04 Ewidencja procesów gospodarczych, leśnictwo, SILP, rejestrator

System Informatyczny Lasów Państwowych

zeszyt 4

Ewidencja procesów gospodarczych

0x01 graphic

Podręcznik użytkownika

Warszawa - 2001

Dyrekcja Generalna Lasów Państwowych

Opracował zespół w składzie:

Krzysztof Jarosz (redaktor), Stanisława Linhard (3Ⴘ5), Anna Paszkiewicz (6Ⴘ9; 35), Irena Hoffer (15Ⴘ23; 36), Jerzy Jaszczyk (22; 24; 25), Artur Królicki (26Ⴘ29), Mariusz Błasiak (30Ⴘ34; 39; 40), Marek Jaskólski (38), Krzysztof Taraszkiewicz (37), Artur Andrzejewski (opracowanie graficzne; 39; 40; 42), Jacek Gałuszka (2), Zbigniew Gróżdź (1), Wojciech Górka (10Ⴘ14), Tadeusz Nadolny (38a; 41; 41a)

Spis treści

1. Wstęp

cyklu podręczników dotyczących obsługi programów wchodzących w skład Systemu Informatycznego Lasów Państwowych opisano następujące zagadnienia:

Ogólne zasady komunikacji z systemem LAS
Podstawy administracji systemem operacyjnym HPUX oraz bazami danych

Finanse i księgowość:

Infrastruktura:

Gospodarka towarowa:

Las:

Kadry i płace:

Pozostałe

Zeszyt 38a RACER v.2.22 - Planowanie pozyskania drewna w rdLP

Zeszyt 41a. DŁUŻNIK v. 1.12 - Inwentaryzacja i monitorowanie należności w rdLP

BRAKARZ v.1.0 - Instrukcja użytkownika

Poszczególne tematy zostały przedstawione w kontekście stanu prawnego obowiązującego na dzień 31 maja 2000.

Dla zachowania przejrzystości tekstu przyjęto we wszystkich zeszytach następującą konwencję opisu:

opisy pogrupowano w rozdziały dotyczące poszczególnych elementów obsługi,
w punktach wymieniono funkcje i pokazano ekran do wprowadzania danych,
za ekranem następuje w formie tabelarycznej opis znaczenia pól.

Symbol	Znaczenie
Czcionką pochyłą	oznaczono teksty, które pojawiają się na ekranie (nazwy pól i ekranów)
Czcionką „pochyłą w cudzysłowie”	teksty, które wpisywane są z klawiatury i komunikaty błędów i inne komunikaty systemowe,
Czcionką pogrubioną	oznacza się szczególnie ważne pojedyncze teksty oraz nazwy pól opisywanych w tabelach,
W nawiasach „<>”	klawisze oraz funkcje menu oznaczone są, np.: <ESC>, <Dodaj>, <Transfer>, <+>.

W tekście znajdują się „ikony”, które mają następujące znaczenie:

Tu znajdziesz odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania

Zwróć szczególną uwagę, aby uniknąć nieoczekiwanych rezultatów

Cenne informacje skróty i sugestie, które zaoszczędzą czas

Wstęp

zeszycie tym omówiono sposób ewidencjonowania procesów gospodarczych, na które składa się: zaopatrzenie, produkcja i zbyt. W praktyce ewidencja ta sprowadza sie do księgowania na kontach wydatków, kosztów i przychodów na podstawie dokumentów źródłowych wystawionych zarówno przez inne jednostki jak też naszą.

Ewidencja dokumentów źródłowych obcych i własnych księgowości

okumenty własne księgowości i dokumenty źródłowe obce wprowadza się do systemu ręcznie z klawiatury. Do dokumentów tych zalicza się: Faktury VAT dostawców, Faktury korygujące VAT, polecenia księgowania, dowody wpłaty, dowody wypłaty, polecenia przelewu i inne.

Ręczne zarządzanie zespołami księgowymi

Finanse i Księgowość→Zarządzanie księgowością→Księgowanie

Powyższą ścieżką dojścia otrzymuje się ekran Zespoły księgowań, będący wprowadzeniem do programu, w którym dokonuje się właściwych księgowań. Ekran ten umożliwia zarządzanie zespołami księgowymi. W jednym Zespole księgowań zgrupowane mogą być księgowania dotyczące: jednego dnia, grupy dokumentów podobnego rodzaju, związanych ze sobą tematycznie (dokumenty zakupu usług, materiałów, wyciągi bankowe, raporty kasowe). Grupowanie dokumentów w jednym zespole księgowań jest dowolne, muszą one jednak dotyczyć tego samego okresu obrachunkowego.

Proces : Nowy Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2KOP.RÓ¬. 3KOP.WSZ. 4SZUKANIE 5 6 7 8

Nazwa zespołu księgowań

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Numer : ( ) Podsystem : ( ) |

| Nazwa : ( ) Księgować : (N) |

| Poprawno¶ć: (N) |

| Data księgowań: (1999.04.30) (N) |

| Kod księg. : ( ) |

| |

| Nr.konta 'Wn' : ( ) Strona : (T) |

| Nr.konta 'Ma' : ( ) |

| Strategia kon.: (0) |

| Suma kontr.1 : ( 0.00) |

| Suma kontr.2 : ( ) Wprowadził: (LS259) |

| Konto kontrol.: ( ) Data zał. : (1999.05.08) |

| Przyporz±dk. : (0) Data kor. : (1999.05.08) |

+------------------------------------------------------------------------------+

a_bgrp $Header: a_bgrp.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:19 forest Exp $

Zespoły księgowań.

Opis pól ekranu - Zespoły księgowań.

Nazwa pola	Opis	Uwagi
Numer	Nadawany automatycznie przez system.
Nazwa	Dowolnie ustalona nazwa zespołu księgowań, może to być: „Wyciągi bankowe” „Zakup materiałów”
Data księgowań	Propozycja programowa - data bieżąca. Inną datę można wprowadzić ręcznie z klawiatury. Gdy jest to data już zamkniętego lub jeszcze nie otwartego okresu obrachunkowego, system nie pozwala na otwarcie zespołu księgowań. Data ta decyduje o zaliczeniu zapisów księgowych do okresu obrachunkowego Wskaźnik „T”/ „N” - wybór „T” - data zapisana może być zmieniona podczas księgowania „N” - data zapisana nie może być zmieniona podczas księgowania Zalecane jest wprowadzenie wartości „N”
Kod księg.	Proponowany symbol operacji księgowej,	Podpowiedź <F4> Słownik: Proponowany symbol operacji księgowej.
Nr.konta „Wn”	Proponowany numer obciążanego („Wn”) konta Jeżeli w tym polu wprowadzi się numer konta, wówczas podczas księgowania operacji księgowych numer wprowadzonego konta jest proponowany automatycznie, istnieje możliwość dokonania korekty. Gdy pole pozostanie puste, podczas księgowania numer konta „Wn” wprowadza się ręcznie. Gdy wprowadzi się „--------„ podczas księgowania, proponowany jest numer konta, który został zapisany w ostatnio wprowadzonej operacji księgowej po stronie „Wn”.	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto,
Nr.konta „Ma”	Proponowany numer konta „Ma”, Jeżeli w tym polu wprowadzi się numer konta, wówczas podczas księgowania operacji księgowych numer wprowadzonego konta jest proponowany automatycznie, istnieje możliwość dokonania korekty. Gdy pole pozostanie puste, podczas księgowania numer konta „Ma” wprowadza się ręcznie. Gdy wprowadzi się „--------„ podczas księgowania proponowany jest numer konta, który został zapisany w ostatnio wprowadzonej operacji księgowej po stronie „Ma”	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Strategia kon.	Strategia kontroli poprawności zespołu księgowań „0” - kontrola zgodności stron „Wn” i „Ma” „-„ - brak strategii ustalania zgodności, zespół księgowy z tym symbolem zawsze uznawany jest za poprawny, „W” - kontrola strony „Wn” „M” - kontrola strony „Ma” „B” - bilansują się obroty wyciągu bankowego lub raportu kasowego Warunkiem jest wpisanie danych w polach „Suma kontr.1” (stan początkowy) i „Suma kontr.2”(stan końcowy). Zespół jest poprawny, gdy stan początkowy + obroty na koncie= stan końcowy i występuje zgodność stron „Wn” i „Ma” Propozycja programowa „0”
Suma kontr.1	Suma kontrolna obrotów „Wn” kontrolowanego konta Może to być stan początkowy księgowanego wyciągu bankowego.
Suma kontr. 2	Suma kontrolna obrotów „Ma” kontrolowanego konta Może to być stan końcowy księgowanego wyciągu bankowego.
Konto kontrol.	Wpisujemy konto, dla którego chcemy przeprowadzić kontrolę zapisów księgowych, wykorzystujemy to pole głównie przy księgowaniu wyciągów bankowych i raportów kasowych Dla kontroli zgodności księgowanego wyciągu bankowego może to być symbol :1301” - rachunek podstawowy.	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Przyporządk.	Informacje z tego pola służą do rozliczania otwartych pozycji. „0” - bez rozliczania pozycji otwartych „1” -ręczne rozliczanie pozycji otwartych „2” - automatyczne rozliczanie pozycji otwartych Propozycja programowa „2” Patrz punkt 2.3
Podsystem	Pole wypełniane jest automatycznie. Symbol podsystemu, który utworzył zespół księgowań: „A” - Finanse i Księgowość „C” - Gospodarka Towarowa „I” - Infrastruktura „P” - Kadry i Płace
Księgować	„T” - zespół dopuszczony do księgowania „N” - zespół nie jest dopuszczony do księgowania Propozycja programowa „N” Pole wypełniane automatycznie po wykonaniu funkcji Global z menu lokalnego.
Poprawność	Zapis automatyczny. Po utworzeniu Zespołu księgowań i jego zatwierdzeniu klawiszem <ESC> wybiera się punkt menu lokalnego Op.Księg i przystępuje się do właściwego księgowania dokumentów. Po ich zaksięgowaniu z menu lokalnego wybiera się polecenie Bilans. W wyniku tego pole ustawi się na: „T” - jeśli dokumenty zostaną zaksięgowane poprawnie, według określonej strategii, „N” - gdy dokumenty nie zostały zaksięgowane prawidłowo „?” - jeszcze nie zostały sprawdzone, nie wykonano polecenia Bilans Patrz punkt 2.2.2
Strona	Wypełnione automatycznie „T” - oznacza, że zapisy na kontach rzeczowych będą dokonują się w postaci zapisów zbiorczych.
Wprowadził	Zapis automatyczny, nazwa użytkownika, który utworzył Zespół księgowań
Data zał.	Zapis automatyczny, data założenia Zespołu księgowań
Data kor.	Zapis automatyczny, data ostatniej korekty w Zespole księgowań

