Urząd Miasta i Gminy Wołów, 24.02. 2006r.
w Wołowie
Rynek-Ratusz
P R O T O K Ó Ł
z kontroli przestrzegania przez Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie zasad gospodarowania środkami publicznymi pod względem legalności, gospodarności i celowości w 2004r.
Kontrolę przeprowadzono w dniach od 24.11.2005r. do 21.12.2005r.
Kontrolą objęto okres od 01.01.2004r. do 31.12.2004r.
Kontrolę przeprowadziła:
1.Bogusława Nicpoń - Młodszy Referent Wydziału Kontroli i Bezpieczeństwa Powszechnego w Wołowie.
1.Charakterystyka kontrolowanej jednostki:
Uchwałą Nr IV/23/0 Rady Miejskiej w Wołowie z dnia 23 lipca 1990 roku, utworzono jednostkę budżetową pod nazwą Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie.
Ośrodek działa na podstawie art. 9 ust.1 i art. 18 ust. 2 pkt. 9 lit. i Ustawy z dnia 8 marca 1990 r., o samorządzie terytorialnym /Dz. U. Nr 16 poz.95/.
Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie jest organizacyjnie wydzieloną jednostką budżetową powołaną do realizowania zadań pomocy społecznej własnych i zleconych przez administrację rządową oraz innych zadań mających związek z tą pomocą. Ośrodek działa na terenie Miasta i Gminy Wołów. Podstawowym zadaniem Ośrodka jest zaspokojenie koniecznych potrzeb życiowych mieszkańców Miasta i Gminy, którzy stale lub przejściowo znaleźli się w trudnej sytuacji życiowej i nie mogą jej przezwyciężyć przy pomocy własnych środków, możliwości i uprawnień.
Nadzór nad działalnością Ośrodka sprawuje Burmistrz. Organem wykonawczym Ośrodka Pomocy Społecznej z upoważnienia Rady Miejskiej jest pani Ewa Zalewska. Stanowisko Głównego Księgowego zajmuje pani Emilia Brylczak.
Dla prawidłowego zarządzania i kierowania Miejskim Ośrodkiem Pomocy Społecznej niezbędne jest m.in. zapewnienie informacji o realizacji zadań finansowo-rzeczowych wynikających z planu finansowego.
Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 917-119-80-19
W zakresie kontroli pobrano i poddano analizie dokumentację finansowo-księgową dotyczącą wydatków za 2004 rok.
2. Przestrzegania procedur kontroli oraz przeprowadzenia wstępnej oceny celowości
zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków.
W czasie kontroli dostarczono instrukcję z sierpnia 2001 roku dotyczącą obiegu
i kontroli dokumentów, wykaz stanowisk organizacyjnych Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej, oraz wzory podpisów osób upoważnionych do zatwierdzania dowodów księgowych.
Instrukcja została opracowana na podstawie przepisów ogólnych obowiązujących oraz wytycznych w zakresie organizacji, kontroli i obiegu dokumentów, a w szczególności na podstawie ustawy z dnia 29 września 1994 r., o rachunkowości / Dz.U. Nr 121, poz. 591/, ustawy z dnia 26 listopada 1998r., o finansach publicznych /Dz. U. Nr 155 poz. 1014 z późniejszymi zmianami/ oraz innych aktów prawnych, na które powołuje się instrukcja w zakresie omawianych zagadnień. Instrukcja określa tryb i zasady sprawowania kontroli i obiegu dowodów, powodujących skutki prawne, gospodarcze i finansowe oraz określa kompetencje i odpowiedzialność związaną z prawidłowym i rzetelnym opracowaniem dowodów od momentu ich wystawienia lub wpływu z zewnątrz, aż do przekazania ich do zbiorów archiwalnych. Do instrukcji został dołączony rejestr zamówień publicznych za 2004 rok.
Na podstawie § 5 ust. 1 litera f oraz ust. 2 litera b Regulaminu przeprowadzenia kontroli w Urzędzie Miasta i Gminy w Wołowie oraz w jednostkach organizacyjnych Gminy Wołów z 16.06.2003 roku, przeprowadzono kontrolę oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków, badanie i porównywanie stanu faktycznego ze stanem wymaganym, pobierania i gromadzenia środków publicznych, zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków ze środków publicznych oraz zwrotu środków publicznych, prowadzenie gospodarki finansowej.
