Bank - przeds. usługowe, działalność: zaciąganie i udzielanie kredytu, świadczenie usług w obrocie pieniężnym,
kredytowym i kapitałowym i oferowanie innych usług (bank uniwersalny). Jest osobą prawną utworzoną zgodnie
z przepisami ustaw, działającą na podstawie zezwoleń uprawniających do wykonywania czynności bankowych
obciążających ryzykiem środki powierzone pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym. Inst. kredytowa- podmiot z
siedzibą za granicą RP na terytorium państw członkowskich UE. Działalność: przyjmowanie depozytów lub
innych funduszy podlegających zwrotowi od ludności oraz na przyznawaniu kredytów na swój własny rachunek,
Instyt. pieniądza elektron. oznacza przedsięb. lub inną osobę prawną, inną niż instytucja kredytowa, emitującą
środki płatnicze w formie pieniądza elektr. Inst. finansowa- nie jest: bankiem, instytucją kredytową, podstawowa
działalność: wykonywanie działalności gospod. w zakresie: nabywania i zbywania udziałów i akcji, udzielania
pożyczek ze środków własnych, udostępniania składników majątk. na podstawie umowy leasingu, świadczenia
usług w zakresie nabywania i zbywania wierzytelności oraz związanych z transferem środk.pienięż. System
bankowy -ogół instytucji oraz norm prawnych, określających organizację, zakres i zasady działania banków, w
tym ich wzajemne powiązania oraz stosunki z otoczeniem. By istniał system bankowy- 4 elementy: banki, nadzór
bankowy, bank centralny, prawo bankowe. Czynniki rozwoju system. bankowych: porządek społeczny i gospod.,
który określa wartości i cele gospod.,struktura i wielkość popytu na usługi bankowe, regulacje prawne działań
bankowych, skłonność do innowacji, zmiany w światowej gospodarce finans. Funkcje kapit. własnego:
Założycielska-posiadanie określon. minimum kapitałowego - warunek uzyskania zezwolenia na rozpoczęcie
działaln. operacyjnej; Finansowa- kapitał własny stanowi bezzwrotne źródło finansowania majątku banku i jego
rozwój; Gwarancyjna- miara wypłacalności i bezpieczeństwa stanowi gwarancję dla deponentów, jest elementem
zaufania publicz.; Ograniczająca- podstawa odniesienia dla większości norm ostrożnościow., czynnik decydujący
o skali prowadzonej przez bank działalności i możliwościach działania; Absorbowania strat- kapitał jako źródło
pokrycia strat różnych rodzajów ryzyka bankowego stanowi bufor bezpieczeństwa pozwalający na zachowanie
wypłacalności; Właścicielska- reprezentowanie tytułów własności; bazy do podziału zysku, Tworzenia zaufania
do banku. Czynniki kształtujące poziom kapitału: Wymagania uczestników rynku -deponentów, akcjonariuszy;
Regulacje ostrożnościowe -adekwatność kapitałowa, wymogi kapitałowe; Zasady oceny ratingowej i rankingowej;
sprawność zarządzania AiP, bieżąca kondycja ekon.-finans. banku. Optymalna struktura kapitału -taka struktura,
która prowadzi do osiągnięcia równowagi między ryzykiem i zyskiem, przez co maksymal. cenę akcji i powinna
prowadzić do minimalizacji średniego ważonego kosztu kapitału. Kap. fizyczny- maszyny, budynki, wyposażenie,
które są wykorzystywane w produkcji. Wykorzystywany przez zarządzającego gospod. pieniężną banku, który jest
zainteresowany tym, jaki kapitał jest dostępny, jakie są instrumenty do jego pozyskiwania i w co zainwestować
pozyskane środki; Kapitał regulacyjny- minimalny, nakazany przez regulatora, poziom kapitału własnego, który
powinna posiadać instytucja zaufania publicznego prowadząca działalność narażoną na ryzyko. Kap. regulacyjny to
kapitał zgodny z normami ostrożnościowymi. Powinien on być dostatecznie duży aby bank mógł przetrwać szoki
rynkowe. Kap. ryzyka- szacowany przez zarządzającego ryzykiem, który bada, jaka może być potencjalna strata
banku przy danym profilu ryzyka, jakie jest prawdopodob. wystąpienia tej straty oraz czy efektywność banku jest
mierzona z uwzględnieniem ryzyka; Kap. Ekonom.- razem z kapitałem regulacyjnym tworzą kapitał finansowy,
są to dobra finans., służące rozpoczęciu lub kontynuacji działalności gospodarczej. Do kapitału fizycznego należą
przedmioty materialne (maszyny, urządzenia, środki transportu, wyposażenie), oraz niematerialne (patenty, licencje,
know-how, reputacja firmy, kapitał ludzki). Kap. księgowy to źródło finansow. jego aktywów, którego elementami
są wykazywane w pasywach bilansu. Kapitał rynkowy to wartość przeds. szacowana na podstawie ceny rynkowej
wyemitowanych akcji. Kapitał reputacji: Zdolność do kształtowania wzajemnych relacji z otoczeniem (klientami,
inwestor., pracownikami). Kap. intelektualny- zasoby wiedzy, doświadczenia, technologii, stosunków z klientami,
umiejętności zawodowych; Ryzyko bankowe: stopy procent., walutowe, utraty płynnosci, zwiazane z transakcjami
pap.wart. o stałym oprocentow., kredytowe, związane z pozycjami o zmiennej stopie oprocentow. BAZYLEA II
Cel: wzmocnienie bezpieczeństwa i stabilności międzynar. systemu bankowego, poprawa sposobu określania
wymogów kapitałowych w zależności od poziomu ponoszonego ryzyka i rozmiarów prowadzonej działalności,
pełniejsze uwzględnienie w określaniu adekwatności kapitałowej innowacji finansowych, które pojawiły się w
ostatnich latach. FILAR I- Dotyczy szacowania sumy minimalnych wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka
kredytowego, rynkowego i operacyjnego. FILAR II Określa podstawową rolę nadzoru bankowego, czyli
zachęcanie do stosowania: wewnętrznych modeli szacowania wymogów kapitałowych, ustalenia docelowych
kapitałów zgodnych z profilem ryzyka w danym banku oraz wewnętrznymi technikami kontroli ryzyka.
