---

Overview

BILANS
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

---

Sheet 1: BILANS

BILANS

AKTYWA

koniec I

koniec II

koniec III

koniec IV

koniec V

koniec VI

koniec VII

koniec VIII

koniec IX

koniec X

koniec XI

koniec XII

koniec XIII

koniec XIV

koniec XV

koniec XVI

koniec XVII

koniec XVIII

koniec XIX

koniec XX

koniec XXI

koniec XXII

koniec XXIII

koniec XXIV

koniec XXV

koniec XXVI

koniec XXVII

koniec XXVIII

koniec XXIX

koniec XXX

koniec XXXI

koniec XXXII

koniec XXXIII

koniec XXXIV

koniec XXXV

A. Aktywa trwałe

I. Wartości niematerialne i prawne

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych

2. Wartość firmy

3. Inne wartości niematerialne i prawne

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

II. Rzeczowe aktywa trwałe

1. Środki trwałe

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

c) urządzenia techniczne i maszyny

d) środki transportu

e) inne środki trwałe

2. Środki trwałe w budowie

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie

III. Należności długoterminowe

IV. Inwestycje długoterminowe

1. Nieruchomości

2. Wartości niematerialne i prawne

3. Długoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

4. Inne inwestycje długoterminowe

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Inne rozliczenia międzyokresowe

B. Aktywa obrotowe

I. Zapasy

1. Materiały

2. Półprodukty i produkty gotowe

3. Produkty gotowe

4. Towary

5. Zaliczki na dostawy

II. Należności krótkoterminowe

1. Należności od jednostek powiązanych

2. Naleźności od pozostałych jednostek

a) z tytułu dostaw i usług

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

c) inne

d) dochodzone na drodze sądowej

III. Inwestycje krótkoterminowe

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

2. Inne inwestycje krótkoterminowe

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

PASYWA

koniec I

koniec II

koniec III

koniec IV

koniec V

koniec VI

koniec VII

koniec VIII

koniec IX

koniec X

koniec XI

koniec XII

koniec XIII

koniec XIV

koniec XV

koniec XVI

koniec XVII

koniec XVIII

koniec XIX

koniec XX

koniec XXI

koniec XXII

koniec XXIII

koniec XXIV

koniec XXV

koniec XXVI

koniec XXVII

koniec XXVIII

koniec XXIX

koniec XXX

koniec XXXI

koniec XXXII

koniec XXXIII

koniec XXXIV

koniec XXXV

A. Kapitał własny

I. Kapitał podstawowy

II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wart. ujemna)

III. Udziały (akcje) własne (wart. ujemna)

IV. Kapitał zapasowy

V. Kapitał z aktualizacji wyceny

VI. Pozostałe kapitały rezerwowe

VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych

VIII. Zysk (strata) netto

IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wart. ujemna)

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

I. Rezerwy na zobowiązania

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

3. Pozostałe rezerwy

II. Zobowiązania długoterminowe

1. Wobec jednostek powiązanych

2. Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

d) inne

III. Zobowiązania krótkoterminowe

1. Wobec jednostek powiązanych

2. Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

d) z tytułu dostaw i usług

e) zaliczki otrzymane na dostawy

f) zobowiązania wekslowe

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

h) z tytułu wynagrodzeń

i) inne

3. Fundusze specjalne

IV. Rozliczenia międzyokresowe

1. Ujemna wartość firmy

2. Inne rozliczenia międzyokresowe

---

Sheet 2: RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

koniec I

koniec II

koniec III

koniec IV

koniec V

koniec VI

koniec VII

koniec VIII

koniec IX

koniec X

koniec XI

koniec XII

koniec XIII

koniec XIV

koniec XV

koniec XVI

koniec XVII

koniec XVIII

koniec XIX

koniec XX

koniec XXI

koniec XXII

koniec XXIII

koniec XXIV

koniec XXV

koniec XXVI

koniec XXVII

koniec XXVIII

koniec XXIX

koniec XXX

koniec XXXI

koniec XXXII

koniec XXXIII

koniec XXXIV

koniec XXXV

A. Przychody netto ze sprzedaży:

I. produktów i usług

II. towarów i materiałów

B. Koszty działalności operacyjnej

I. Amortyzacja

II. Zużycie materiałów i energii

III. Usługi obce

IV. Podatki i opłaty

V. Wynagrodzenia

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

VII. Pozostałe koszty rodzajowe

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

C. Zysk (strata) ze sprzedaży [A-B]

D. Pozostałe przychody operacyjne

I. Dotacje

II. Pozostałe przychody operacyjne

E. Pozostałe koszty operacyjne

F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej [C+D-E]

G. Przychody finansowe

H. Koszty finansowe

I. Zysk (strata) brutto [F+G-H]

J. Podatek dochodowy

K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

L. Zysk (strata) netto [I-J-K]

---

Sheet 3: PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

I

II

III

IV

V

VI

VII

VIII

IX

X

XI

XII

XIII

XIV

XV

XVI

XVII

XVIII

XIX

XX

XXI

XXII

XXIII

XXIV

XXV

XXVI

XXVII

XXVIII

XXIX

XXX

XXXI

XXXII

XXXIII

XXXIV

XXXV

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

1. Zysk (strata) netto

2. Amortyzacja

3. Zmiana stanu zapasów

4. Zmiana stanu należności

5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

6. Inne korekty

I. RAZEM (1+2+3+4+5+6)

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

1. Sprzedaż składników majątku trwałego

2. Nabycie składników majątku trwałego

3. Inne

II. RAZEM (1+2+3)

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

1. Zaciągnięcie kredytów i pożyczek

2. Spłata kredytów i pożyczek

3. Dotacje

4. Wypłaty na rzecz właścicieli

5. Wpłaty dokonane przez właścicieli

6. Pozostałe

III. RAZEM (1+2+3+4+5+6)

D. Przepływy pieniężne netto razem (I+II+III)

E. Środki pieniężne na początek okresu

F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)