5833211702

Wyszczególnienie zastosowanych scenariuszy.

Analiza scenariusza bazowego będzie opierała się na założeniu, że w roku X przychody analizowanej jednostki wzrosną o 9% , a koszty spadną o 2 %. Organizacja osiągnęła mocną pozycję na rynku, więc prawdopodobieństwo realizacji równe 62%.

Tabela 2. Analiza scenariusza bazowego

Scenariusz bazowy	X	2010	2011
Przychody ze sprzedaży (CR)	466 434,23	637 232,64	427 921.32
Koszty wydatkowe (CE)	58 443,55	52 199,54	59 636.28
Koszty bezwydatkowe (NCE)	40 731,29	52 881,57	41 562,54
Zysk przed opodatkowaniem (EBIT)	367 259,39	532 151,53	326 722,5
Zysk operacyjny netto (NOPAT)	297 480,11	431 042,74	264 645,23
Koszty bezwydatkowe (NCE)	40 731,29	52 881,57	41 562,54
Zmiana kapitału pracującego netto (dNWC)	0	0	0
CAPEX	0	0	0
Przepływy pieniężne (FCF)	338211,4	483924,31	306207,77

NPV_b = 402 568,45

Analizę scenariusza optymistycznego przeprowadzono przy założeniu, że przychody jednostki wzrosną o 18%, zaś koszty stałe jednostki spadną o 7 %. Może to być skutkiem pozyskania większej ilości darczyńców dzięki kampanii reklamowej, czy też dzięki wykorzystaniu mocnej pozycji fundacji na rynku, Możliwość wystąpienia tego wariantu wynosi 29%.

Tabela 1. Analiza scenariusza optymistycznego.

Scenariusz optymistyczny	X	2010	2011
Przychody ze sprzedaży (CR)	504 947,16	637 232,64	427,921.32
Koszty wydatkowe (CE)	554 61,74	52 199,54	59 636.28
Koszty bezwydatkowe (NCE)	23 653,16	52 881,57	41 562,54
Zysk przed opodatkowaniem (EBIT)	425 832,26	532 151,53	326 722,5