B
B
ANKI
ANKI
K
K
OMERCYJNE
OMERCYJNE
T
T
OWARZYSTWA
OWARZYSTWA
II
NWESTYCYJNE
NWESTYCYJNE
INNE
INNE
II
NSTYTUCJE
NSTYTUCJE
F
F
INANSOWE
INANSOWE
INNE
INNE
II
NSTYTUCJE
NSTYTUCJE
F
F
INANSOWE
INANSOWE
1
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Funkcje współczesnego banku:
•
funkcja powiernicza,
•
funkcja kredytowa,
•
funkcja inwestycyjna (planowania),
•
funkcja płatnicza,
•
funkcja ubezpieczeniowa,
•
funkcja ubezpieczeniowa,
•
funkcja brokerska,
•
funkcja gromadzenia oszczędności,
•
funkcja zarządzania zasobami gotówkowymi,
•
funkcja bankowości inwestycyjnej lub subskrypcyjna
2
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Bank
Bank komercyjny
komercyjny
– wyspecjalizowana instytucja finansowa
trudniąca się obsługą i organizowaniem ruchu pieniądza
między jednostkami gospodarującymi (i ludnością*).
Świadczy usługi klientowi masowemu.
Usługi świadczone przez banki komercyjne są na gruncie prawa
bankowego określane mianem czynności bankowych.
3
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Na rynku finansowym obok banków występuje wiele instytucji
konkurencyjnych:
•
Zakłady ubezpieczeń i fundusze emerytalne *
•
Spółdzielcze Kasy Oszczędnościowo – Kredytowe
•
Domy maklerskie
•
Fundusze inwestycyjne
•
Firmy pośrednictwa finansowego
4
Spółdzielcze Kasy
Spółdzielcze Kasy
Oszczędnościowo
Oszczędnościowo -- Kredytowe
Kredytowe
Cechy
Cechy::
•
Instytucja
spółdzielcza,
zaliczana
do
szerokiej
kategorii
instytucji finansowych.
•
W rozumieniu prawa SKOK nie jest bankiem. Jednocześnie,
w odróżnieniu od instytucji parabankowych, SKOK-i działają
w oparciu o stworzone dla nich regulacje prawne
w oparciu o stworzone dla nich regulacje prawne
•
Podstawą prawną funkcjonowania SKOK-ów jest ustawa
o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych z dnia
14 grudnia 1995 roku.
•
Od października 2012 roku objęte zostały również nadzorem
finansowym KNF.
5
Cechy
Cechy::
Są to spółdzielnie, a więc stosuje się do nich przepisy ustawy
Prawo spółdzielcze.
Zgodnie
z
tym
Prawem
„spółdzielnia
jest
dobrowolnym
Spółdzielcze Kasy
Spółdzielcze Kasy
Oszczędnościowo
Oszczędnościowo -- Kredytowe
Kredytowe
zrzeszeniem nieograniczonej liczby osób o zmiennym składzie
osobowym i zmiennym funduszu udziałowym, które w
interesie swoich członków prowadzi wspólną działalność
gospodarczą”.
6
Cel
Cel działalności
działalności::
Celem działalności SKOK jest:
gromadzenie środków pieniężnych wyłącznie swoich
członków,
Spółdzielcze Kasy
Spółdzielcze Kasy
Oszczędnościowo
Oszczędnościowo -- Kredytowe
Kredytowe
udzielanie im pożyczek i kredytów,
przeprowadzanie na ich zlecenie rozliczeń finansowych
pośredniczenie przy zawieraniu umów ubezpieczenia.
7
Domy Maklerskie
Domy Maklerskie
Instytucja finansowa posiadająca zezwolenie organu nadzoru na
wykonywanie określonych czynności stanowiących działalność
maklerską.
Dom maklerski umożliwia swoim klientom założenie rachunku
inwestycyjnego,
na
którym
przechowywane
są
informacje
o posiadanych przez niego środkach pieniężnych oraz papierach
wartościowych.
Klient może dokonywać zleceń transakcji kupna oraz sprzedaży, które
dom maklerski wykona w jego imieniu.