Specyficzne dla zespołów księgowań funkcje menu lokalnego :

Zespoły księgowań: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Op.księg Bilans ...

Wprowadzanie nowych danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

Zespoły księgowań: ... Y_Wydruk Inf_op.księg Global Zak ...

Przekazanie zespołu operacji księgowych do kont

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

Zespoły księgowań: ... Likwidacja Exit

Likwidacja zespołu księgowań

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

⇒ (Op.księg) - oznacza przejście z Zespołu księgowań do właściwego księgowania dokumentów, ekran 2,

⇒ (Bilans) - dokonuje się sprawdzenia poprawności księgowań, ekran 4, punkt 2.2.2,

⇒ (Inf_op.księg) - wyświetla się na ekranie wprowadzone w zespole księgowym operacje księgowe, ekran 5, punkt 2.2.3.

⇒ (Likwidacja) - likwiduje się utworzony Zespół księgowań ze wszystkimi operacjami księgowymi, które w nim są wprowadzone.

Symbole księgowe, łącznie z wybranymi podczas księgowania kontami sterują przebiegiem księgowania. Symbol określa również źródło z którego pochodzi dokument.

Najczęściej stosuje się poniższe symbole księgowe:

XY - bilans otwarcia kont osobowych, tworzone są równocześnie pozycje otwarte dla Odbiorców i Dostawców,

BO - bilans otwarcia kont rzeczowych, księgowania dokonywane są wyłącznie na kontach rzeczowych,

RP - faktura VAT dostawcy,

FD - faktura VAT korekta dostawcy,

ZV - Zakup gotówkowy VAT,

ZD - zapłata dostawcy,

WK - wpłata klienta,

KR - księgowanie między kontami rzeczowymi,

KO - księgowanie między kontami osobowymi,

KM - księgowanie między MPK - miejscami powstawania kosztów, dotyczy księgowań w obrębie tego samego konta zespołu 5,

XX - dowolne księgowanie, dane nie są zapisywane w deklaracji VAT, są zapisywane w pozycji planu,

PB - księgowanie na kontach pozabilansowych, bez konta przeciwstawnego,

RN - księgowanie na kontach zespołu 6 (zespół 4 i 6),

RM - księgowanie na kontach zespołu 6, (zespół 5 i 6),

RO - księgowanie na kontach zespołu 6,

Dokumenty sprzedaży, zapisywane są automatycznie w rejestrze sprzedaży VAT i tworzone są z symbolami: FV, RR, SG, FK, RB, RK,

Dokument pobrania materiału tworzony jest automatycznie z symbolem RW,

Naliczenie amortyzacji tworzone jest z symbolem AM, nie dokonują się księgowania w pozycji planu.

Księgowanie dokumentów na kontach rozrachunkowych

Po utworzeniu Zespołu księgowań i zatwierdzeniu go <ESC>, przechodzi się do księgowania właściwego, wybierając funkcję menu lokalnego Op.księg. W wyniku tego otrzymuje się Ekran 2.

Księgowanie: Dod Sumy Wyr.OP Inf_op.księg Nast Poprz Kor Usuń ...

Księgowanie ze zgodno¶ci± stron Wn/Ma

+-----------------------------------------------------------------------------++

|Okres : ( ) K S I Ę G O W A N I E ||

|-----------------------------------------------------------------------------|+

|Symbol: ( ) Nr.ident: ( ) War.zap : ( ) |+

|Nr.dok: ( ) P.war.z.: ( ) D.dost.r: ( )||

|Data : ( ) Tekst : ( ) N.d.zapł: ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|Konto'Wn' Wal. Warto¶ć Konto 'Ma' Wal. Warto¶ć ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ( ) ( )||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ( ) ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| Suma : ( ) ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| ( ) ( ) S.dyspo:( )||

| Kurs :( ) ( )( ) Reszta :( )||

+-----------------------------------------------------------------------------++

a_book_1_batch $Header: a_book_1.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:20 forest Exp $

Księgowanie

Opis pól ekranu - Księgowanie.

Nazwa pola	Opis	Uwagi
Okres	Po użyciu funkcji Dod, pole wypełniane automatycznie, data przenoszona jest, zgodnie z datą Zespołu księgowań. Data ta określa do jakiego okresu obrachunkowego ma być zaliczona księgowana operacja księgowa.
Symbol	Symbol operacji księgowej	Podpowiedź <F4> Słownik: Proponowany symbol operacji księgowej,
Nr.dok	Numer dokumentu - oryginalny numer dokumentu wystawcy.
Data	Data wystawienia dokumentu.
Nr.ident	Numer dokumentu, który został nadany w jednostce w celu np. jego archiwizacji.
P.war.z.	Data obowiązywania warunku zapłaty.
Tekst	Tekst operacji księgowej. Możliwość wejścia do słownika Standartowe teksty księgowe, lub wypełnienie pola ręcznie z klawiatury. Wykorzystując opcję Standartowe teksty księgowe, można ją korygować i uzupełniać w trakcie wprowadzania dokumentów.	Podpowiedź <F4> Ekran 3, punkt 2.2.1
War.zap	Kod warunku zapłaty.
D.dost.r.	Data wpływu dokumentu, w przypadku dokumentów zakupu, data ta decyduje o zaliczeniu zapisów danej operacji do właściwego okresu w rejestrze zakupu VAT
N.d.zapł	Numer dokumentu zapłaty. Wprowadzamy numer dokumentu w przypadku zapłaty gotówkowej. Informacja ta wyświetlana jest na ekranie Należności i pozycje otwarte, patrz ekran 10
Konto „Wn”	Numer konta obciążanego („Wn”) Klawisz F5 służy do szybkiego wyszukiwania kont osobowych, pojawia się wybór: Klient - Dostawca, w zależności od potrzeb wyświetla się ekran Odbiorca lub Dostawca, gdzie po dokonaniu selekcji można odszukać odpowiednie konto, Opcja ta służy również do zakładania kont kontrahentów, wg zasad opisanych w zeszycie Wprowadzanie danych stałych	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
( )	Kod podatku VAT
Konto „Ma”	Numer konta uznawanego („Ma”) Klawisz F5 służy do szybkiego wyszukiwania kont osobowych, pojawia się wybór: Klient - Dostawca, w zależności od potrzeb wyświetla się ekran Odbiorca lub Dostawca, gdzie po dokonaniu selekcji można odszukać odpowiednie konto, Opcja ta służy również do zakładania kont kontrahentów, wg zasad opisanych w zeszycie Wprowadzanie danych stałych	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
( )	Kod podatku VAT
Wal.	Kod waluty Propozycja programowa ZL Klawisz <F2>, powoduje powrót do pola Kod waluty, i możliwość wyboru waluty obcej, ponowne użycie klawisza F2 powoduje wywołanie słownika Tabeli kursów walut, celem wyboru kursu zastosowanej waluty, wg daty. Po zaakceptowaniu <ESC>, system proponuje: Kurs skupu, Kurs sprzedaży, Kurs przeciętny
Wartość	Wartość księgowanej operacji księgowej, wprowadza się ręcznie z klawiatury.
( )	Wartość podatku VAT
Suma	Suma obrotów po stronie „Wn” i „Ma”, pole wypełniane automatycznie
( )	Nazwa wprowadzanego konta, pole wypełniane automatycznie
( )	Stopa procentowa podatku VAT, pole wypełniane automatycznie
Kurs	Kurs przeliczeniowy waluty, pole wypełniane automatycznie
( )	Kod waluty krajowej, pole wypełniane automatycznie
( )	Wartość w ZŁ po przeliczeniu wg podanego kursu
S.dyspo	Saldo konta przed wprowadzeniem operacji, jest ono aktualizowane po jej zatwierdzeniu funkcją ESC, jeszcze przed dokonaniem księgowań na kontach, pole wypełniane automatycznie.
Reszta	Kwota, która pozostaje do zbilansowania stron „Wn” i „Ma”, pole wypełniane automatycznie

