ĆWICZENIA BANKOWOŚĆ 20 XI 2014

Banki zajmują się zbieraniem depozytów i udzielaniem kredytów.

Operacje bankowe:

• Czynne (aktywne) – wykorzystywanie zgromadzonych środków poprzez udzielanie kredytów i pożyczek, jak również lokowanie środków własnych i powierzonych przez klientów w papierach wartościowych i innych inwestycjach,

• Bierne (pasywne) – polegają na przyjmowaniu wkładów, t. gromadzeniu wolnych środków pieniężnych przedsiębiorstw i ludności:

  • Wkłady bankowe nazywamy depozytami,

  • Do operacji tych można także zaliczyć emitowanie przez bank własnych obligacji i akcji,

• Operacje pośredniczące – banki dokonują, m.in. przelewów z rachunków klientów i na ich zlecenie na rachunki wskazanych przez nich osób, prowadzą kantory, świadczą usługi maklerskie.

Usługi rozliczeniowe świadczone przez bank:

Kryterium:

• Zasięgu rozliczeń:

  • Rozliczenie krajowe,

  • Rozliczenie zagraniczne,

• Formy rozliczeń:

  • Bezgotówkowe,

  • Gotówkowe,

• Motywy rozliczenia:

  • Prywatne,

  • Gospodarcze (handlowe),

Obrót bezgotówkowy:

Rozliczenia pieniężne, w których na każdym etapie cyklu rozliczeniowego dokonywany jest transfer środków pienieżnych z i na rachunki bankowe, a więc zarówno po stronie dłużnika (płatnika), jak i po stronie wierzyciela (beneficjenta).

• Transakcje bezgotówkowe dotyczą rozliczeń pienieżnych, w których obie strony rozliczenia (dłużnik i wierzyciel) posiadają rachunek bankowy i na żadnym etapie rozliczeń nie dochodzi do użycia gotówki. Jakiekolwiek użycie gotówki na którymś z etapów przeprowadzania rozliczenia oznacza obrót gotówkowy.

Obrót gotówkowy:

• Klasyczny – płatność odbywa się poprzez bezpośrednie lub pośrednie przekazanie gotówki od dłużnika do wierzyciela,

• Rozliczenie „quasi” gotówkowe – dłużnik wpłaca gotówkę w kasie poczty banku lub pośrednika rozliczeniowego, ale odbiorca otrzymuje wpłacone środki na swój rachunek bankowy.

Rachunek bankowy:

Rachunki bankowe są podstawowymi produktami bankowymi.

• Otwarcie rachunku bankowego następuje na wniosek klienta, który przedstawia stosowne dokumenty oraz podpisuje umowę rachunku bankowego, w tym kartę wzorów podpisów.

• Art.. 49. 1. Banki mogą prowadzić w szczególności następujące rodzaje rachunków bankowych:

  • Rachunki rozliczeniowe, w tym bieżące i pomocnicze,

  • Rachunki lokat terminowych,

  • Rachunki oszczędnościowe, rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe oraz rachunki terminowych lokat oszczędnościowych,

  • Rachunki powiernicze.

Standard NRB stosowany jest w obrocie krajowym. Standard rachunku bankowego dla wszystkich jednostek banków mających siedzibę w Polsce stosowany w obrocie krajowym ma następującą postać:

• cc aaaa aaaa bbbb bbbb bbbb bbbb – na dokumentach papierowych,

• ccaaaaaaaabbbbbbbbbbbbbbbb – postać elektroniczna

  • cc – dwucyfrowa liczba kontrolna (wyliczana na podstawie pozostałej części numeru rachunku),

  • aaaa aaaa – ośmiocyfrowy numer rozliczeniowy oddziału banku,

  • bbbb bbbb bbbb bbbb – szesnastocyfrowy numer rachunku klienta.

Dla wszystkich banków NRB:

• ma długość 26 znaków,

• nie zawiera liter.

Klasyfikacja usług rozliczeniowych świadczonych przez banki:

Gotówkowe operacje bankowe	Bezgotówkowe operacje bankowe
Wpłata gotówkowa w banku Czek gotówkowy	Polecenie przelewu Polecenie zapłaty Karty płatnicze Akredytywa Inkaso Czek rozrachunkowy

Polecenie przelewu:

Stanowi udzieloną bankowi dyspozycję dłużnika obciążenia jego rachunku określoną kwotą i uznania tą kwotą rachunku wierzyciela – pod warunkiem zgody przez dłużnika na stosowanie tego sposobu rozliczeń.