1. Finanse i system finansowy: finanse, nauka i finanse, systemy finansowe

2. System bankowy: jak kształtuje się, rozwiną się i jaki jest podział banków

3. Operacje kredytowe banku: konto, kredyt, istota, ryzyko kredytowe

4. Operacje depozytowe: jakie są systemy gwarant

5. Rynek kapitałowy: jakie są instytucje, giełda

6. Rynek pieniężny: instrumenty, podział

Temat: Finanse

Finanse – to wszystkie zjawiska pieniężne powstające w związku z działalnością gospodarczą.

Zjawiska pieniężne – zjawisko pieniądza pozostającego, pełniącego swoje funkcje.

Funkcje:

• Pieniądz jako środek wymiany – dzięki temu możemy wymienić jedynie towary lub usługę na inny towar lub usługę.

  • Własności pieniądza:

    • Zastępowalność (można wymienić pieniądz na dobro)

    • Podzielność

    • Trwałość (pieniądz wyraża wartość)

    • Rzadkość

• Funkcja miernika wartości – pozwala na wyrażenie wartości towaru w pieniądzu np. produkt krajowy brutto

  • Jednostka rozrachunkowa – w pieniądzu są prowadzone rozliczenia

• Tezauryzacja – przechowywanie wartości (oszczędzanie)

Nauka o finansach zajmuje się badaniem przyczyn dla których tworzone są różnego rodzaju finanse publiczne lub prywatne oraz ocena, skutki jaki tworzenie i wydawanie pieniędzy powoduje

3 płaszczyzny nauki o finansach:

1. Tworzenie (kreacja) pieniądza w systemie bankowym

2. Tezauryzacja – gromadzenie pieniądza dodatkowego

3. Cyrkulacja (krążenie) pieniądza miedzy różnymi podmiotami gospodarczymi

import towarów za granicę

kredyty odsetki Udzielanie kredytów i pożyczek odsetki kredyty

Zakup dobra i usługi

Wynagrodzenie za pracę

dotacje odsetki transfery

podatki podatki

eksport towarów za granicę

Gospodarka finansowa – obejmuje ona wszystkie formy działania w dziedzinie zjawisk pieniężnych polegające na gromadzeniu i rozdysponowaniu środków pieniężnych w celu z realizowanymi celami i zadaniami

Klasyfikacja zjawisk finansowych:

1. Podział według kryterium przedmiotowego:

   1. Wyróżniamy 3 grupy strumieni:

      1. Przychody i wydatki pieniężne, rynkowe inaczej ekwiwalentne (ruchy pieniądza związane z zakupem towarów i usług wynagrodzenia za pracę)

      2. Dochody i wydatki pieniężne transferowe (redystrybucyjne – ponowne rozdysponowanie środków), transferowe (brak wzajemnego świadczenia ze strony jednego podmiotu gospodarczego otrzymującego środki pieniężne od drugiego

      3. Przychody i wydatki kredytowe związane z operacjami kredytowymi banków. Wydatki (wydatki odsetkowe)

2. Kryterium podmiotowe:

   1. Wyróżniamy 5 grup:

      1. Finanse publiczne – wszystkie procesy związane ze zgromadzeniem i wydawaniem

      2. Finanse ubezpieczeń – gromadzenie i podział środków pieniężnych przez instytucje ubezpieczeniowe

         1. Otwarte fundusze emerytalne – maja charakter obowiązkowy

      3. Finanse banków i innych instytucji kredytowych

      4. Finanse przedsiębiorstw – gromadzą przychody ze sprzedaży dóbr i usług

      5. Finanse gospodarstw domowych – dochód z pracy, wydatki na konsumpcje i usługi

System finansowy – całokształt norm prawnych, organizacyjnych, instytucjonalnych, które umożliwiają bezpieczny i skuteczne i skuteczne posługiwanie się pieniądzem i dokonywanie transakcji finansowych.

Funkcje systemu finansowego:

1. Funkcja płatnicza – dostarcza gospodarce odpowiedniej ilości pieniądza by tezauryzacje były dobrze realizowane

2. Funkcja płynności – zamiana jednego aktywa na drugie aktywa w celu płynności

3. Funkcja oszczędności – system finansowy daje możliwość lokowania oszczędności

4. Funkcja kredytowa 0 system daje możliwość zaciągnięcia kredytów (Funka zabezpieczenia przed ryzykiem)

Rynek składa się z 4 ogniw:

1. Instrumenty finansowe – zobowiązanie finansowe pożyczającego w stosunku do oferującego środki (od osób które maja nadwyżki do osób potrzebujących funduszu)

   1. Podział instrumentów finansowych:

      1. Podział ze względu na aspekt własności

         1. Instrumenty o charakterze udziałowym dają one prawo do udziału w majątku (akcje)

         2. Instrumenty o charakterze dłużnym udostępniającym kapitał na określony czas po czym jest nam zwracany z odsetkami (obligacja, kredyt)

         3. Instrumenty o charakterze pochodnym czyli takie których cena lezy bezpośrednio lub pośrednio od ceny innych papierów wartościowych (futur es, forward)

      2. Ze względu na sposób generowania przez te instrumenty dochodu

         1. Instrumenty o stałym dochodzi

         2. Instrumenty o zmiennym dochodzi

      3. Przynależność sektora emitenta kierującego dany instrument finansowy

         1. Instrumenty bezpośrednie – emitowany bezpośrednio np. przez firmę)

         2. Instrumenty pośrednie – emitowane za pośrednictwem instytucji finansowej)

      4. Ze względu na zakres zapadalności – moment od emisji do momenty wykupu)

         1. Krótkoterminowe – do 1 roku

         2. Średnioterminowe – 3-5 lat

         3. Długoterminowe – powyżej 5 lat

2. Rynki finansowe – miejsce zawierania transakcji której przedmiotem jest kapitał finansowy np. giełda

   1. Podział rynku finansowego:

      1. Rynek pieniężny – taki segment rynku na którym podmioty gospodarcze analizują swoją działalność, transakcje nie przekraczają 1 roku

      2. Rynek kapitałowy – segment gdzie przedmiotem obrotu są instrumenty finansowe z terminem wykupu powyżej 1 roku z przeznaczeniem uzyskanych środków na cele rozwojowe.

   2. Podział ryku finansowego na:

      1. Rynek pierwotny – zawierane są transakcje pomiędzy emitentami instytucji rynków a ich pierwotnym nabywcą

      2. Rynek wtórny – to obrót między inwestorami bez udziału emitenta danego instrumentu.

3. Instytucje finansowe

4. Zasady na jakich działają te wszystkie ogniwa.