Funkcje specjalne ekranu:

⇒ (Wyr.OP) - wyrównanie pozycji otwartych, patrz punkt 2.3.1,

⇒ (Sumy) - sumy kontrolne - funkcja spełnia tą samą rolę dla operacji księgowej, jak funkcja Bilans dla zespołu księgowań, patrz punkt 2.2.2,

⇒ (Inf.op.księg) - informacja o operacji księgowej, patrz punkt 2.2.3.

Teksty księgowe

Ścieżka dojścia do ekranu Standardowe teksty księgowe:

Finanse i Księgowość → Dane podst.fin.-księgowe → Ogólne dane podstawowe → Standardowe teksty księgowe

otrzymuje się Ekran 3, na którym można utworzyć, dla naszych potrzeb dowolne teksty księgowe.

Tekst: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Exit

Wprowadzanie nowych danych

Dane zostały przyjęte

+------------------------------------------------------------------------------+

| S T A N D A R D O W E T E K S T Y K S I Ę G O W E |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Kod : (1 ) |

| |

| Tekst standardowy : (rach. za mat.biurowe) |

| |

+- a_std_text $Header: a_std_text.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:32 forest Exp $ ----+

Standardowe teksty księgowe

Opis pól ekranu - Standardowe teksty księgowe.

Nazwa pola	Opis
Kod	Dowolny kod
Tekst standardowy	Zawartość tekstu standardowego

Sumy kontrolne

Aby sprawdzić poprawność dokonanych księgowań w Zespole księgowań (ekran 1),z menu lokalnego tego ekranu wybiera się opcję Bilans, w wyniku tego otrzymuje się ekran 4.

Sumy: Exit

Wyj¶cie

+----------------------------------------------------------------------------+-+

| S U M Y K O N T R O L N E Wyci±g bankowy 341 PEKAO SA Poprawne: (T) | |

|----------------------------------------------------------------------------|-+

|Strategia (B) : ( 100.00) ( 170,100.00) (1301 ) |-+

| | |

| Winien Ma Saldo | |

| | |

|K.os: ( 0.00)( 170,000.00)( -170,000.00) | |

|K.rz: ( 170,000.00)( 0.00)( 170,000.00) | |

| --------------------------------------------------------------------- | |

| ( 170,000.00)( 170,000.00)( 0.00) | |

| | |

|K.pb: ( 0.00)( 0.00)( 0.00) | |

| | |

|Suma: ( 170,000.00)( 0.00)( 170,000.00) | |

| Różnica : ( 0.00) | |

| | |

|Różn: ( 0.00)( 0.00)( 0.00) | |

+----------------------------------------------------------------------------+-+

$Header: a_bgrp_con.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:19 forest Exp $

Sumy kontrolne, sprawdzanie poprawności zapisów księgowych w zespole księgowań

Po wykonaniu polecenia Bilans, wskaźnik Poprawność w Zespołach księgowań przyjmuje automatycznie wartość „T”, co oznacza, że Zespól księgowań jest poprawny i można go dopuścić do przekazania do ksiąg rachunkowych.

Przegląd operacji księgowych

Po dokonaniu księgowań w Zespołach księgowań istnieje możliwość ich przejrzenia, poprzez wybranie punktu menu lokalnego Inf_op.księg, i dokonaniu selekcji według potrzeb, lub klawiszem <ESC> - wszystkie, otrzymuje się ekran 5,

Proces : Przegl±d Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3 4 5 NAST. 6 7 8KOSZTY

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+-----------------------------------------------------------------------------++

| Wn: 170,000.00 Ma: 170,000.00 Saldo: 0.00 |+

| ||

| Sym. Nr.dokum. Data Konto Waluta Warto¶ć dokumentu W/M||

| VAT Wielko¶ć podatku ||

| (WK) (341 ) (2000.04.30) (24570001) (ZL ) ( 170,000.00) (M)||

| (--) ( ) ||

| (WK) (341 ) (2000.04.30) (1301 ) (ZL ) ( 170,000.00) (W)||

| (--) ( ) ||

| ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ||

| ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

a_bgrp $Header: a_bgrp.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:19 forest Exp $

Zespoły księgowań - przegląd operacji księgowych

Opis pól ekranu - Zespoły księgowań - przegląd operacji księgowych.

Nazwa pola	Opis
Wn	Wartość „Wn”,
Ma	Wartość „Ma”,
Saldo	Wartość salda,
Sym.	Symbol operacji księgowej
Nr.dokum.	Numer dokumentu, który został nadany w jednostce w celu np. jego archiwizacji.
Data	Data wystawienia dokumentu
Konto	Numer konta, na którym dokonano księgowania
Waluta	Kod waluty
VAT	Stopa % podatku VAT
Wartość dokum	Wartość księgowana na danym koncie
Wielkość podat	Wartość podatku VAT
W/M	Strona „Wn”, „Ma”, strona po której dokonano księgowań na danym koncie

Obsługa pozycji otwartych

Pozycje otwarte tworzą się automatycznie w przypadku księgowań na kontach osobowych. Przy każdym księgowaniu na koncie osobowym wprowadza się równocześnie informacje dotyczące otwartych pozycji takie jak: czy pozycja ta podlega windykacji, kiedy ma być uregulowana zapłata, jakie są warunki zapłaty.

Na kontach Odbiorców (klientów), dokumenty sprzedaży stanowią dodatnie pozycje otwarte, zapłaty za nie są ujemnymi pozycjami otwartymi.

Na kontach Dostawców rachunki przychodzące stanowią ujemne pozycje otwarte a zapłaty za nie są dodatnimi pozycjami otwartymi.

Pozycje otwarte o przeciwnych znakach mogą być bilansowane, oznacza to że może być bilansowane obciążenie konta zapłatą lub stornem, jak to ma miejsce w przypadku Odbiorców. Bilansowanie może również obejmować uznanie konta z naszą zapłatą lub stornem - jak to jest w przypadku Dostawców.

Wyrównanie otwartych pozycji

Po wprowadzeniu operacji księgowej, dotyczącej księgowania na koncie odbiorcy (klienta) lub dostawcy, np. wyciągu bankowego zawierającego wpłatę klienta, można wykorzystać polecenie menu lokalnego <Wyr.OP> na ekranie 6 Księgowanie:

Finanse i księgowość → Zarządzanie księgowością → Księgowanie

Księgowanie: Dod Sumy Wyr.OP Inf_op.księg Nast Poprz Kor Usuń ...

