img680

IW

w jeden. W obu wypadkach dochodzi do transferu środków zgromadzonych na rachunkach funduszu. Nad bezpieczeństwem aktywów funduszu czuwa bank depozytariusz, w którym fundusz przechowuje swoje środki, a bank czuwa, aby były one lokowane zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz statutem funduszu. Aktywa OFE mogą być lokowane⁴³ tylko w najbezpieczniejsze papiery wartościowe, przede wszystkim w:

obligacje, bony i inne papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski oraz pożyczki i kredyty udzielane tym podmiotom,

obligacje i inne papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski, a także depozyty, kredyty i pożyczki przez nie gwa-ranlowane,

depozyty bankowe i bankowe papiery wartościowe,

akcje spółek notowanych na giełdzie,

akcje narodowych funduszy inwestycyjnych,

obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego i zabezpieczone całkowicie obligacje innych podmiotów, jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych.

Ponadto inwestowanie w poszczególne kategorie lokat podlega dodatkowym ograniczeniom ilościowym:

7,5% wartości aktywów - w przypadku lokaty w świadectwa rekompensa-

cyjnc,

20% wartości aktywów - w przypadku lokaty w depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych,

40% akcje spółek notowanych na regulowanym rynku giełdowym,

10% akcje spółek notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym oraz inne spółki publiczne nie dopuszczone do publicznego obrotu,

10% akcje NFI,

10% certyfikaty inwestycyjne emitowane przez fundusze inwestycyjne zamknięte (do 5%) i fundusze mieszane,

15% jednostki uczestnictwa zbywane przez fundusze inwestycyjne otwarte oraz specjalistyczne fundusze otwarte,

15% obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez gminy, związki komunalne lub miasto stołeczne Warszawa (jeśli dopuszczone są do publicznego obrotu),

5% obligacje i inne dłużne papiery gmin, jeśli nic są dopuszczone do publicznego obrotu,

10% papiery emitowane przez inne podmioty niż wymienione, dopuszczone do publicznego obrotu,

4S

Au 141 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych,

5% obligacje zabezpieczone całkowicie, lecz nie dopuszczone do publicz nogo obrotu,

-    5% obligacje i inne dłużne papiery wartościowe emitowane przez spółki publiczne, które nie zostały dopuszczone do publicznego obrotu.

Zgodnie z przepisami ustawy OFE mogą pobierać następujące rodzaje opłat:

-    opłatę od składki, czyli tzw. opłatę dystrybucyjną (oplata ta nie może przekroczyć 7%, docelowo zostanie ona obniżona do 3,5% w 2014 r.),

-    opłatę za zarządzanie (nie wyższa niż 0,045% zarządzanych aktywów net to w skali miesiąca przy wartości aktywów 8 mld zł),

-    opłatę z tytułu dokonania wypłaty transferowej - jest pobierana tylko w przypadku, gdy staż członkowski jest niższy niż 24 miesiące. Opłata wynosi 160 zł i 80 zł. w zależności od stażu członkowskiego w funduszu i pokrywana jest ze środków własnych członka funduszu,

-    inne koszty pokrywane przez fundusz bezpośrednio z jego aktywów (kosz ty realizowania transakcji, przechowywania aktywów itp.).

Środki gromadzone na rachunku OFE podlegają wspólności majątkowej i dziedziczeniu. Członkostwo w OFE trwa przez cały okres aktywności zawo dowej i nie może zostać zakończone wcześniej niż po osiągnięciu przez członka funduszu wieku emerytalnego lub do czasu przejścia przez niego na emeryturę^{1 2} Po ustaniu członkostwa zgromadzone na koncie ubezpieczonego środki zostaną przeniesione do wskazanego przez niego zakładu ubezpieczeń emerytalnych, w którym wykupił on dożywotnią emeryturę. Zasady sposobu przekazywania tych środków mają regulować odpowiednie rozporządzenia Rady Ministrów.

W przypadku śmierci członka OFE przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego zgromadzone środki są rozdysponowane według zasad określi) nych w rozdziale 13 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytal nych™. Wypłata na rzecz beneficjenta jest wypłatą jednorazową bądź wypłatą w ratach, ale wypłacanych nie dłużej niż przez okres 2 lat⁵¹.

Po osiągnięciu przez członka funduszu wieku emerytalnego możliwy jest tzw. wykup emerytury za środki, które zostały zgromadzone w OFE. Nie ma jednak jeszcze odpowiednich regulacji prawnych dotyczących wypłat emerytur zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych⁵².

1

I. Jankowska-Jędrasik, Ubezpieczenia społeczne, t. II, s. 204.

Mogą byś' przetransferowane na rachunek żyjącego małżonka, przekazane osobie wskaza nej przez zmarłego, a w razie braku osoby wskazanej, przekazane w równych częściach członkom najbliższej rodziny.

2

Art. 132 lisi .3 i 4 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.

Ustawodawca ma czas do 2000 i Wtedy to zostaną wypłacone pierwsze emerytury z „no wego systemu".