8
Domy Maklerskie
Domy Maklerskie
Cechy
Cechy::
W domach maklerskich zatrudnieni są maklerzy, którzy są
upoważnieni przez dany dom do dokonywania transakcji na
giełdzie.
giełdzie.
Kapitał domu maklerskiego musi być udokumentowany
i nie może pochodzić z pożyczek lub kredytów.
Dom maklerski działa na podstawie zezwolenia i wykonuje
czynności w tym zezwoleniu określone.
9
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Istota
Istota::
forma wspólnego inwestowania polegająca na zbiorowym
lokowaniu
środków
pieniężnych
wpłaconych
przez
uczestników funduszu.
Uczestnikami mogą być zarówno osoby indywidualne (osoby
fizyczne), jak i osoby prawne (np. firmy, miasta, związki
wyznaniowe) oraz podmioty nie posiadające osobowości
prawnej.
10
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Podział
Podział (podstawowy)
(podstawowy) funduszy
funduszy inwestycyjnych
inwestycyjnych::
Fundusze
Inwestycyjne
11
Fundusze Inwestycyjne
Otwarte
(FIO)
Fundusze Inwestycyjne
Zamknięte
(FIZ)
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze otwarte
(FIO) - fundusze o zmiennej liczbie tytułów do
uczestnictwa w funduszu jednostek uczestnictwa
Cechy:
•
Możliwość przystąpienia do niego i wystąpienia w każdej
chwili
•
Aby przystąpić do funduszu należy wykupić w nim jednostki
uczestnictwa
•
Uczestnik funduszu nie może zbywać jednostek uczestnictwa
osobom trzecim
12
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze zamknięte
(FIZ) - fundusze o zasadniczo stałej liczbie tytułów
uczestnictwa certyfikatów inwestycyjnych.
Cechy:
•
Uczestnicy tych funduszy zakupują certyfikaty inwestycyjne których
nie można umorzyć przez założony z góry okres kilkuletni
nie można umorzyć przez założony z góry okres kilkuletni
•
Zebrane pieniądze inwestuje się w długim okresie w sposób, który
według ekspertów przyniesie największe korzyści
•
FIZ obarczone są mniejszym ryzykiem i przynoszą większą stopę
zwrotu
13
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Podział
Podział (pozostały)
(pozostały) funduszy
funduszy inwestycyjnych
inwestycyjnych -- przykłady
przykłady::
• Ochrona realnej wartości aktywów
funduszu
• Osiąganie przychodów w lokat netto
funduszu
• Wzrost wartości aktywów w wyniku
wzrostu wartości lokat
Kryterium celu
inwestycyjnego
14
wzrostu wartości lokat
• Typ nabywanych papierów wartościowych:
akcje, obligacje, nieruchomości
• Lokalizacja emitentów: krajowy,
europejski, globalny
Kryterium
obszaru
inwestycji
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze
Fundusze inwestycyjne
inwestycyjne a
a banki
banki ii biura
biura maklerskie
maklerskie::
Zatrudniają
małą
(w
stosunku
do
obrotów)
liczbę
pracowników
Nie dysponują rozbudowaną siecią własnych placówek
Podpisują długoterminowe umowy z bankami i biurami
maklerskimi o dystrybucji ich produktów
15
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Wpływ
Wpływ funduszy
funduszy inwestycyjnych
inwestycyjnych na
na finanse
finanse gospodarstw
gospodarstw
domowych
domowych::
Są czynnikiem stabilizującym finanse gospodarstw domowych
z uwagi na długi horyzont czasowy inwestycji
Duża
liczba
gospodarstw
domowych
osiąga
zyski
w funduszach inwestycyjnych, co stanowi ich źródło dochodu
(potencjalnie wyższe niż w przypadku innych typów inwestycji
np. depozytów bankowych)
16
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Wpływ
Wpływ funduszy
funduszy inwestycyjnych
inwestycyjnych na
na finanse
finanse przedsiębiorstw
przedsiębiorstw::
Są znaczącym uczestnikiem zarówno pierwotnego jak
i wtórnego rynku akcji przedsiębiorstw giełdowych. Ułatwia to
finansowanie inwestycji przez przedsiębiorstwa giełdowe.