Wyrównanie otwartych pozycji

+-----------------------------------------------------------------------------++

|Okres : (1999.04.30) K S I Ę G O W A N I E ||

|-----------------------------------------------------------------------------|+

|Symbol: (WK) Nr.ident: (WB 12/99 ) War.zap : (-----) |+

|Nr.dok: (341 ) P.war.z.: (1999.04.30) D.dost.r: (1999.05.08)||

|Data : (1999.04.30) Tekst : (zapłata za zad.zlec.) N.d.zapł: ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|Konto'Wn' Wal. Warto¶ć Konto 'Ma' Wal. Warto¶ć ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|(1301 ) (ZL ) ( 170,000.00) (24570001) (ZL ) ( 170,000.00)||

| (--) ( ) (--) ( )||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ( ) ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| Suma : ( 170,000.00) ( 170,000.00)||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| ( ) ( ) S.dyspo:( )||

| Kurs :( ) ( )( ) Reszta :( 0.00)||

+-----------------------------------------------------------------------------++

a_book_1_batch $Header: a_book_1.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:20 forest Exp $

Księgowanie - przykład, Wyciąg bankowy, wpłata klienta

Aby dokonać wyrównania pozycji otwartych należy skorzystać z polecenia menu lokalnego WyrOP (wyrównanie pozycji otwartych),wtedy domyślnie pojawia się konto osobowe, na którym wykonano ostatnią operację księgową jak na ekranie 7.

Proces : Szuk Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

+--------------------------------------+--------------------------------------++

| WYBÓR KONTA | I E próby ||

| |--------------------------------------|+

| |9 ) War.zap : (-----) |+

| Konto : (24570001) .|.30) D.dost.r: (1999.05.08)||

| | za zad.zlec.) N.d.zapł: ( )||

+--------------------------------------+--------------------------------------||

|Konto'Wn' Wal. Warto¶ć Konto 'Ma' Wal. Warto¶ć ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|(1301 ) (ZL ) ( 170,000.00) (24570001) (ZL ) ( 170,000.00)||

| (--) ( ) (--) ( )||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ( ) ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| Suma : ( 170,000.00) ( 170,000.00)||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| ( ) ( ) S.dyspo:( )||

| Kurs :( ) ( )( ) Reszta :( 0.00)||

+-----------------------------------------------------------------------------++

a_book_1_batch $Header: a_book_1.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:20 forest Exp $

Księgowanie, wybór konta do wyrównania pozycji otwartej

Jeżeli proponowane przez system konto (ekran 7) zgodne jest z kontem, którego dotyczy operacja zamknięcia pozycji otwartej, wówczas ekran 7 zatwierdza się klawiszem <ESC>. W wyniku tego otrzymuje się ekran 3, na którym wyświetlają się pozycje otwarte dla wybranego konta osobowego.

Proponowane przez system konto można korygować, wpisuje się je wówczas ręcznie na ekranie 7. Dalej postępuje się jak opisano wyżej.

Proces : OP Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 OGÓŁEM 2 RESZTA 3 SKONTO 42 SKONTO 5R.KURSU 6 7AUTOMAT 8COFANIE

+-----------------------------------------------------------------------------+

| WYRÓWNYWANIE OTW.POZYCJI 24570001 DYREKCJA GENERALNA L.P. |+

|-----------------------------------------------------------------------------||

| Sym Nr.dokum. Data Wart.otw.pozycji Wal. Wart.przyporz±dk. |+

|(FV)(1000455 )(1999.03.31) ( 177,391.49) (ZL )( 0.00)|+

|(WK)(341 )(1999.04.30) ( -170,000.00) (ZL )( 0.00)||

|( )( )( ) ( ) ( )( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|Przejęte : (T) Reszta: ( -7,391.49) ( 0.00)||

|Dotyczy : ( ) W.w wal.: ( 0.00)||

|Tekst : ( ) ||

|Wart.OP(W) ( 177,391.49) (ZL ) Otwarte : ( 177,391.49)||

|Wart.wal. : ( 177,391.49) (ZL ) Skonto : ( 0.00)||

|Kurs : ( 1.0000) R.kursu : ( 0.00)||

|Data wind : (1999.04.30) ||

| (30.04: 0.00) (30.04: 0.00) ||

a_book_1_batch $Header: a_book_1.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:20 forest Exp $

Wyrównanie otwartych pozycji - przykład

Pola na ekranie 8 wyświetlają się automatycznie, zgodnie z dokonanymi zapisami na koncie osobowym.

Opis pól ekranu - wyrównanie otwartych pozycji.

Nazwa pola	Opis
Sym	Symbol operacji księgowej. FV - faktura VAT wystawiona Odbiorcy, WK - wpłata Odbiorcy (klienta).
Nr.dokum	Numer dokumentu.
Data	Data wystawienia dokumentu.
Wart.otw.pozycji	Wartość otwartych pozycji do rozliczenia.
Wal	Kod waluty.
Wart.przyporządk	Wartość pozycji otwartych gotowych do rozliczenia przeniesiona klawiszem F1, bądź automatycznie, jeśli w Zespole księgowań w polu Przyporządk wskaźnik został ustawiony na „2” - przyporządkowanie automatyczne
Przejęte	Wskaźnik, który wskazuje, czy dane z zespołu księgowań zostały już przejęte na konta. W przypadku aktualnie księgowanej operacji księgowej, wskaźnik ma wartość „N”. Gdy wyświetlona pozycja otwarta dotyczy już zaksięgowanego dokumentu, wskaźnik przyjmuje wartość „T”.
Reszta	Pozostająca do rozliczenia wartość pozycji otwartej.
( )	Wartość równa „0” oznacza, że wszystkie pozycje zostały rozliczone.
W.w wal.	Pozostająca do rozliczenia wartość pozycji otwartej w walucie obcej.
Dotyczy	Numer dokumentu, który stanowi pozycję otwartą (nie rozliczoną).
Tekst	Tekst operacji księgowej.
Wart.OP	Wartość otwartej pozycji.
Wart.wal.	Wartość otwartej pozycji w walucie obcej. Jeżeli na danym koncie nie dokonuje się księgowania w walucie obcej, wartość jest zgodna z wartością w polu Wart.OP.
Kurs	Kurs waluty z tabeli kursów walut, który służy do rozliczenia różnic kursowych
Data wind.	Początek okresu windykacyjnego
( )	Data i wartość skonta
( )	Data i wartość skonta
Otwarte	Wartość pozycji otwartej
Skonto	Wartość skonta
R.kursu	Wartość różnicy kursu walut

Funkcje klawiszy:

⇒ <F1> - Ogółem - powoduje przeniesienie „wartości pozycji otwartej” do kolumny „Wartość przyporządkowana” i rozliczenie pozycji otwartej z dokumentem zapłaty,

⇒ <F2> - Reszta - gdy wartości są różne, wtedy klawisz <F2> wyrównuje je, reszta stanowi w dalszym ciągu pozycję otwartą,

⇒ <F3> - Skonto - nie stosuje się,

⇒ <F4> - 2 Skonto - nie stosuje się,

⇒ <F5> - R.kursu - dokonuje rozliczenia różnic kursowych z ich automatycznym księgowaniem,

⇒ <F6> - Automat - jeżeli wartości pozycji otwartych ujemnych i dodatnich są równe, można je przyporządkować automatycznie, po tej operacji system pokaże informację o ilości wyrównanych automatycznie pozycji otwartych,

⇒ <F8> - Cofanie - cofanie przyporządkowanej uprzednio wartości pozycji otwartej, która ponownie będzie stanowiła pozycję otwartą,

Po wykonaniu przyporządkowania klawiszem <F1> a następnie <F2>,pojawia się ekran 9, który przyjmuje postać jak niżej:

Proces : OP Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 OGÓŁEM 2 RESZTA 3 SKONTO 42 SKONTO 5R.KURSU 6 7AUTOMAT 8COFANIE

+-----------------------------------------------------------------------------+

| WYRÓWNYWANIE OTW.POZYCJI 24570001 DYREKCJA GENERALNA L.P. |+

|-----------------------------------------------------------------------------||

| Sym Nr.dokum. Data Wart.otw.pozycji Wal. Wart.przyporz±dk. |+

|(FV)(1000455 )(1999.03.31) ( 7,391.49) (ZL )( 170,000.00)|+

|(WK)(341 )(1999.04.30) ( 0.00) (ZL )( -170,000.00)||

|( )( )( ) ( ) ( )( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|Przejęte : (N) Reszta: ( -7,391.49) ( 0.00)||

|Dotyczy : ( ) W.w wal.: ( 0.00)||

|Tekst : (zapłata za zad.zlec. ) ||

|Wart.OP(M) ( 170,000.00) (ZL ) Otwarte : ( 0.00)||

|Wart.wal. : ( 170,000.00) (ZL ) Skonto : ( 0.00)||

|Kurs : ( 1.0000) R.kursu : ( 0.00)||

|Data wind : (1999.04.30) ||

| ||

a_book_1_batch $Header: a_book_1.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:20 forest Exp $

Wyrównywanie otwartych pozycji - przykład, cd.

