RYZYKO BANKOWE
Ryzyko definiujemy jako zagrożenie nieosiągnięcia zamierzonego celu, ale w przypadku banków możemy mówić o wiązce celów. Optymalizacji zysków i bezpieczeństwie działania.
Bank jak każde przedsiębiorstwo narażone jest na ryzyko. Ryzyka nie można wyeliminować, ale można je skutecznie ograniczyć stosując odpowiednie metody zarządzania ryzykiem. Na wzrost ryzyka bankowego wpływają między innymi: zmiany wartości parametrów rynkowych, stopy procentowe, kursy walut, rozwój pochodnych instrumentów finansowych, niskie kwalifikacje pracowników sektora bankowego i brak przestrzegania procedur, a także uzależnienie banków od systemów elektronicznego przetwarzania danych. Ważnym elementem procesu zarządzania ryzykiem są tzw. systemy regulacyjne, które określają poziom ryzyka, na który bank może sobie pozwolić bez zagrożenia dla jego istnienia. Wyróżniamy regulacje zewnętrzne - wydawane przez jednostki nadzorujące świat bankowości oraz regulacje wewnętrzne - przepisy wydawane przez zarządy banków. Reguły zewnętrzne kładą szczególny nacisk na bezpieczeństwo banku. Ryzyko bankowe jest negatywnym odchyleniem od założonego celu, ale mogą również występować pozytywne odchylenia od założonego celu, które przyczyniają się do poprawy sytuacji banku. W przypadku banków ryzyko ma dość specyficzny charakter. Wynika to z tego, że raczej trudno jest rozgraniczyć poszczególne rodzaje zagrożeń na jakie narażone są banki, najprostsza klasyfikacja ryzyka bankowego przedstawia się następująco:
1. ryzyko kredytowe
2. ryzyko utraty płynności
3. ryzyko operacyjne
4. ryzyko zmiany stopy procentowej
5. ryzyko kursu walut
W zarządzaniu ryzykiem można wyróżnić następujące etapy:
identyfikacja i pomiar ryzyk - ma charakter informacyjny i prognostyczny; punktem wyjścia jest jego identyfikacja (określenie, jakimi rodzajami ryzyka i w jakim zakresie zagrożony jest bank w danym momencie), następnie zakwalifikowanie danej transakcji do określonej grupy ryzyka, pomiar ryzyka (zarządzać można jedynie ryzykami, które są mierzalne),
sterowanie ryzykiem - podejmowanie przedsięwzięć mających na celu ograniczenie ryzyka do założonych dopuszczalnych rozmiarów, na zarządzających bankiem spoczywa zadanie znalezienia kompromisu i uzyskania odpowiedniego zysku przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z konieczności utrzymania odpowiedniego poziomu ryzyka i płynności; niezwykle istotne są też ramy prawne w zakresie utrzymywania płynności, wielkości kapitału własnego i dywersyfikacji ryzyka,
kontrola podejmowanych działań - ma na celu zbadanie efektywności podejmowanych przedsięwzięć w zakresie ograniczania ryzyka.