Mogą
zakupywać
papiery
dłużne
emitowane
przez
przedsiębiorstwa
Wpływają korzystnie na rozwój dużych przedsiębiorstw
(głownie giełdowych)
17
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Wpływ
Wpływ funduszy
funduszy inwestycyjnych
inwestycyjnych na
na finanse
finanse banków
banków::
Większość towarzystw funduszy inwestycyjnych należy do banków co
oznacza, że zyski funduszy zwiększają zyski banków
Banki mające własne fundusze odnoszą dodatkową korzyść: operacje
rozliczeniowe funduszy są przeprowadzane przez te banki, a to
oznacza dochody z tytułu pobieranych prowizji od rozliczeń
oznacza dochody z tytułu pobieranych prowizji od rozliczeń
Fundusze odkupują od banków znaczną część skarbowych papierów
wartościowych
Banki i bankowe biura maklerskie odpłatnie wynajmują funduszom
inwestycyjnym
pomieszczenia,
urządzenia
techniczne
oraz
pracowników
Stanowią konkurencję dla banków na rynku oszczędności
18
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Wpływ
Wpływ funduszy
funduszy inwestycyjnych
inwestycyjnych na
na giełdę
giełdę::
Należą do znaczących uczestników obrotu giełdowego
Są czynnikiem stabilizującym giełdę (zarządzający funduszami
zwykle nie wpadają w panikę przy spadkach notowań i często
kupują wtedy, kiedy kurs notowań jest niski, a sprzedają przed
kupują wtedy, kiedy kurs notowań jest niski, a sprzedają przed
szczytem hossy co zmniejsza wahania giełdowych cen akcji)
Przypada na nie coraz większy procent transakcji giełdowych, co
przyczynia się do wzrostu obrotów giełdy, a tym samym
zmniejsza to zależność giełdy od inwestorów zagranicznych
19
Fundusze Inwestycyjne
Fundusze Inwestycyjne
Wpływ
Wpływ funduszy
funduszy inwestycyjnych
inwestycyjnych na
na finanse
finanse publiczne
publiczne::
Potężne zakupy obligacji skarbowych, dokonywane przez
fundusze, ułatwia finansowanie deficytu budżetowego
Szczególne znaczenie ma zakup obligacji długoterminowych (od
4 do 10 lat) gdyż gospodarstwa domowe i przedsiębiorstwa nie
4 do 10 lat) gdyż gospodarstwa domowe i przedsiębiorstwa nie
chcą zamrażać na tak długi okres gotówki
20
Zasady działania banków:
Zasady działania banków:
Komercyjnych
Komercyjnych
•
Zasada samodzielności
•
Zasada samofinansowania
•
Zasada komercjalizmu
Spółdzielczych
Spółdzielczych
•
Zasada subsydiarności
•
Zasada regionalizacji
•
zasada solidarności
•
Zasada konkurencyjności
•
Zasada uniwersalizmu
•
Zasada współdziałania
•
Zasada decentralizacji
zarządzania
21
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
PRODKTEM
w ujęci marketingowym jest każda rzecz materialna, usługa,
czynność zaspokajająca jakiekolwiek potrzeby nabywców.
22
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
PRODUKTY OFEROWANE PRZEZ BANKI MOŻNA PODZIELIĆ NA
3 GRUPY:
•
wszelkie formy i rodzaje kredytów, które powinny odpowiadać
zapotrzebowaniom klientów na środki finansowe w celu realizacji
określonych przedsięwzięć (działalność
działalność kredytowa
kredytowa);
określonych przedsięwzięć (działalność
działalność kredytowa
kredytowa);
•
wszelkie formy lokowania środków finansowych zaspokajające
potrzebę oszczędzania, zabezpieczenia przyszłości i efektywnego
gospodarowania
wolnymi
środkami
finansowania
(działalność
działalność
depozytowa
depozytowa);
•
obsługa bieżącej działalności podmiotów gospodarczych i osób
fizycznych oraz cała gama innych usług bankowych.