Otwarte pozycje zostały wyrównane. czego wyrazem jest przeniesienie wartości zamykanych pozycji (z przeciwnymi znakami)do kolumny Wart.przyporządk. jak na ekranie 9.

Obsługa pozycji otwartych

Przeglądu otwartych pozycji i informacji o nich można uzyskać na ekranie Należności i pozycje otwarte:

Finanse i Księgowość → Zarządzanie księgowością → Obsługa pozycji otwartych

Pozycje: Szuk Nast Poprz Wy¶w Kor Tekst Zm.zapł Y_Wydruk ...

Następne dane

+------------------------------------------------------------------------------+

|Data wind: (2000.04.28) NALE¬NO¦CI I POZYCJE OTWARTE Przekazany : (T) |

|------------------------------------------------------------------------------|

|Symbol ks. : (FV) ( ) Blok.zapł.: (1900.01.01) |

|Nr. dokum.: (1000449 ) Blok.upom.: (1900.01.01) |

|Data dokum.: (1999.04.07) Dok.zapł.: ( ) Opł./% win: (1) |

|Nr.ident. : (1000449 ) Adres : ( ) Etap win. : (0) |

| |

|Pocz.war.pł: (1999.04.07) War.zapł: (21 ) |

|Skonto 1 : ( 0) (1999.04.07) %1 : ( 0.00) Warto¶ć1: ( 0.00) |

|Skonto 2 : ( 0) (1999.04.07) %2 : ( 0.00) Warto¶ć2: ( 0.00) |

| |

|Konto (KL) : (20000753) (KROZEL Sp.z o.o. ŁOPIANY ) |

|Zrzeszenie : (00753 ) Wierzytelno¶ci przekazane : 3 BANK PEKAO SA Grupa P |

|Warto¶ć : ( 13,602.59) (W) Otwarte : ( 13,602.59) |

|Warto¶ć wal: ( ) ( ) Otw. wal: ( ) |

|Wart. VAT : ( ) (ZW) |

|Data księg.: (1999.04.07) Czę¶ć : (T) |

+------------------------------------------------------------------------------+

a_out1 $Header: a_out1.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:28 forest Exp $

Pozycje: ... 2_Szuk Inf.wyrówn Cofanie Exit

Cofanie procesu wyrównywania otwartych pozycji

+------------------------------------------------------------------------------+

|Data wind: ( ) NALE¬NO¦CI I POZYCJE OTWARTE Przekazany : ( ) |

|------------------------------------------------------------------------------|

Należności i pozycje otwarte

Opis pól ekranu - Należności i pozycje otwarte.

Nazwa pola	Opis
Data wind	Ostateczny termin uregulowania otwartej pozycji.
Przekazany	Pozycja otwarta zaksięgowana - „T”; nie zaksięgowana „N”
Symbol ks.	Symbol dokumentu księgowego. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Nr.dokum	Numer dokumentu wystawcy. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Data dokum.	Data wystawienia dokumentu. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Nr.ident.	Numer dokumentu, który został nadany w jednostce dla celów np. jego archiwizacji. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Dok.zapł	Numer dokumentu zapłaty. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Adres	Dodatkowy numer adresowy klienta drobnego.
Blok.zapł.	Blokada zapłaty do dnia. Dane zgodne z zapisem na koncie kontrahenta.
Blok.upom.	Blokada upomnienia do dnia. Dane zgodne z zapisem na koncie kontrahenta.
Opł./% win	Wskaźnik opłat windykacyjnych. Dane zgodne z zapisem na koncie kontrahenta.
Etap win	Etap postępowania windykacyjnego.
Pocz.war.pł	Data, od której obowiązuje warunek zapłaty.
Skonto 1	Skonto 1
Skonto 2	Skonto 2
War.zapł	Kod warunku zapłaty. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Wartość1	Maksymalna wartość skonta 1
Wartość2	Maksymalna wartość skonta 2
Konto	Informacja, czy jest to konto klienta „KL”, czy dostawcy „DO”, numer i nazwa konta. Dane zgodne z zapisami na koncie osobowym, Dostawcy, Odbiorcy.
Zrzeszenie	Kod zrzeszenia kontrahentów. Dane zgodne z zapisem na koncie kontrahenta.
Wartość	Wartość początkowa otwartej pozycji. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych..
Wartość wal	Wartość początkowa otwartej pozycji w walucie obcej. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Wart.VAT	Wartość i kod podatku VAT. Dane zgodne z treścią wprowadzonych operacji księgowych.
Data księg.	Data księgowania.
Otwarte	Wartość nie zamkniętej pozycji otwartej, nie zapłaconej lub nie wyrównanej.
Otw. wal	Wartość nie zamkniętej pozycji otwartej, nie zapłaconej lub nie wyrównanej w walucie obcej.
Część	Dopuszczalne wyrównywanie częściowe pozycji otwartej, dopuszczalność zapłaty częściowej. Dane zgodne z zapisem na koncie kontrahenta.

Na ekranie tym dokonuje się selekcji, klawiszem <Szuk>, wchodzi się na ekran i wpisuje dane dotyczące np.numeru konta kontrahenta, numeru dokumentu, symbolu lub daty dokumentu, bądź daty windykacji w zależności od potrzeb.

Po dokonaniu niezbędnej selekcji, pola na ekranie 10 przedstawiają wszystkie informacje o szukanej pozycji otwartej.

Wyszukiwanie dokumentów za pomocą klawisza <Szuk>, powoduje wyświetlenie tylko aktualnie nie rozliczonych pozycji (otwartych).

Funkcje specjalne menu lokalnego ekranu 10:

⇒ <Z_War.zapł> - za pomocą tego polecenia menu lokalnego zmienia się warunek zapłaty. Operacja ta może dotyczyć wyłącznie warunku zapłaty, przekazanego na konto kontrahenta równocześnie z dokonanym księgowaniem dokumentu sprzedaży.

⇒ <Cofanie> - cofanie procesu wyrównywania pozycji otwartych. Przy wykonywaniu selekcji korzysta się z polecenia menu lokalnego <2_Szuk> i dodatkowo wpisuje się datę wystawienia dokumentu

Księgowanie dokumentów na kontach kosztów

Księgowanie dokumentów nie dotyczących kont zespołu 4 zamyka się na ekranie Księgowanie. Gdy mamy do czynienia z dokumentami dotyczącymi kosztów z ekranu 16 przechodzimy do ekranu 17, Rozliczenie kosztów

Proces : Nowy Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 WALUTA 3 USUŃ 4PODGLˇD 5 KONTO 6WAR.ZAPŁ 7-> NETTO 8 TEKST

Usługi obce

Warto¶ć po stronie 'Winien'

+-----------------------------------------------------------------------------++

|Okres : (1999.09.30) K S I Ę G O W A N I E ZUL ||

|-----------------------------------------------------------------------------|+

|Symbol: (RU) Nr.ident: (8709/1 ) War.zap : (-----) |+

|Nr.dok: (03/99 ) P.war.z.: (1999.09.30) D.dost.r: (1999.09.30)||

|Data : (1999.09.30) Tekst : (ZUL ) N.d.zapł: ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|Konto'Wn' Wal. Warto¶ć Konto 'Ma' Wal. Warto¶ć ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

|(3021 ) (ZL ) ( 2615.08) (21001312) (ZL ) ( 2615.08)||

| (--) ( ) (--) ( )||

|(410 ) (ZL ) ( 2615.08) (3021 ) (ZL ) ( 2615.08)||

| (--) ( ) (--) ( )||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| Suma : ( 5230.16) ( 5230.16)||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| (Usługi obce ) ( ) S.dyspo:( 0.00)||

| Kurs :( 1.0000) (ZL )( 2615.08) Reszta :( 0.00)||

+-----------------------------------------------------------------------------++

a_book_1_batch $Header: a_book_1.4gl,v 6.20 97/11/12 20:52:47 freidl Exp $

Księgowanie dokumentów na konta kosztów

Po wprowadzeniu wartości oznaczającej konto kosztów rodzajowych (zespół 4), automatycznie otwiera się ekran 17, Rozliczenie kosztów.

Najbardziej skomplikowanym księgowaniem jest zapisanie poprawnie danych dotyczących nasadzeń -zalesienia odnowienia. Księgowanie to pokazano poniżej na ekranie 12. Wiersz księgowy z wartością księgowaną w pozycji planu musi być zapisany przed wierszami dotyczącymi rozliczenia powierzchni sadzonek (wiersze z wartością „0”), patrz również zeszyt Analiza wykonanych zadań.