FILAR III Zobowiązuje banki do zachowania odpowiedniej dyscypliny rynkowej, upoważniając je do:
ujawniania inform. na temat ich profilu ryzyka, poziomu kapitalizacji BAZYLEA III cel: poprawę zdolności
sektora bankowego absorpcji wstrząsów wynikających ze stresu finans. i gospod., niezależnie od źródła, poprawę
zarządzania ryzykiem, wzmocnienie przejrzystości banków i ujawniania informacji. Najważniejsze zmiany: nowa
definicja funduszy własnych, zmienione bufory kapitał., zaktualizow. wskaźnik dźwigni, nowe normy płynności.
Rezerwy techn-ubezpieczeniowe są kapitałem obcym, tworzone na przyszłe zobowiązania ZU, których wysokość
i dokładny czas występowania nie jest znany. Wskaźnik tych rezerw powinien wynosić co najmniej 150% zbioru
składek ubezpieczeniowych. Marketing bankowy- system zintegrowanych działań dostępnymi instrumentami w
celu dostosowania się do potrzeb rynku, zaspokojenia tych potrzeb swoimi produktami, kreowania popytu na te
produkty, poszukiwania nowych rynków lub nisz rynkowych oraz kształtowania i utrwalania pozytywnego
wizerunku banku w społeczeństwie. Funkcja ograniczająca podstawa odniesienia dla większości norm
ostrożnościowych, a tym samym czynnik decydujący o skali prowadzonej przez bank działalności i możliwościach
działania; Ryzyko operacyjne wg komit.bezylei: Ryzyko strat wynikające z nieodpowiednich lub zawodnych
procesów wewnętrznych, ludzi i systemów lub ze zdarzeń zewnętrznych. banki mają prawo przyjęcia własnej
definicji ryzyka operac. pod warunkiem że uwzględnione są minimalne elementy definicji Komitetu. Definicja
ryzyka operacyjnego Bazylei II nie obejmuje np. ryzyka strategicznego, czyli ryzyka straty wynikającej z podjęcia
nieudanej strategicznej decyzji biznesowej. Modele banków: niem. jap - zorientowany bankowo, przewaga zewn.
źródeł finansowania, z reguły dot. długookresowych pożyczek, mała innowacyjność finansowa, angl.- zorient.
rynkowo - przewaga wewn. źródeł finansowania, wyspecjalizowany, dot. krótkookresowych pożyczek, duża
innowacyjność finansowa. Funkcje kap. własnego: założycielska - konieczność przy tworzeniu B, absorbowania
strat -KW jest źródłem pokrycia strat, tworzenia zaufania do B, ograniczająca - główna jeżeli chodzi o powiązania
z normami ostrożnościowymi, właścicielska - reprezentacja typów własności, finansowa - źródła bezzwrotnego
finansowania, gwarancyjna - źródło zabezp.,element zaufania publicznego, baza do podziału zysku. F. regulacyjna,
czyli określanie zasad funkcjonowania banków poprzez ustalenie minimalnych standardów bezpieczeństwa, tzw.
nadzorcze regulacje ostrożnościowe. W tym zakresie istnieją normy o charakt. ilościowym i jakościowym. Banki
są zobowiązane do posiadania funduszy własnych dostosowanych do rozmiaru prowadzonej działalności w celu
zapewnienia bezpieczeństwa ekonomicznego. Fundusze własne są bardzo istotne, ponieważ stanowią dla banków
pewnego rodzaju strefę buforową. Inwestując w fundusze własne banku, właściciele określają poziom swojej
gotowości do pokrywania ewentualnych strat oraz dostarczają bankowi kapitału, a nadzór bankowy określa jego
minimum. Źródła finansow. banku: depozyty pozyskane od klientów, kredyty w innych bankach i BC, dłużne pap.
wartościowe (bony pieniężne, obligacje, certyfikaty depozytowe), akcje, zyski zatrzymane z lat ubiegłych.