Wykład IV 9.03.2015

Ogólny zarys opracowania i realizowania strategii

Planowanie strategiczne:

• Wyznacza ogólne kierunki rozwoju

• Określa tempo wzrostu podmiotu dla którego sporządzany jest plan

Planowanie rozwoju:

• Obejmuje działania podejmowane w celu osiągnięcia rozszerzenia i modyfikacji zakresu działania przedsiębiorstwa

• Planowanie rozwoju obejmuje zarówno przyszłe korzyści , jak i koszty związane z realizacją zadań mających zapewnić rozwój przedsiębiorstwa

Planowanie operacyjne:

• Obejmuje najkrótszy, zazwyczaj roczny , okres działań

• Plany operacyjne określają sposoby realizacji planu strategicznego

• Obszar planowania operacyjnego utożsamiany jest niejednokrotnie z opracowaniem budżetu

Budżet – plan krótkookresowy, w którym następuje przekazywanie planów przedsiębiorstwa do poszczególnych , wewnętrznych jednostek organizacyjnych (!)

Etapy procesu PLANOWANIA I KONTROLI

Cykl planowania i kontroli

Cele planowania finansowego w zakresie finansów osobistych:

• Ochrona życia

• Ochrona zdrowia

• Planowanie emerytury

• Zabezpieczenia posiadanego majątku

• Strategia inwestowania posiadanych środków

• Finansowanie potrzeb inwestycyjnych gospodarstwa domowego

• Finansowe zabezpieczenie przyszłości dzieci

• Strategia podatkowa gospodarstwa domowego

• Strategia w zakresie dysponowania spadkami i darowiznami

Instrumenty planowania finansowego – finanse osobiste

• Instrumenty wykorzystywane w planowaniu finansowym w zakresie finansów osobistych:

  • Ubezpieczenie na życie (ochronne i oszczędnościowe)

  • Uczestnictwo w funduszach inwestycyjnych

  • Bezpośrednie inwestycje na rynku kapitałowym (np. giełda)

  • Ubezpieczenie majątkowe

  • Kredyty krótkoterminowe (np. ratalne)

  • Pożyczki gotówkowe

  • Karty płatnicze

  • Depozyty bankowe

  • Kredyty hipoteczne

  • Limity rachunkach bieżących

Etapy planowania finansowego w zakresie finansów osobistych:

• Budowanie relacji i zaufania pomiędzy doradcą a klientem

• Rozpoznanie bieżącej sytuacji gospodarstwa domowego

• Identyfikacja posiadanych instrumentów finansowych związanych z finansami osobistymi

• Określenie celów finansowych i potrzeb gospodarstwa domowego

• Analiza sytuacji dochodowo - majątkowej klienta

• Nadanie priorytetów potrzebom

• Prezentacja rozwiązań – oferta instrumentów finansowych (konieczne uwzględnienie zmian w produktach)

Istota planowania finansowego – przedsiębiorstwo

Istota planowania finansowego w zakresie działalności przedsiębiorstwa

Elementy planowania w przedsiębiorstwie

• Rozpoznanie przyszłości

• Określenie w dokumencie zwanym planem, zadań oraz środków potrzebnych do realizacji przyszłych działań firmy

• Plan łączy wszystkie zamierzenia związane z działalnością gospodarczą w jedną całość

• Celem sporządzenia planu jest umożliwienie w konkretnej sytuacji, w najbardziej zadowalającym stopniu osiągnąć założone cele firmy

Kompromis w planowaniu jest trudny, ale jest bardzo ważny

Składowe planu w przedsiębiorstwie:

• Zadania produkcyjne, handlowe lub usługowe

• Środki (zasoby), za pomocą których zadania te zostaną wykonane

• Nakłady (koszty), które zostaną poniesione przy wykonywaniu zadań

• Efekty finansowe jakie uzyska się po zrealizowaniu zadań

(!) Zasady planowania w przedsiębiorstwie

• Zasada realności planu – zadania zawarte w planie muszą być możliwe do wykonania prze firmę w istniejących warunkach, nie mogą być nierealne

• Zasada wariantowych rozwiązań – do planowanych rezultatów można dochodzić różnymi drogami i osiągać za pomocą różnych środków

• Zasada koncentracji – plan powinien tak łączyć cele i środki, by jak najszybciej wykonać zakładane zadania i uzyskać spodziewane efekty

• Zasada gospodarności (zasada racjonalnego gospodarowania ) – uzyskiwanie najlepszych efektów przy jak najmniejszych środkach i kosztach

• Zasada elastyczności planowania – uwzględnienie w planie możliwości zmiany warunków na rynku i dostosowania planu do działania w aktualnie panujących okolicznościach

• Zasada podstawowego ogniwa – określenie w planie najważniejszych zadań decydujących o wynikach działania firmy i zapewnieniu środków na ich wykonanie

Biznesplan- założenia

Planowanie jest najważniejszą funkcją zarządzania !!!

Biznesplan:

• Dokument określający postępowanie przedsiębiorstwa w pewnym okresie

• Identyfikuje mocne i słabe strony firmy w kontekście otoczenia

• Zadaniem biznesplanu jest:

  • Ocena prawdopodobieństwa przyszłych zdarzeń (!)

  • Rozpoznanie występujących problemów

  • Zmniejszenie ryzyka podjęcia błędnych decyzji

• Istotą biznesplanu jest określenie celów oraz ustalenie sposobów, metod i środków ich osiągnięcia

Funkcje biznesplanu w przedsiębiorstwie:

• Rozwijanie pomysłów związanych z prowadzeniem przedsiębiorstwa (błędy pozostają na papierze)

• Podstawa oceny działalności przedsiębiorstwa po okresie na jaki plan był stworzony

• Podstawa wniosku kredytowego oraz ważny dokument przy rozmowach biznesowych (np. przy poszukiwaniu inwestora)