Proces : KORE Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3- WIERSZ 4SZUKANIE 5 6 7 8CZYNN.PP

sadzenie 1 latek w jamkę 127

Ilo¶ć godzin

+-----------------------------------------------------------------------------++

| ROZLICZENIE KOSZTÓW 410 Usługi obce W ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

| Warto¶ć R.koszt Poz.planu Ilo¶ć1 Gr.pl.g.tow Artykuł ||

| MPK Nr.inwent Ilo¶ć2 Czynn Pl Godziny ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| 0.00 41 199900127 0.00 ||

| 231 4.70 AK SADZ ||

| ||

| 1673.20 41 199900127 35.60 ||

| 231 2.23 SADZ-1KP 356.00 ||

| ||

| 0.00 41 199900127 0.00 SO 1/0 WDN ||

| 231 2.23 SADZ-1KP ||

| ||

| 941.88 41 199900127 13.20 ||

| 231 1.49 SADZ-1M 198.00 ||

| ||

| 0.00 41 199900127 0.00 BK 1/0 GDN ||

| 231 0.74 SADZ-1M ||

| ||

| 0.00 41 199900127 0.00 DB 1/0 ||

| 231 0.65 SADZ-1M ||

| ||

| 0.00 41 199900127 0.00 MD 1/0 PUN ||

| 231 0.10 SADZ-1M ||

| ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| 2615.08 Razem: 2615.08 Reszta: 0.00 ||

| ||

+-----------------------------------------------------------------------------+

Rozliczenie kosztów - księgowanie, zalesienia

Opis pól ekranu - Rozliczenie kosztów.

Nazwa pola	Opis	Uwagi
Wartość	Wpisuje się wartość księgowaną w podanej pozycji planu (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie),
R.koszt	Kod rodzaju kosztów, wartość przenoszona jest automatycznie z ekranu Księgowanie.
Poz.planu	Wpisuje się numer pozycji planu (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie), patrz zeszyt Planowanie.	Podpowiedź <F4>.
MPK	Kod miejsca powstawania kosztów, przypisany jest do wprowadzanej pozycji planu, pole wypełniane jest automatycznie.
Ilość1	Wpisuje się ilości naturalne (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie): kg, mb, szt.
Gr.pl.g.tow.	Wpisuje się kod grupy planowej gospodarki towarowej (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie),	Podpowiedź <F4>
Artykuł	Wpisuje się kod artykułu (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie),	Podpowiedź <F4>
Nr.inwent	Wpisuje się numer inwentarzowy (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie),	Podpowiedź <F4>
Ilość2	Wpisuje się ilość aktualizująca pozycję planu (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie),
Czynn	Wpisuje się kod czynności (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie),	Podpowiedź <F4>
Pl	Wskaźnik aktualizacji ilości rzeczywistych na pozycji planu. Nie funkcjonuje
Godziny	Wpisuje się liczbę godzin (zgodnie z dekretacją na księgowanym dokumencie),
Razem	Suma księgowanych wartości, pole wypełnia się automatycznie.
Reszta	Wartość pozostała do księgowania, przy prawidłowym księgowaniu winna być „0”, pole wypełnia się automatycznie.

Należy pamiętać, że zapisy w Pozycjach planu podsystemu LAS stanowią integralną część ksiąg rachunkowych jednostki. Dlatego dokonując księgowań należy pamiętać, że w przypadku odniesienia w koszty, wartości materiału muszą być podane:

- rodzaj kosztu,

- pozycja planu,

- miejsce powstawania kosztów (zapis automatyczny po wprowadzeniu pozycji planu),

- ilości (naturalne) materiału (Ilość1 i Ilość2), które zostaną zapisane jako ilość zużytego materiału w pozycji planu,

- kod grupy planowej gospodarki towarowej, zapis dotyczący zużytego materiału (wg kodu grupy planowej gospodarki towarowej) zostanie zapisany w pozycji planu,

Jeżeli księgowanie dotyczy wydania materiału związanego z utrzymaniem środka trwałego (inwentarza), to aby dane zostały dodatkowo zarejestrowane jako dane eksploatacyjne, należy wprowadzić również:

- kod artykułu,

- numer inwentarzowy środka trwałego,

W przypadku gdy operacja dotyczy odniesienia w koszty wartości usługi, muszą być podane:

- rodzaj kosztu,

- pozycja planu,

- miejsce powstawania kosztów (zapis automatyczny po wprowadzeniu pozycji planu),

- ilości naturalne (Ilość1 i Ilość2), Ilośc2 zostanie zapisana, jako ilość wykonanej usługi w pozycji planu,

- kod czynności,

Wartość usługi można zaewidencjonować w pozycji planu wykorzystując również Kod grupy planowej gospodarki towarowej. Mianując usługę takim kodem, księgowań dokonuje się zgodnie z zasadami dotyczącymi odnoszenia w koszty wartości zużytego materiału.

Jeżeli księgowanie dotyczy usługi związanej z utrzymaniem środka trwałego (inwentarza), to aby dane eksploatacyjne zostały dodatkowo zarejestrowane należy wprowadzić również:

- kod artykułu,

- numer inwentarzowy środka trwałego,

Równocześnie nie należy wypełniać pól Gr.pl.g.tow i Czynność, gdyż zapis taki spowoduje, że dane nie zostaną przekazane do pozycji planu,

Na ekranie 12 przedstawiono specyficzne księgowanie, dotyczące sadzenia. Tylko w tym jednym przypadku Artykuł i Czynność zapisywane są automatycznie w Pozycjach planu.

Na ekranie 13 przedstawiono sposób księgowania, który zostanie zapisany w Pozycjach planu (Ilość2; Gr.pl.g.tow) i równocześnie w Infrastrukturze (Nr.inw; Artukuł)

Natomiast na ekranie 14 przedstawiono sposób księgowania, który zostanie zapisany tylko w Pozycjach planu (Ilość2, Czynność).

Wszystkie przedstawione księgowania zostaną zapisane na kontach kosztów i rozrachunków.

Proces : KORE Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3- WIERSZ 4SZUKANIE 5 6 7 8CZYNN.PP

b.mieszk Gozdowice Le¶niak +1

Warto¶ć księgowana

+-----------------------------------------------------------------------------++

| ROZLICZENIE KOSZTÓW 410 Usługi obce W ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

| Warto¶ć R.koszt Poz.planu Ilo¶ć1 Gr.pl.g.tow Artykuł ||

| MPK Nr.inwent Ilo¶ć2 Czynn Pl Godziny ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| 5,369.77 41 199900050 1.00 INF UBUDMONW INF UBUDMONW ||

| 81 165-00485 1.00 ||

| ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| 5,369.77 Razem: 5,369.77 Reszta: 0.00 ||

| ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

Księgowanie - z wykorzystaniem numeru inwentarzowego,

Wpisanie pozycji planu, ilości 1 i Grupy planowej gospodarki towarowej, jak na ekranie 13 spowoduje, że wartość księgowana zaewidencjonuje się na pozycji planu. Zapis dodatkowy: Numer inwentarzowy i Kod artykułu spowoduje, że dane zapiszą się w Infrastrukturze jako dane eksploatacyjne, dotyczące środka trwałego o podanym numerze inwentarzowym. Księgowanie na ekranie 13 dotyczy wartości usługi księgowanej z wykorzystaniem Kodu grupy planowej gospodarki towarowej, patrz zeszyt: Zakładanie artykułu.

Proces : KORE Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3- WIERSZ 4SZUKANIE 5 6 7 8CZYNN.PP

zdarcie pokrywy pasami 106

Warto¶ć księgowana

+-----------------------------------------------------------------------------++

| ROZLICZENIE KOSZTÓW 410 Usługi obce W ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

| Warto¶ć R.koszt Poz.planu Ilo¶ć1 Gr.pl.g.tow Artykuł ||

| MPK Nr.inwent Ilo¶ć2 Czynn Pl Godziny ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| 129.72 41 199900174 0.92 ||

| 231 0.12 WYK-PASR 27.60 ||

| ||

|-----------------------------------------------------------------------------||

| 129.72 Razem: 129.72 Reszta: 0.00 ||

| ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

Rozliczenie kosztów - księgowanie - czynność

Wartość i ilość wykonanej usługi można zaewidencjonować wykorzystując kod czynności jak na ekranie 19.

