6790847137

6/23

Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe

			l
	Tytuł słownika	UPP-STRING	Tytuł słownika analitycznego, w jego nazwie występuję z zasady konto syntetyczne do jakiego podpięty jest ten słow nik
	Rozrachunki	CHARACTER	jw.
	Długość	BYTE	j\^^
KS W		Ks_wyroz.mdb	[skid]\dane\skid Wyróżniki wybranego konta
	Konto syntety czne	UPP-STRING	Relacja do tabeli S kont syntetycznych
	Liczba porządkowa	ORDER	Liczba porządkowa
	Tytuł grupy wyróżników	INTEGER	Określa sposób wypełniania wartości wyróżnika. Powiązanie z tabelą NA (słowników analitycznych)
	Wymagane wypełnienie	CHARCTER	Zaznaczenie blokuje wyjście z zapisu dopóki wartość wyróżnika nie zostanie uzupełniona

1. Księgi rachunkowe i ich prezentacja w systemie FIKS

Dziennik służy do ewidencji zapisów operacji księgowych w porządku chronologicz.nym. Dziennik częściow y -zapisy w każdym rejestrze wed³ug dat księgowania i z odrebn¹ numeracj¹ ewidencyjn¹. Program FIKS umożliwia wydrukowanie dokumentu "Dziennik cząstkowy" w dowolnym momencie pracy, równiej dla tych okresów-, które nie zosta³y zamknięte. Jeceli miesi'c pozostaje nie zamknięty, nalepy liczy a; sie z faktem, ze mo^e zawierare zapisy niekompletne (nie wszystkie operacje zosta³)' zarejestrowane lub zaakceptowane). Dziennik taki nalepy w zwi'zku z tym traktoware jako niepe³ny.W przypadku okresów zamkniętych mo₍',na dokument ten uzna a; za finalny.

Na wydrukach dziennika znajduj¹ sie następuj'ce informacje:

—    numer w dzienniku,

—    data księgowania operacji,

—    data wystawienia dokumentu stanowi'cego podstawę księgowania,

—    numer ewidencyjny dowodu księgowego,

—    typ i numer w³asny dokumentu,

—    opis operacji,

—    sumy kwot Winien i Ma wynikaj‘ce z dekretacji dokumentu,

—    symbol waluty zapisu.

—    dla zapisów na kontach walutowych wykazywane s¹ ponadto kwoty w walucie obcej

—    identyfikator osoby zatwierdzaj‘cej dany dokument.

Zapisy na kontach bilansowych i pozabilansowych s¹ sumowane odrębnie,

Dziennik zbiorczy - udostępnia sumaryczne obroty poszczególnych dzienników cz'stkowych: obroty miesi'ca poprzedniego w stosunku do miesi'ca aktywnego, obroty miesi'ca bie^cego, obroty narastaj'co od pocz'tku roku. Wartooeci odnosz'ce sie do poszczególnych dzienników cz'stkowych oznaczone s‘ symbolem, który jest tożsamy z symbolem odpowiedniego rejestru księgowego.