ubezpieczenia finansowe ćwiczenia i koło

UPIECZENIA FINANSOWE – ĆWICZENIA

W Polsce zakładów specjalizujących się wyłącznie w ubezpieczeniach finansowych jest:

  1. Korporacja Ubezpieczenia Kredytów Eksportowych S.A.

  2. Euler Hermes S.A.


Przed zawarciem umowy zakład ubezpieczeń powinien zwrócić uwagę na przyszłe ryzyko:

  1. Ryzyko w otoczeniu ocenianego pomiotu (sytuacja polityczna i gospodarcza kraju lub regionu) które jest identyfikowane przez analizę makrootoczenia

  2. Ryzyko ocenianego podmiotu, które badane jest w ramach analizy wskaźnikowej, dyskryminacyjnej, albo przez credit-rating

  3. Relatywną konkurencyjność oraz możliwości zmiany wolumenu sprzedaży ocenianego podmiotu

  4. Ryzyko operacyjne zlokalizowane w zakładzie ubezpieczeń na które składają się m.in.:


Rodzaje ryzyka:


Podstawowe zasady minimalizacji ryzyka przez ubezpieczyciela:

  1. Szczegółowa analiza ryzyka oparta na zróżnicowanych metodach i uwzględniająca wiele źródeł informacji

  2. Przyjmowanie zabezpieczeń roszczeń regresowych zapewniających ubezpieczycielowi, w przypadku konieczności wypłaty odszkodowania, zwrot poniesionych kosztów

  3. Stały monitoring zawieranych umów oraz obserwacja sytuacji finansowej dłużników tj. bieżące kontrolowanie poziomu ryzyka, które w okresie ubezpieczenia może się zmieniać

  4. Risk management - czyli szerokie zarządzanie ryzykiem, ukierunkowane na znalezienie optymalnych dla danego podmiotu sposobów finansowania, obejmujące wiele elementów

  5. Zapobieganie – wszelkie działania polegające na:

  1. Reasekuracja – cesja części przyjętego przez ubezpieczyciela ryzyka na zakład reasekuracji

  2. Monitoring kumulacji ryzyka


Analiza makro – sytuacji gospodarki i politycznej

W ocenie sytuacji gospodarczej bierze się pod uwagę takie czynniki jak:


Analizując sytuację polityczną – ryzyko polityczne na którym istotne są:


W analizie gałęzi i otoczenia bierzemy pod uwagę głównie:


W skład sprawozdań finansowych wchodzą:


Analiza wskaźnikowa


Etapy oceny pojedynczego przedsiębiorcy:

  1. Zgromadzenie dokumentacji oraz zebranie informacji

  2. Agregowanie i analiza informacji

  3. Opracowanie wniosków

  4. Podjęcie ryzyko systemowe

  5. Podjęcie decyzji o przyjęciu lub odrzuceniu ryzyka


Rodzaje:


Do wniosku o zawarcie umowy ubezpieczenia załączone są:


Analiza dyskryminacyjna

Analiza dyskryminacyjna jest wykorzystywana głownie do przewidywania przyszłych trudności finansowych kredytobiorców.

Model Altmana pozwala na wielowymiarową analizę dyskryminacyjna. Wykazuje on, które przedsiębiorstwo z wysokim prawdopodobieństwem zbankrutują, a które nie.


Rating

Rating – jest to niezależna i obiektywna ocena wiarygodności kredytowej podmiotu wyrażona za pomocą pewnych symboli.

Rating ubezpieczeniowy – jest oceną zakładów ubezpieczeń i/lub ich produktów. Ocenie poddawana jest jakość, jako zdolność i stopień spełniania określonych wymogów

Zakres ceny obejmuje:


Agencje ratingowe – to podmioty gospodarcze zajmujące się gromadzeniem informacji o określonego rodzaju podmiotach, produktach lub usługach, przetwarzaniem ich w bazę wiedzy i formułowaniem wystandaryzowanych opinii oraz cen wartościujących według ściśle zdefiniowanych procedur w określonym z góry zakresie i przy określonym z góry celu (kryterium)


Kryteria rankingu A.M.Best w ubezpieczeniach


GWARANCJE UBEZPIECZENIOWE


Gwarancja ubezpieczeniowa – to oświadczenie woli zakładu ubezpieczeń (gwaranta). Który zobowiązuje się do spłacenia określonego świadczenia pieniężnego na rzecz gwarantariusza (wierzyciela beneficjenta gwarancji) w przypadku, gdy dłużnik (zobowiązany, nazywany też zleceniodawcą gwarancji) nie wywiąże się z przyjętego zobowiązania wobec beneficjenta gwarancji.