Sprawdzono niżej wykazane dokumenty finansowe pod względem przestrzegania przez jednostkę realizacji procedur kontroli wydatków dokonywanych ze środków publicznych.
1. F-ra VAT Nr 43277/A z dnia 27.12.2004r. na kwotę 387,74
2. F-ra VAT Nr 42648/A z dnia 21.12.2004r. na kwotę 775,47
3. F-ra VAT Nr 42006/A z dnia 16.12.2004r. na kwotę 761,72
4. F-ra VAT Nr 41371/A z dnia 13.12.2004r. na kwotę 1.271,86
5. F-ra VAT Nr 40612/A z dnia 06.12.2004r. na kwotę 714,97
6. F-ra VAT Nr 75/04/B z dnia 30.11.2004r. na kwotę 5.796,00
7. F-ra VAT Nr 90/04/B z dnia 29.12.2004r. na kwotę 4.922,80
8. F-ra VAT Nr 35/04 z dnia 07.12.2004r. na kwotę 6.720,94
9. F-ra VAT Nr 29/12/2004 z dnia 29.12.2004r. na kwotę 7.891,00
10.F-ra VAT Nr FS 1073/ST/04 z dnia 28.12.2004r. na kwotę 872,25
11.F-ra VAT Nr FS 1054/ST/04 z dnia 30.11.2004r. na kwotę 1.017,30
12.F-ra VAT Nr FS 969/ST/04 z dnia 31.10.2004r. na kwotę 1.457,60
13.F-ra VAT Nr FS 826/ST/04 z dnia 30.09.2004r. na kwotę 1.144,50
14.F-ra VAT Nr FS 714/ST/04 z dnia 31.08.2004r. na kwotę 866,90
15.F-ra VAT Nr FS 574/ST/04 z dnia 31.07.2004r. na kwotę 506,60
16.F-ra korygująca 67/ST/04 z dnia 16.06.2004r. na kwotę 97,10
17.F-ra VAT FS 295/ST/2004 z dnia 30.04.2004r. na kwotę 700,40
18.F-ra VATFS 209/ST/2004 z dnia 31.03.2004r. na kwotę 1.554,40
19.F-ra VAT Nr FS 104/ST/2004 z dnia 29.02.2004r. na kwotę 1.110,40
20.F-ra VAT Nr FS 43/ST/2004 z dnia 31.01.2004r. na kwotę 1.402,70
21.Dow.księgowy 950/04 z dnia 26.05.2004r. na kwotę 1.180,46
22.Dow.księgowy 1894/04 z dnia 09.06.2004r. na kwotę 1.416,56
23.Dow.księgowy 2774/04 z dnia 08.07.2004r. na kwotę 1.416,56
24.Dow.księgowy 3470/04 z dnia 10.08.2004r. na kwotę 1.416,56
25.Dow.ksiegowy 4274/04 z dnia 16.09.2004r. na kwotę 1.416,56
26.Dow.księgowy 5154/04 z dnia 05.10.2004r. na kwotę 1.416,56
27.Dow.księgowy 6246/04 z dnia 01.12.2004r. na kwotę 1.416,56
28.Dow.księgowy 6248/04 z dnia 01.12.2004r. na kwotę 3.968,80
R a z e m : 53.621,27
Plan finansowy na 2004 r., w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej wyniósł 987.920 zł. Sprawdzone w/w dokumenty na kwotę 53.621,27 zł. brutto stanowią ponad 5% poniesionych wydatków w 2004 r.