23
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Wynik netto z działalności kredytowej
Należy od łącznych przychodów z działalności kredytowej
odjąć łączne koszty
+ pobrane prowizje i opłaty, odsetki, przychody z tytułu różnic
kursowych
- koszty pozyskania funduszy potrzebnych do finansowania
określonego klienta, które bank może uzyskać z depozytów w
banku lub pożyczyć na rynku międzybankowym
- koszty obsługi rachunku
24
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Wynik netto z działalności kredytowej
Przykład:
Wartość kredytu: 100.000 PLN
Oprocentowanie: 10% (w skali roku)
Okres kredytowania: 1 rok
Prowizja dla pracownika banku: 1%
Oprocentowanie depozytów: 5% (w skali roku)
Koszty obsługi kredytu: 1%
Polecenie: Oblicz wynik netto z kredytu.
25
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Wynik netto z działalności depozytowej
Należy odjąć łączne koszty od łącznych przychodów z rachunku.
+ pobrane prowizje, przychody z różnic kursowych, przychody od
zainwestowanych przez bank środków klienta na rachunku
- koszty obsługi rachunku oraz koszty odsetkowe (które bank
zobowiązany jest zapłacić depozytariuszowi)
26
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Wynik netto z działalności depozytowej
Przykład:
Wartość depozytu: 1.000.000
Oprocentowanie depozytu: 5%
Oprocentowanie depozytu: 5%
Obsługa rachunku: 1%
Przychody z tytułu zainwestowania środków: 10%
Przychody z tytułu różnic kursowych: 2000
Polecenie: Oblicz wynik netto depozytu (dla banku)
27
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Wynik netto z prowizji i opłat
Oblicza się odejmując od pobranych prowizji i opłat koszty
poszczególnych transakcji, przy czym brane są pod uwagę
jedynie te prowizje i opłaty, które podczas ustalania wyniku z
działalności
kredytowej
lub
depozytowej
nie
były
uwzględniane.
28
Podział Banków
Podział Banków
Kryterium własności:
•
banki państwowe,
•
banki spółdzielcze,
•
banki w formie SA.
Kryterium zasięgu terytorialnego:
•
banki regionalne,
•
banki regionalne,
•
banki krajowe,
•
banki zagraniczne,
•
banki globalne
Kryterium wykonywalnych czynności bankowych:
•
bank centralny,
•
banki operacyjne,
•
banki specjalne.
29
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Bank inwestycyjny - główne zadania:
a) operacje na rynku papierów wartościowych,
b) operacje na rynku pieniężnym,
c) zarządzanie funduszami,
c) zarządzanie funduszami,
d) doradztwo finansowe.
30
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Produkty banków inwestycyjnych:
1. Fundusze inwestycyjne,
2. Dłużne papiery wartościowe,
3. Działalność brokerska,
4. Działalność dealerska,
a także transakcje na rynku:
– walutowym,
– międzybankowym,
– papierów skarbowych,
– papierów dłużnych przedsiębiorstw.
31
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Produktami bankowości korporacyjnej są:
– rachunki bieżące,
– rachunki pomocnicze,
– rachunki lokat terminowych,
– rachunki kredytowe,
– rachunek skonsolidowany.
– rachunek skonsolidowany.
a także lokaty terminowe, bony, obligacje skarbowe oraz kredyty:
– kredyt w rachunku bieżącym,
– kredyt w rachunku kredytowym,
– kredyty wekslowe,
– kredyt inwestycyjny średnio i długoterminowy,
– kredyt konsolidacyjny.
32
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Banki korporacyjne oferują także
usługi factoringu i forfaitingu,
czyli finansowania, administracji i przejęcia ryzyka dłużnika
w transakcji finansowej pomiędzy kontrahentami.
Ponadto banki te prowadzą także działalność leasingową
oraz sekurytyzacji aktywów.
33
Banki Komercyjne
Banki Komercyjne
Banki
korporacyjne
posiadają
bogatą
ofertę
produktów
rozliczeniowych i finansujących działalność handlową, która
obejmuje takie rozliczenia bezgotówkowe jak:
– polecenia przelewu,
– polecenie zapłaty, czeki,
– akredytywę,
– inkaso,
– płatności masowe,
– netting,
a także rozliczenia gotówkowe realizowane przez wpłaty i wypłaty
gotówkowe.
34