Zobowiązaniuem zakładu ubezpieczeń - wynikającym z gwarancji jest zawsze zobowiązanie pieniężne polegające na zaplacie sumy gwarancyjnej w przypadku niewystąpienia gwarantowanego rezultatu


Cel gwarancji

Przerzucenie określonego ryzyka gospodarczych skutków danego przedsięwzięcia z osoby ponoszącej to ryzyko na osobę trzecią


Funkcje


Wady gwarancji ubezpieczeniowej



Zalety gwarancji ubezpieczeniowej


Różnice między gwarancją bankową, a ubezpieczeniową

Gwarancja bankowa

  1. Jest częściowo uregulowana w prawie bankowym

  2. Określone wymogi prawne dotyczą obeny ryzyka i zabezpieczeń

  3. Udzielana głównie „znanym klientom”

  4. Zazwyczaj dobrze zabezpieczona

  5. Ułatwienia w zakresie monitorowania ryzyka i windykacji

  6. Tradycyjnie gwarantowana bezwarunkowo na pierwsze żądanie


Gwarancja ubezpieczeniowa

  1. Brak regulacji dotyczącej gwarancji ubezpieczeniowej

  2. Brak specjalnych wymogów prawnych

  3. Udzielane znanym i nieznanym klientom

  4. Często na samym wekslu

  5. Brak takich ułatwień

  6. Bardziej „warunkowa”


Umowa gwarancji, a umowa ubezpieczenia

Umowa gwarancji – gwarancja

  1. Umowa nienazwana

  2. Stosunek trójstronny

  3. Ryzyko działu II gr 15

  4. Świadczenie gwaranta z reguły nie nosi charakteru odszkodowawczego

  5. Umowa nieodpłatna, jednostronnie zobowiązująca i niewzajemna

  6. Beneficjent nie ponosi kosztu usługi

  7. Kalkulacja kosztu usługi oparta jest na ryzyku indywidualnym

  8. Gwarancja stabilizuje i zabezpiecza obrót prawny

Umowa ubezpieczenia – ubezpieczenie

  1. Umowa nazwana

  2. Stosunek dwustronny

  3. Ryzyko dział I i II bez gr 15

  4. Świadczenie gwaranta ma z reguły charakter odszkodowawczy

  5. Umowa odpłatna, dwustronnie zobowiazująca i wzajemna

  6. Koszt usługi ponosi ubezpieczający

  7. Kalkulacja kosztu usługi oparta jest na ryzyku grupowym

  8. Odmienność funkcji kompensata następst szkodowości losowej


Strony gwarancji – przy udzielaniu gwarancji: łączy trzy strony (gwaranta, gwarantariusza i zobowiązującego); przy umowie gwarancji: łączy dwie strony (gwaranta i gwarantariusza)


GWARAT- (zakład ubezpieczeń) – gwarantuje wykonanie zobowiązania. Jest wystawcą gwarancji i spełnia świadczenia pieniężne wobec gwarantariusza

GWARANTARIUSZ – (beneficjent gwarancji) jest podmiot na rzecz którego ma być wykonane zobowiązanie podstawowe. Przyjmuje on gwarancję ubezpieczeniową jako zabezpieczenie wykonania zobowiązania dłużnika oraz jest uprawniony do otrzymania zapłaty gwarancji

ZOBOWIĄZANY – (zleceniodawca gearancji) to podmiot, który na mocy umowy podstawowej zawartej z wierzycielem jest zobligowany do wykonania na jego rzecz określonego świadczenia oraz przedstawienie zabezpieczenia wywiązania się ze swojego zobowiązania.

Z zakładem ubezpieczeń łączy go umowa o udzielenie gwarancji ubezpieczeniowej.