Przy księgowaniu na kontach kosztów istnieje możliwość dokonania przeglądu zaksięgowanych kwot. Można to osiągnąć wybierając na ekranie 5 Zespoły księgowań punkt menu lokalnego Inf_op.księg. (patrz punkt 2.2.3) w wyniku czego można uzyskać informację o przeprowadzonych operacjach księgowych w wybranym układzie, stosując selekcję. Na ekranie 15 przedstawiono zaksięgowane koszty w układzie rodzajowym (zastosowano selekcję dokonując wyboru konta 4*)

Proces : Przegl±d Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3 4 5 NAST. 6 7 8KOSZTY

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+-----------------------------------------------------------------------------++

| Wn: 774.75 Ma: 774.75 Saldo: 0.00 |+

| ||

| Sym. Nr.dokum. Data Konto Waluta Warto¶ć dokumentu W/M||

| VAT Wielko¶ć podatku ||

| (RP) (1555 ) (1999.04.30) (4000 ) (ZL ) ( 774.75) (W)||

| (--) ( ) ||

| (RP) (1555 ) (1999.04.30) (4000 ) (ZL ) ( 774.75) (M)||

| (--) ( ) ||

| ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ||

| ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) ||

| ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )||

| ( ) ( ) .||

| ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

a_bgrp $Header: a_bgrp.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:19 forest Exp $

Zespoły księgowań - informacja o operacjach księgowych

Następnie na ekranie 15, wybierając:

⇒ <F8> - Koszty

można przejrzeć, wartości zaksięgowane na poszczególne MPK, jak na ekranie 16.

Proces : Przegl±d Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3 4 5 NAST. 6 7 8

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+-----------------------------------------------------------------------------++

+----------------------------------------------------------+ |+

| Dokument : RP 1555 1999.04.30 | ||

| | dokumentu W/M||

| R.koszt. M.powst.k Warto¶ć księgowana W/M |ć podatku ||

| | 774.75) (W)||

| (400 ) (114 ) ( 90.29) (W) | ) ||

| (400 ) (114 ) ( 370.10) (W) | 774.75) (M)||

| (400 ) (114 ) ( 314.36) (W) | ) ||

| (42 ) (114 ) ( 81.42) (W) | ) ( )||

| (42 ) (114 ) ( 19.87) (W) | ) ||

| (42 ) (114 ) ( 69.16) (W) | ) ( )||

| ( ) ( ) ( ) ( ) | ) ||

| ( ) ( ) ( ) ( ) | ) ( )||

| ( ) ( ) ( ) ( ) .| ) .||

| | ||

+----------------------------------------------------------+------------------++

a_bgrp $Header: a_bgrp.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:19 forest Exp $

Zespoły księgowań - informacja o operacjach księgowych - koszty.

Wprowadzanie bilansu otwarcia

Bilans otwarcia ksiąg rachunkowych jest dokumentem własnym wewnętrznym, przy jego wprowadzaniu postępuje się w następujący sposób:

Należy utworzyć Zespoły księgowań dla kont osobowych. Dla poszczególnych kont rozrachunkowych należy utworzyć osobne Zespoły księgowań.
Operacje księgowe wprowadza się z symbolem XY. Kontem przeciwstawnym dla klientów jest konto 910, dla odbiorców, konto 920.
Bilans otwarcia kont osobowych należy wprowadzać poszczególnymi dokumentami, celem późniejszej prawidłowej windykacji należności. Należy wprowadzić datę określającą początek biegu terminu płatności danej faktury oraz warunek zapłaty.
Następnie wprowadza się bilans otwarcia dla kont rzeczowych, przyjmując konto przeciwstawne 900 i symbol operacji księgowej - BO.
Po wprowadzeniu bilansu otwarcia funkcją <Bilans> - dokonuje się sprawdzenia poprawności zapisów.
Funkcją <Global> - dopuszcza się Zespól księgowań do przekazania do ksiąg rachunkowych.
Funkcją <Zak> - przekazuje się Zespól księgowań na konta.

Ewidencja dokumentów tworzonych przez system

odsystem Finanse i księgowość jest modułem przejmującym dane z podsystemów Infrastruktura, Gospodarka Towarowa Płace i Kadry. Dokumenty przekazywane z tych podsystemów tworzą automatycznie Zespoły księgowań, tutaj dokonuje się księgowań w księgach rachunkowych, a dane dotyczące aktualizacji planu przekazuje się do podsystemu Las natomiast dane dotyczące eksploatacji do podsystemu Infrastruktura itd.

Przygotowanie bazy do księgowania

Aby dane z poszczególnych podsystemów były prawidłowo zapisane w księgach rachunkowych, należy w każdym z nich dokonać przygotowania bazy do księgowania.

Infrastruktura - dane dla księgowości

Z podsystemu Infrastruktura do Finansów i Księgowości przesyłane są dane dotyczące amortyzacji i umorzenia.

Na ekranie Dane dla księgowości dokonuje się dekretacji zdarzenia gospodarczego jakim jest naliczenie amortyzacji.

Infrastruktura→Dane podst. infrastr.→Dane dla księgowości

Księgowo¶ć: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Exit

+------------------------------------------------------------------------------+

| D A N E D L A K S I Ę G O W O ¦ C I |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Numer inwentarza : ( ) ( ) |

| Kod rodz.inwentarza : ( ) ( ) |

| |

| Kod zdarz.gospodarcz.: ( 1) (Amortyzacja ) |

| |

| Numer konta 'Wn' : (450 ) (Amortyzacja ) |

| |

| Numer konta 'Ma' : (265 ) (Rozliczenia amortyzacji ) |

| |

| Miejsce powst.koszt. : (.. ) (1) ( ) |

| |

+- i_account $Header: i_account.4gl,v 12.1 95/12/17 18:36:59 klaus V01_06 $ ---+

Dane dla księgowości

Opis pól ekranu - Dane dla księgowości.

Nazwa pola	Opis	Uwagi
Numer inwentarza	Numer inwentarza
Kod rodzaju inwentarza	Kod rodzaju inwentarza
Kod zdarz. gospodarcz.	Kod zdarzenia gospodarczego, „1” - amortyzacja
Numer konta Wn	Numer konta obciążanego („Wn”)	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Numer konta Ma	Numer konta uznawanego („Ma”)	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Miejsce powst.koszt.	Pole pozostaje niewypełnione, ponieważ dane dotyczące MPK pobierane są bezpośrednio z ekranu Inwentarz
( )	Wskaźnik księgowania 1 - koszty będą księgowane po stronie Wn 2 - koszty będą księgowane po stronie Ma, wówczas konieczny jest zapis konta rodzajowego w polu Numer konta Ma 0 - koszty nie będą księgowane - dotyczy księgowania umorzenia

Więcej informacji można uzyskać w zeszycie: Ewidencja środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz pozostałych obiektów oraz w zeszycie Ewidencja eksploatacji wyposażenia.

Gospodarka towarowa - konta artykułu

Dokumenty sprzedaży, wydania materiałów na potrzeby własne i inne przekazywane są z podsystemu Gospodarka Towarowa automatycznie na konta rozrachunków, przychodów, podatku VAT należnego. Dekretacji Artykułu dokonuje się na ekranie Konta przypisane do artykułu

Gospodarka towarowa→ Dane podstawowe → Konta artykułu.

Konta artykułu: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Exit

Poprzednie dane

+------------------------------------------------------------------------------+

| K O N T A P R Z Y P I S A N E D O A R T Y K U Ł U |

+------------------------------------------------------------------------------+

|Kod zest.kont : (D01) |

|Opis : (drewno - zwolnione z VAT )|

| |

| krajowe zagraniczne |

|'MA' FAK : (701111 ) (701120 ) |

| NOT : (701111 ) (701120 ) |

| (99999999) |

|Nakładów POB : (4000 ) (99999999) |

| DEP : (430 ) (99999999) |

|Zapasów / RK : (6011 ) (99999999) |

|Dział.dod/pom : (99999999) (99999999) |

| |

|Miej.powst.k. : ( ) |

|Księg.dodatk. : (N) |

+- c_art_acc $Header: c_art_acc.4gl,v 1.2 99/10/04 19:01:53 forest Exp $ ------+

Konta przypisane do artykułu

Opis pól ekranu - Konta przypisane do artykułu.