I. W czasie kontroli stwierdzono, co następuje:
1. Kierownik Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej pani Ewa Zalewska oraz Emilia Brylczak główna księgowa 5 listopada 2004 roku podpisały umowę pomiędzy Okręgową Spółdzielnią Mleczarską z siedzibą w Środzie Śląskiej, na zakup artykułów mleczarskich. Umowa zawarta została na czas określony od 8 listopada do 30 listopada 2004 roku. Do umowy została dołączona decyzja o zmianie cen z dnia 5 listopada 2004 roku przez Zarząd Okręgowej Spółdzielni Mleczarskiej w Środzie Śląskiej na następujący asortyment: masło ekstra - 12,85 zł. kg, mleko 250ml. - 1,40 zł. litr. Dołączony został również wykaz szkół korzystających z dożywiania.
30 listopada 2004 roku pani Ewa Zalewska kierownik ośrodka podpisuje umowę z Okręgową Spółdzielnią mleczarską z siedzibą w Środzie Śląskiej, na zakup artykułów mleczarskich. Umowa została zawarta na czas określony od 1.12.2004 r. do 30.04.2005 r.
2. Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska w Środzie Śląskiej 6 grudnia 2004 r., wystawiła fakturę VAT Nr 40612/A, za dostarczenie masła do 8 szkół, na kwotę 714,97 zł.
Faktura została opisana. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym�- komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty......�- komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z �planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85295 § 311�. Do faktury dołączono rozliczenie dostarczonych artykułów w szkołach.
3. Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska w Środzie Śląskiej 13 grudnia 2004 roku, wystawiła fakturę VAT Nr 41371/A, za dostarczenie masła do szkół, na kwotę 1.271,86 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty .....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. Do faktury dołączono rozliczenie dostarczonych artykułów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85295, § 311�.
4. Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska w Środzie Śląskiej 13 grudnia 2004 roku, wystawiła fakturę VAT Nr 42006/A, za dostarczenie masła do szkół, na kwotę 761,72 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym
i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty .....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. Do faktury dołączono rozliczenie dostarczonych artykułów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85295, § 311�.
5. Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska w Środzie Śląskiej 21 grudnia 2004 roku, wystawiła fakturę VAT Nr 42648/A, za dostarczenie masła do szkół, na kwotę 775,47 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty .....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. Do faktury dołączono rozliczenie dostarczonych artykułów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85295, § 311�.
6. Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska w Środzie Śląskiej 27 grudnia 2004 roku, wystawiła fakturę VAT Nr 43277/A, za dostarczenie masła do szkół, na kwotę 387,74 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty .....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. Do faktury dołączono rozliczenie dostarczonych artykułów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85295, § 311�.
7. Kierownik Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej pani Ewa Zalewska, oraz główna księgowa pani Emilia Brylczak, 28 października 2004 roku podpisały umowę nr 1/04/DP, pomiędzy Państwowym Przedsiębiorstwem Przemysłowo - Montażowym �POMET� w Wołowie na wyprodukowanie i dostarczenie do szkól bułek wrocławskich. Umowa została zawarta na okres od 2.11.2004r. do 30.04.2005r. W umowie została ustalona cena za dostarczenie bułek w cenie 4,00 zł. brutto za 1 kg., oraz ilość dostarczona w miesiącu listopadzie 1449 kg. bułek.
8. Państwowe Przedsiębiorstwo Przemysłowo - Montażowe �POMET� z Wołowa, 30 listopada 2004 roku wystawiło fakturę VAT Nr 75/04/B, za bułki na kwotę 5.796 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty .....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. Do faktury dołączono rozliczenie dostarczonych artykułów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85295, § 311�.
9. Państwowe Przedsiębiorstwo Przemysłowo - Montażowe �POMET� z Wołowa,
29 grudnia 2004 roku wystawiło fakturę VAT Nr 90/04/B, za bułki na kwotę 4.922,80 zł.
Brak opisu na fakturze. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty .....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. Do faktury dołączono rozliczenie dostarczonych bułek do szkół
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85295, § 311�.
10. Pani Ewa Zalewska Kierownik Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Wołowie 30 listopada 2004 roku zawarła umowę z Zakładem Budowlano-Instalacyjnym Zdzisław Sobieraj z Wołowa na wykonanie prac remontowo - budowlanych pomieszczeń biurowych w budynku przy ul. Piłsudskiego. W umowie zostało ustalone wynagrodzenie za wykonane roboty w wysokości 6.720, 14 zł. brutto., oraz termin zakończenia prac na 6 grudnia 2006 roku.