Podstawą do udzielenia gwarancji jest zlecenie. Umowa zlecenia powinna zawierać:

  1. Określenie podmiotów – przyjmującego zlecenie oraz dającego zlecenie

  2. Zlecenie udzielenia gwarancji ubezpieczeniowej

  3. Warunek zlecenia

  4. Wysokość i sposób dokonania opłaty za udzielenie gwarancji

  5. Warunek roszczenia regresywnego gwaranta z tytułu realizacji gwarancji i ich zabezpieczenie

  6. Obowiązki informacyjne zobowiązanego


Gwarancja ubezpieczeniowa jest:


Celem umowy gwarancji jest stworzenie samodzielnego zobowiązania gwaranta jako dłużnika, a jej cel gospodarczy polega na zabezpieczeniu wierzytelności


Przedmiot gwarancji

Określa co dana gwarancja zabezpiecza

Gwarancja ubezpieczeniowa może zabezpieczać wierzytelności


Treść umowy gwarancji ubezpieczeniowej

Powinna zawierać:



Klauzule:

  1. klauzula redukcyjna

  2. klauzula formy zapłaty (identyfikacyjna)

  3. klauzula nakazująca zwrot gwarancji

  4. klauzula udokumentowania roszczenia

  5. klauzula zapłaty na pierwsze żądanie

  6. klauzula wykonania przez beneficjenta określonych czynności

  7. klauzula odwołalności

  8. klauzula wprowadzająca zakaz dokonywania mian w umowie

  9. klauzula określająca przyczyny wyjaśnienia gwarancji


ad.9

Gwarancja wygasa w przypadku


Klasyfikacja gwarancji

  1. charakter zobowiązania gwaranta

  1. podstawy prawne

  1. podział ze względu na osobę beneficjenta

  1. ze względu na trafność gwarancji

  1. ze względu na przeznaczenie i przedmiot gwarancji






Etapy udzielania gwarancji

  1. Zlecenie wystawienia gwarancji

Gwarancja jest udzielana przez zakład ubezpieczeń na podstawie zlecenia wystawienia gwarancji nazywana też wnioskiem o udzielenie gwarancji.

We wniosku zleceniodawca gwarancji określa zazwyczaj:

Do wniosku zazwyczaj dołącza się:

  1. Ocena ryzyka

Ocenie podlegają:

  1. Przyjęcie decyzji o przyjęciu lub odrzuceniu ryzyka

  2. Uzgodnienie formy ubezpieczenia

Formami zabezpieczenia towarzyszącymi niemal każdej gwarancji są weksle in blanco

W przypadku wyższych sum gwarancyjnych towarzystwa ubezpieczeń ządają również innych zabezpieczeń takich jak hipoteka, zastaw

  1. Uzgodnienie treści gwarancji z beneficjentem

  2. Ustalenie wysokości prowizji

Wysokość prowizji (składki) najczęściej jest ustalona zgodnie z indywidualną oceną ryzyka dokonywana przez ubezpieczyciela

Jej wysokość zależy głównie od:

  1. Podpisanie umowy o udzielenie gwarancji

  2. Zapłata prowizji

  3. Zawarcie umowy gwarancji


PYTANIA:

  1. Przedstaw wady gwarancji ubezpieczeniowej


  1. Przedstaw zalety gwarancji ubezpieczeniowej


  1. Przedstaw etapy udzielania gwarancji

  1. Zlecenie wystawienia gwarancji

Gwarancja jest udzielana przez zakład ubezpieczeń na podstawie zlecenia wystawienia gwarancji nazywana też wnioskiem o udzielenie gwarancji.

We wniosku zleceniodawca gwarancji określa zazwyczaj:

Do wniosku zazwyczaj dołącza się:


  1. Ocena ryzyka

Ocenie podlegają:


  1. Przyjęcie decyzji o przyjęciu lub odrzuceniu ryzyka


  1. Uzgodnienie formy ubezpieczenia

Formami zabezpieczenia towarzyszącymi niemal każdej gwarancji są weksle in blanco

W przypadku wyższych sum gwarancyjnych towarzystwa ubezpieczeń ządają również innych zabezpieczeń takich jak hipoteka, zastaw


  1. Uzgodnienie treści gwarancji z beneficjentem


  1. Ustalenie wysokości prowizji


Wysokość prowizji (składki) najczęściej jest ustalona zgodnie z indywidualną oceną ryzyka dokonywana przez ubezpieczyciela

Jej wysokość zależy głównie od:


