Wyniki do zadań nt. Kapitału obrotowego

Zadanie 1
SH14 = 22 726,01
SH21 = 36 902,81 (wyższa wartość, zatem korzystniej dla firmy)

Zadanie 2

1) Cykl operacyjny trwa 18 dni

Konwersja gotówki trwa 11 dni.

2) aby skrócić konwersję gotówki do 7 dni można:

- skrócić cykl konwersji należności o 4 dni => przyznawać odroczenie na 10 dni
- wydłużyć cykl konwersji zobowiązań o 4 dni => płacić po 11 dniach

3) Cykl operacyjny nie zmieni się, wydłuży się CKGotówki do 18 dni.

Zadanie 3

kn= [0,02/(1-0,02)] * 9,125 = 18,62  nominalny roczny koszt utracenia rabatu

Odpowiedź: korzystniejsze dla firmy będzie zaciągnięcie kredytu bankowego i skorzystanie z rabatu.

Zadanie 4

COP =24 dni; CKGotówki = 17dni

Zadanie 5

COP =78 dni; CKGotówki = 64dni