Nazwa pola	Opis	Uwagi
Kod zest.kont	Kod zestawu kont przypisanych do artykułu, patrz zeszyt Wprowadzanie artykułu	Podpowiedź <F4>
Opis	Krótki opis kodu
„MA”FAK	Konto przychodów krajowych i zagranicznych, na które ma być księgowany przychód ze sprzedaży danego artykułu - faktura,	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
NOT	Konto przychodów krajowych i zagranicznych, na które ma być księgowany przychód ze sprzedaży danego artykułu - faktura korekta,	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Nakładów POB	Konto nakładów. Wpisuje się konto zespołu 4, na które ma być zaewidencjonowany rozchód materiałów magazynowych (pobranie materiału - RW), księgowanie po „Wn”	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
DEP	Wpisuje się konto zespołu 4, na które ma być zaewidencjonowany rozchód materiałów magazynowych (wydanie deputatu - RW), księgowanie po „Wn”	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Zapasów/RK	Konto zespołu 6 lub 3, związane ze zmianą stanu zapasów,	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Dział.dod/ pom	Konto działalności dodatkowej Konto działalności pomocniczej	Podpowiedź <F4> Słownik: Szukane konto
Miej.powst.k.	Miejsce powstawania kosztów - pole powinno pozostać niewypełnione
Księg.dodatk.	Księgowanie dodatkowe „T”, „N”

Więcej informacji na temat dekretacji rozchodu magazynowego i dekretacji przychodów ze sprzedaży w zeszytach dotyczących ewidencji w Gospodarce Towarowej (Zeszyty 17/19/20).

Płace i kadry - wiersz dokumentu księgowego

Podsystem Płace i Kadry przesyła dane dotyczące płac, składek ZUS, podatku dochodowego od osób fizycznych, dokonanych potrąceń z listy płac. W tym podsystemie należy określić konta poszczególnych składników wynagrodzeń, za pomocą ekranu Wiersz dokumentu księgowego.

Płace i Kadry → Dane podstawowe → Administrac. - dane stałe → Wiersz dokumentu księg.

Wiesz dok.księg.: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Exit

Korygowanie aktualnych danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| WIERSZ DOKUMENTU KSIĘGOWEGO |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Kod : (WYNAGRODZ ) |

| Oznaczenie : (Wynagrodzenia ) |

| |

| WINIEN MA |

| |

| Konto : (430 ) (2301 ) |

| Konto osobowe : (N) (N) |

| Rodz.kosztu : ( ) ( ) |

| Wsk.m.powst.k.: (T) (N) |

| Rozdział MPK : (T) (N) |

| Wsk.zmiany zn.: (N) (N) |

| |

| Wsk. ogólny : ( ) ( ) |

+------------------------------------------------------------------------------+

p_voucher $Header: p_voucher.4gl,v 1.5 94/11/15 08:41:06 freddy Exp $

Wiersz dokumentu księgowego

Opis pól ekranu - Wiersz dokumentu księgowego.

Nazwa pola	Opis	Uwagi
Kod	Kod wiersza dokumentu księgowego, dowolny kod.
Oznaczenie	Krótki opis użytego wyżej kodu.
Konto Wn	Numer konta „Wn”	Podpowiedź <F4>
Konto Ma	Numer konta „Ma”	Podpowiedź <F4>
Konto osobowe Wn	Wybór: „T”, „N” „N” - oznacza, że księgowanie będzie dokonane na konto wpisane w polu Konto Wn „T” - oznacza, że księgowanie dokonane będzie na konto osobowe, utworzone z konta rzeczowego wpisanego w polu Konto Wn
Konto osobowe Ma	Wybór: „T”, „N” „N” - oznacza, że księgowanie będzie dokonane na konto wpisane w polu Konto Ma „T” - oznacza, że księgowanie dokonane będzie na konto osobowe, utworzone z konta rzeczowego wpisanego w polu Konto Ma
Rodz. kosztu	Rodzaj kosztu po stronie „Wn” Rodzaj kosztu po stronie „Ma” Pola powinny być niewypełnione
Wsk.m.powst.k.	Wyróżnik „Miejsca powstawania kosztów” „T” - tak, dokonać księgowania w MPK, w polu Konto należy wpisać wówczas numer konta rodzajowego (zespołu 4) „N” - nie, nie księgować na MPK „1” - może wystąpić tylko przy koncie Wn o wartości „440” (SKLADK_ZUS). Wskaźnik o tej wartości powoduje proporcjonalne (w MPK) rozliczenie naliczonej składki ZUS od wynagrodzeń
Rozdział MPK	Podział kosztów, wybór „T” / „N” „T” dokonać rozdziału kosztów, może być tak zdefiniowany wyłącznie przy wierszach dokumentu księgowego, które dotyczą wynagrodzenia, wchodzącego do podstawy naliczenia składki ZUS „N” winno być w pozostałych przypadkach
Wsk.zmiany. zn.	Wskaźnik zmiany znaku księgowania, wybór: „T”, „N” N - nie zmieniać znaku księgowania, księgowania dokonują się zgodnie ze zdefiniowanym Składnikiem wynagrodzeń i potrąceń, patrz zeszyt: Ustalenie wysokości wynagrodzenia. T- zmieniać znak księgowania, oznacza że potrącenie z wynagrodzenia, należy księgować po stronie „Ma”, wypłatę wynagrodzenia należy traktować jak potrącenie i księgować po stronie „Wn”, tzn. odwrotnie niż zdefiniowano Składniki wynagrodzeń i potrąceń w podsystemie Płace i kadry.
Wsk. ogólny	Wskaźnik ogólny „Wn” i „Ma” Pole powinno zostać niewypełnione.

Przekazanie dokumentów własnych.

Zespoły księgowań z innych podsystemów przechodzą automatycznie do Finansów i księgowości, tworząc dla każdego dnia i typu przekazywanego dokumentu, oddzielny Zespół księgowań. Dokument taki nie powinien być korygowany ani likwidowany w Finansach i Księgowości. Upoważniony do jego przekazania użytkownik, winien funkcjami menu lokalnego (Bilans, Zak.) na ekranie Zespołu księgowań dokonać jego przekazania.

Wykazy księgowości

Ścieżką dojścia do wydruków Finansów i Księgowości jest:

Finanse i Księgowość → Zarządzanie księgowością → Wykazy księgowości,

gdzie wybierając rodzaj wydruku wg potrzeb, można uzyskać:

Dzienniki

→ Dzienniki księgowe→ Dziennik księgowy, wówczas otrzymuje się:

dziennik obrotów obejmujący wszystkie zapisy księgowe w danym miesiącu według pojedynczych dokumentów.

→ Dzienniki księgowe→ Dziennik księgowy BO, uzyskuje się:

dziennik księgowy bilansu otwarcia.

→ Dzienniki księgowe→ Dziennik księgowy BZ, na ekranie lub drukarce uzyskuje się:

dziennik księgowy bilansu zamknięcia.

→ Listy księgowe, powoduje prezentację

dziennika księgowego według selekcji: rok, dzień, nr dokumentu itd.

Zestawienie obrotów i sald kont syntetycznych i analitycznych.

Zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej z następującymi danymi: salda na początek roku obrachunkowego Wn / Ma; obroty od początku roku do końca okresu obrachunkowego Wn / Ma; stan sald na koniec okresu obrachunkowego otrzymuje się realizując następującą ścieżkę dojścia:

Finanse i Księgowość → Zarządzanie księgowością → Wykazy księgowości → Analizy grup zest.kont → Synt.→ Synt → Wybór okresu → 3_Wydruk → STD-PODST

Wydruk zestawienia obrotów i sald kont analitycznych od początku roku do końca okresu obrachunkowego uzyskać można dla wybranych kont:

- rzeczowych:

Finanse i Księgowość → Zarządzanie księgowością → Wykazy księgowości→ Wykaz sald kont rzeczow.

- osobowych:

Finanse i Księgowość → Zarządzanie księgowością → Wykazy księgowości→ Wykaz sald kont osobow.

- kosztów działalności:

Finanse i Księgowość → Zarządzanie księgowością → Wykazy księgowości→ Wykaz kosztów w okr. obr.

Inne wydruki.

W punkcie menu Wykazy księgowości można również wydrukować „kartotekę” konta rzeczowego, osobowego (klienta, dostawcy) i pozabilansowego w wyniku realizacji odpowiednio następujących ścieżek dojścia:

→ Wykazy księgowości→ K.konta rzecz. -szczegół.(- zbiorcze)

→ Wykazy księgowości→ K.konta klienta (dostawcy)

→ Wykazy księgowości→ K.konta pozabilans.

Wydruk operacji zakupu i sprzedaży kolejno numerowanymi fakturami własnymi, jak do rozliczenia podatku VAT w danym okresie sprawozdawczym uzyskuje się:

Wykazy księgowości→ Rejestr VAT

Spis ekranów

Ekran 1. Zespoły księgowań.