpłaty gotówkowej równej lub większej niż 15.000 Euro. |
4. |
Polityka archiwizacji |
F/O |
Obowiązkowa dla projektów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej |
5. |
Instrukcja kontroli wewnętrznej |
F |
Wymagane w przypadku realizacji projektów współfinansowanych ze środków unijnych |
6. |
Instrukcja kancelaryjna / regulamin organizacyjny |
F |
Zakres np.: obieg dokumentów, przepływ informacji, podległość, obieg korespondencji. W dokumencie można także zawrzeć politykę archiwizacji dokumentów, instrukcję kontroli wewnętrznej. |
8. |
Zasady / procedury dokonywania zakupów |
F | |
9. |
Uchwała o przystąpieniu do projektu |
jeśli dotyczy |
Zalecane w przypadku realizacji projektu/zadania współfinansowanego ze źródeł zewnętrznych. |
10. |
Umowa partnerska |
jeśli dotyczy |