  1. Podpisanie umowy o udzielenie gwarancji


  1. Zapłata prowizji


  1. Zawarcie umowy gwarancji


  1. Co to jest analiza wskaźnikowa? Wymień jej rodzaje.

Pojęcie:

ANALIZA WSKAŹNIKOWA -


Rodzaje:


  1. Pojęcie gwarancji ubezpieczeniowej i stron gwarancji

Gwarancja ubezpieczeniowa – to oświadczenie woli zakładu ubezpieczeń (gwaranta). Który zobowiązuje się do spłacenia określonego świadczenia pieniężnego na rzecz gwarantariusza (wierzyciela beneficjenta gwarancji) w przypadku, gdy dłużnik (zobowiązany, nazywany też zleceniodawcą gwarancji) nie wywiąże się z przyjętego zobowiązania wobec beneficjenta gwarancji.

Strony gwarancji – przy udzielaniu gwarancji: łączy trzy strony (gwaranta, gwarantariusza i zobowiązującego); przy umowie gwarancji: łączy dwie strony (gwaranta i gwarantariusza)


GWARAT- (zakład ubezpieczeń) – gwarantuje wykonanie zobowiązania. Jest wystawcą gwarancji i spełnia świadczenia pieniężne wobec gwarantariusza

GWARANTARIUSZ – (beneficjent gwarancji) jest podmiot na rzecz którego ma być wykonane zobowiązanie podstawowe. Przyjmuje on gwarancję ubezpieczeniową jako zabezpieczenie wykonania zobowiązania dłużnika oraz jest uprawniony do otrzymania zapłaty gwarancji

ZOBOWIĄZANY – (zleceniodawca gearancji) to podmiot, który na mocy umowy podstawowej zawartej z wierzycielem jest zobligowany do wykonania na jego rzecz określonego świadczenia oraz przedstawienie zabezpieczenia wywiązania się ze swojego zobowiązania.

Z zakładem ubezpieczeń łączy go umowa o udzielenie gwarancji ubezpieczeniowej.


  1. Rodzaje ryzyk


  1. Cechy gwarancji ubezpieczeniowej


  1. Różnice między gwarancją bankową, a ubezpieczeniową

Gwarancja bankowa

  1. Jest częściowo uregulowana w prawie bankowym

  2. Określone wymogi prawne dotyczą obeny ryzyka i zabezpieczeń

  3. Udzielana głównie „znanym klientom”

  4. Zazwyczaj dobrze zabezpieczona

  5. Ułatwienia w zakresie monitorowania ryzyka i windykacji

  6. Tradycyjnie gwarantowana bezwarunkowo na pierwsze żądanie


Gwarancja ubezpieczeniowa

  1. Brak regulacji dotyczącej gwarancji ubezpieczeniowej

  2. Brak specjalnych wymogów prawnych

  3. Udzielane znanym i nieznanym klientom

  4. Często na samym wekslu

  5. Brak takich ułatwień

  6. Bardziej „warunkowa”


Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
ubezpieczenia finansowe ćwiczenia i koło
MATEMATYKA FINANSOWA ĆWICZENIA 3 (25 03 2012)
Finanse publiczne, prawo finansowe ćwiczenia
Rachunkowość finansowa ćwiczenia" 01
Ubezpieczenia finansowe1, FIR UE Katowice, SEMESTR IV, Ubezpieczenia
ryzyko a underwriting w ubezpieczeniach, finanse
FINANSE II KOŁO
Finanse ćwiczenia (1) 02 2010
mikrobiologia ćwiczenia koło 1
Finanse Ćwiczenia' 03
MATEMATYKA FINANSOWA ĆWICZENIA 7 (27 05 2012)
MATEMATYKA FINANSOWA ĆWICZENIA 6 (13 05 2012)
rynki finansowe - ćwiczenia, finanse
ugoda i ubezpieczenie, finanse publiczne(prawo finansowe)(1)
controlling finansowy - ćwiczenia 1 - 02.10.2011
controlling finansowy - ćwiczenia 6 - 08.01.2012
controlling finansowy - ćwiczenia 2 - 16.10.2011
finanse ćwiczenia ściąga
MSR 23 Silska-Gembka, 02 semestr, 02s Standardy sprawozdawczości finansowej, ćwiczenia

więcej podobnych podstron