Ze strony zamawiającego prace zostały odebrane przez panią Ewę Zalewską - Kierownika Ośrodka, oraz panią Danutę Szalek. Prace zostały odebrane w terminie bez uwag.
Zakład Budowlano-Instalacyjny Zdzisław Sobieraj z Wołowa w dniu 7 grudnia 2004 roku, wystawił fakturę VAT Nr 35/04, za prace remontowo-budowlane pomieszczeń biurowych, na kwotę 6.720,94 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunkowych i mieści się w planie finansowym jednostek�, Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem merytorycznym�- komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty ..........� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85219, § 4270�.
11. Firma �SETIA� z Wołowa 22.12.2004 roku, złożyła ofertę na wykonanie instalacji sieci komputerowej w budynku MOPS w Wołowie na łączną kwotę 7.891 zł.
29 grudnia 2004 roku, firma �Setia� s.c. T. Tkaczyk, A. Ostrowski z Wołowa wystawiła fakturę VAT Nr 29/12/2004 za instalację sieci komputerowej na kwotę 7.891 zł.
Faktura została opisana. Ponadto widnieją następujące pieczęcie �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� , �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty .....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 4270�.
12. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 28 grudnia 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr 1073/ST/2004 za usługi transportowe w miesiącu grudniu 2004r., na kwotę
869 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� , �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano 23.12.2004r., w uzgodnieniu telefonicznym na podstawie kart zgłoszeniowych o wynajem pojazdu samochodowego.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85293, § 311�.
13. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 30 listopada 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr 1054/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu listopadzie 2004r., na kwotę 1.017,30 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek�, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym�- komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. P
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
14. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 31 października 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr 969/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu październiku 2004r., na kwotę 1.475,60 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� , �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów.
Płatności dokonano w terminie. Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
15. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 30 września 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr 826/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu wrześniu 2004r., na kwotę 1.144,50 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
16. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu w dniu 31 sierpnia 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 714/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu sierpniu 2004r., na kwotę 866,90 zł. Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie. Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 420�.
17. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 31 lipca 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 574/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu lipcu 2004r., na kwotę
506,60 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
18. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 30 czerwca 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 481/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu czerwcu 2004r., na kwotę 1.038,70 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, dział 852, rozdz. 85219, § 430.
19. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 31 maja 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 413/ST/2004 za świadczone usługi transportowe w miesiącu maju 2004r., na kwotę 1.033,50 zł. Do faktury została dołączona faktura korygująca nr 67/ST/2004 z dnia 16.06.2004 do zwrotu na kwotę 97,10 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostki� , �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono na kwotę 936,40 zł....� - komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdział 85219,§ 430�.
20. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 30 kwietnia 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 295/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu kwietniu 2004r., na kwotę 700,40 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
21. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 31 marca 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 209/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu marcu 2004r., na kwotę 1.554,50 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
22. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 29 luty 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 104/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu lutym 2004r., na kwotę 1.110,40 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
23. Pogotowie Ratunkowe we Wrocławiu 31 stycznia 2004 roku wystawiło fakturę VAT nr FS 43/ST/2004 za świadczenie usług transportowych w miesiącu styczniu 2004r., na kwotę 1.402,70 zł.
Faktura została opisana. Widnieją na niej następujące pieczęcie: �Wydatek podlega ujęciu w księgach rachunków i mieści się w planie finansowym jednostek� �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów , �Zatwierdzono do wypłaty...� komplet podpisów. Płatności dokonano w terminie.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok �dział 852, rozdz. 85219, § 430�.
24. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 26 maja 2004 roku dokonał przekazania kwoty 1.180,46 zł. na konto Domu Opieki Caritas w Malczycach za pobyt pani Zofii Krzystanek za okres 6-31 maja 2004r. Dokument został podpisany przez panią Danutę Szałek Z-cy Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej. Widnieją następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty...� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, �dział 852, rozdział 85214, § 311.0�.
24. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie sporządził 9 czerwca 2004 roku listę zasiłków jednorazowych celowych do przelewu na kwotę 1.416,56 zł. Lista została podpisana przez Z-cę Kierownika MOPS Danutę Szałek. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty.....� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, �dział 852, rozdział 85214, § 311.0�.
25. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie sporządził 8 lipca 2004 roku listę zasiłków jednorazowych celowych do przelewu na kwotę 1.416,56 zł. Lista została podpisana przez Z-cę Kierownika MOPS Danutę Szałek. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty.....� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, �dział 852, rozdział 85214, § 311.0�.
26. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie sporządził 10 sierpnia 2004 roku listę zasiłków jednorazowych celowych do przelewu na kwotę 1.416,56 zł. Lista została podpisana przez Kierownika MOPS panią Ewę Zalewską. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty.....� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, �dział 852, rozdział 85214, § 311.0�.
27. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie sporządził 16 września 2004 roku listę zasiłków jednorazowych celowych do przelewu na kwotę 1.416,56 zł. Lista została podpisana przez Z-cę Kierownika MOPS Danutę Szałek. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty.....� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, �dział 852, rozdział 85214, § 311.0�.
28. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie sporządził 5 października 2004 roku listę zasiłków jednorazowych celowych do przelewu na kwotę 1.416,56 zł. Lista została podpisana przez Kierownika MOPS panią Ewę Zalewską. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty.....� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, �dział 852, rozdział 85214, § 311.0�.
29. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie sporządził 1 grudnia 2004 roku listę zasiłków jednorazowych celowych do przelewu na kwotę 1.416,56 zł. Lista została podpisana przez Z-cę Kierownika MOPS Danutę Szałek. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, �sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów, �Zatwierdzono do wypłaty.....� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest z planem budżetowym na 2004 rok, �dział 852, rozdział 85212, § 311.0�.
30. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie 1 grudnia 2004 roku sporządził listę wypłat zasiłków na Dom Pomocy Społecznej dla Samotnej Matki we Wrocławiu za pobyt Natalii Szkudłapskiej za miesiąc X, XI i XII /04 na kwotę 3.968,80 zł. Lista została podpisana przez Z-cę Kierownika MOPS Danutę Szałek. Ponadto widnieją na niej następujące pieczęcie: �Sprawdzono pod względem merytorycznym� - komplet podpisów, � Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym� - komplet podpisów,
� Zatwierdzono do wypłaty........� - komplet podpisów.
Powyższy wydatek zgodny jest planem budżetowym na 2004 rok, � dział 852, rozdział 85214, § 311.00�.
Na tym protokół zakończono. Zawiera on 11 kolejno ponumerowanych stron. Osoby kontrolowane nie wnoszą zastrzeżeń do treści protokołu. Protokół sporządzono w 3 jednobrzmiących egzemplarzach i po uprzednim odczytaniu podpisano. Jeden egzemplarz protokołu wręczono kierownikowi ośrodka.
Zgodnie z § 23 oraz § 24 regulaminu przeprowadzenia kontroli w Urzędzie Miasta i Gminy w Wołowie oraz jednostkach organizacyjnych Gminy Wołów:
- kierownik ośrodka ma 3 dni na podpisanie protokołu.
- w razie odmowy podpisania protokołu przez kierownika ośrodka, obowiązany jest on do złożenia pisemnych wyjaśnień określających przyczyny odmowy. Wyjaśnienia te należy złożyć kontrolującemu bądź Burmistrzowi w terminie 3 dni od daty przekazania protokołu kontroli do podpisania.
- kierownikowi ośrodka lub osobie posiadającej jego pisemne upoważnienie przysługuje prawo zastrzeżeń w sprawie stanu faktycznego i prawnego, ocen, uwag i wniosków zawartych w protokole kontroli. Zastrzeżenia należy zgłosić na piśmie Burmistrzowi w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokołu kontroli.
Spis załączników:
Zał. Nr 1 - Umowa sprzedaży zawarta w dniu 5.XI.2004r.
