Nr operacji |
Dt |
Ct |
Kwota |
1 |
Materiały |
Pożyczki otrzymane ?? |
20.000 |
2 |
Materiały |
Kasa |
4.000 |
3 |
Zysk niepodzielony… |
Kap.zapasowy |
10.000 |
|
Zysk niepodzielony… |
Inne rozrachunki z pracownikami |
10.000 |
4 |
Towary |
Zobowiązania wobec dostawców |
3.500 |
5 |
Środki trwałe w budowie |
Zobowiązania wobec dostawców |
40.000 |
6 |
Inne środki pieniężne |
Wyroby gotowe |
8.000 |
7 |
Bieżące rachunki bankowe |
Długoterm. aktywa finansowe |
15.000 |
8 |
WNiP |
Zobowiązania wobec dostawców |
3.000 |
9 |
Inwestycje długoterminowe |
Bieżące rachunki bankowe |
10.000 |
10 |
Środki pieniężne w kasie |
Bieżące rachunki bankowe |
12.000 |
11 |
Środki trwałe w budowie |
Zobowiązania wobec dostawców |
28.000 |
12 |
Zobowiązania wobec pracowników |
Środki pieniężne w kasie |
12.000 |
13 |
WNiP |
Zobowiązania wobec dostawców |
30.000 |
14 |
Materiały |
Środki pieniężne w kasie |
3.000 |
15 |
Zobowiązania wobec dostawców |
Bieżące rachunki bankowe |
5.000 |
16 |
Inne rozrachunki z pracownikami |
Środki pieniężne w kasie |
2.500 |
17 |
Zobowiązania wobec dostawców |
Kredyty bankowe |
140.500 |
18 |
? |
? |
6.000 |
19 |
Inne środki pieniężne |
Środki trwałe |
7.000 |
20 |
Zdarzenie gospodarcze - nie księgujemy |
||
|
|
|
|
Nie wiem czy to jest dobrze rozwiązane chociaż Zestawienie obrotów i sald mi wyszło ale nie uwzględniłam operacji 18, bo nie wiedziałam jak ja zaksięgować
|
|
Obroty |
Salda |
||
Lp. |
Nazwa konta |
Dt |
Ct |
Dt |
Ct |
1 |
WNiP |
43.000 |
- |
43.000 |
- |
2 |
Środki trwałe |
120.000 |
7.000 |
113.000 |
- |
3 |
Środki trwałe w budowie |
148.000 |
- |
148.000 |
- |
4 |
Należ. długoterminowe |
200.000 |
- |
200.000 |
- |
5 |
Inwestycje długoterm. |
10.000 |
- |
10.000 |
- |
6 |
Długoter. aktywa fin. |
18.000 |
15.000 |
3.000 |
- |
7 |
Materiały |
72.000 |
- |
72.000 |
- |
8 |
Wyroby gotowe |
20.000 |
8.000 |
12.000 |
- |
9 |
Towary |
3.500 |
- |
3.500 |
- |
10 |
Bież. rachunki bankowe |
75.000 |
27.000 |
48.000 |
|
11 |
Inne środki pieniężne |
15.000 |
- |
15.000 |
- |
12 |
Środki pien. w kasie |
22.000 |
21.500 |
500 |
- |
13 |
Kapitał zakładowy |
- |
250.000 |
- |
250.000 |
14 |
Kapitał zapasowy |
- |
160.000 |
- |
160.000 |
15 |
ZFŚS |
- |
43.000 |
- |
43.000 |
16 |
Kredyty bankowe |
- |
179.500 |
- |
179.500 |
17 |
Pożyczki otrzymane |
- |
20.000 |
- |
20.000 |
18 |
Zob. wobec ZUS |
- |
8.000 |
- |
8.000 |
19 |
In. rozr. z pracownikami |
2.500 |
10.000 |
- |
7.500 |
|
|
749.000 |
749.000 |
668.000 |
668.000 |
Pozycje, które są zaznaczone na czerwono przenosimy na bilans końcowy.