Zał. Nr 2 - Umowa sprzedaży zawarta w dniu 30.XI.2004r.
Zał. Nr 3 - Faktura VAT nr 40612/A z dnia 06.12.2004r.
Zał. Nr 4 - Faktura VAT nr 41371/A z dnia 13.12.2004r.
Zał. Nr 5 - Faktura VAT nr 42006/A z dnia 16.12.2004r.
Zał. Nr 6 - Faktura VAT nr 42648/A z dnia 21.12.2004r.
Zał. Nr 7 - Faktura VAT nr 43277/A z dnia 27.12.2004r.
Zał. Nr 8 - Faktura VAT nr 75/04/B z dnia 30.11.2004r.
Zał. Nr 9 - Faktura VAT nr 90/04/G z dnia 29.12.2004r.
Zał. Nr 10- Faktura VAT nr 87/04/G z dnia 28.12.2004r.
Zał. Nr 11-Faktura VAT nr 35/04 z dnia 07.12.2004r.
Zał. Nr 12 - Umowa zawarta w dniu 30.11.2004r.
Zał. Nr 13- Protokół technicznego odbioru robót budowlano-montażowych z dnia 7.12.2004r.
Zał. Nr 14- Faktura VAT nr 29/12/2004 z dnia 29.12.2004r.
Zał. Nr 15- Oferta firmy �SETIA� na instalację sieci komputerowej
Zał. Nr 16- Faktura VAT nr FS 1073/ST/2004 z dnia 28.12.2004r.
Zał. Nr 17- Faktura VAT nr FS 1054/ST/2004 z dnia 30.11.2004r.
Zał. Nr 18- Faktura VAT nr FS 969/ST/2004 z dnia 31.10.2004r.
Zał. Nr 19- Faktura VAT nr FS 826/ST/2004 z dnia 30.09.2004r.
Zał. Nr 20- Faktura VAT nr FS 714/ST/2004 z dnia 31.08.2004r.
Zał. Nr 21- Faktura VAT nr FS 574/ST/2004 z dnia 31.07.2004r.
Zał. Nr 22- Faktura VAT nr FS 481/ST/2004 z dnia 30.06.2004r.
Zał. Nr 23- Faktura VAT nr FS 413/ST/2004 z dnia 31.05.2004r.
Zał. Nr 24- Faktura VAT nr FS 295/ST/2004 z dnia 30.04.2004r.
Zał. Nr 25- Faktura VAT nr FS 209/ST/2004 z dnia 31.03.2004r.
Zał. Nr 26- Faktura VAT nr FS 104/ST/2004 z dnia 29.02.2004r.
Zał. Nr 27- Faktura VAT nr FS 43/ST/2004 z dnia 31.01.2004r.
Zał. Nr 28- Rejestr zamówień publicznych za 2004 rok.
Zał. Nr 29- Instrukcja obiegu, kontroli i archiwizowania dokumentów księgowych.
Zał. Nr 30- Dowód księgowy 950/04 z dnia 26.05.2004r. na kwotę 1.180,46 zł.
Zał. Nr 31- Dowód księgowy 1894/04 z dnia 09.06.2004r. na kwotę 1.216,56 zł.
Zał. Nr 32- Dowód księgowy 2774/04 z dnia 08.07.2004r. na kwotę 1.416,56 zł.
Zał. Nr 33- Dowód księgowy 3470/04 z dnia 10.08.2004r. na kwotę 1.416,56 zł.
Zał. Nr 34- Dowód księgowy 4274/04 z dnia 16.09.2004r. na kwotę 1.416,56 zł.
Zał. Nr 35- Dowód księgowy 5154/04 z dnia 05.10.2004r. na kwotę 1.416,56 zł.
Zał. Nr 36- Dowód księgowy 6246/04 z dnia 01.12.2004r. na kwotę 1.416,56 zł.
Zał. Nr 37- Dowód księgowy 6248/04 z dnia 01.12.2004r. na kwotę 3.968,80 zł.
Wołów, �������..
Podpis osoby kontrolującej: Podpisy osób kontrolowanych:
1�����������. 1����������
2����������