notatki(6

4.Polecenie zapłaty - dyspozycja wydana przez wierzyciela bankowi dłużnik na obciążenie rachunku dłużnika i uznanie rachunku wierzyciela. Oba banki muszą mieć zawartą umowę o wzajemnym honorowaniu poleceń zapłaty, potrzebna jest też zgoda dłużnika .

( btfadpMZkios, doMąiyCj koUOHL )

5.Akredytywa - zobowiązanie banku do zapłaty na rzecz wskazanefośolbyfpo przedłożeniu przez tę osobę dokumentów potwierdzających powstanie należności wynikających z wysłania towaru/ wykonania usługi. Podmioty: zleceniodawca akredytywy (dłużnik), bank otwierający akredytywę (najczęściej bank dłużnika, udziela mu kredytu i zobowiązuje się do dokonania zapłaty, beneficjent dostawca towaru, otrzymuje zapłatę, bank pośredniczący potwierdza akredytywę. Akredytywa pełni funkcję płatnicza i zabezpieczającą.

6.Inkaso dokumentów

rvj.inr.aiu uur,uuiŁiiiuw- najgęściej dot. Rozliczenia umów handlowych kontrahentów gospodarczych. Przesunięcie wielu czynności rozliczeniowych na bank wierzyciela i bank dłużnika. Płatność) jest uruchamiana przez bank dłużnika na polecenie dłużnika.

D(V>Uq.5c ckoliwrnewPoi/    t cj us7u^    \

_yłp*factoring - skup dokumentów przez bank (faktor) od wierzyciela (faktorant) *forfaiting -rodzaj factoringu stosowany w rozliczeniach handlu zagranicznego . 7.Rozliczenia planowane r - dłużnik nic dokonuje zapłaty po każdej zrealizowanej transakcji, lecz w terminach 4-^ określonych we wspólnie zaplanowanym harmonogramie spłat.

8.Okresowe rozliczenie saldami- dotyczy stałych kontraktów handlowych . Ryzyko stopy procentowej- definicja, pomiar, zarządzanie, instrumenty zabezpieczające.

(gjyąfe , cjoejafoiM 2fek]

Ryzyko stopy procentowej to odchylenie wyniku finansowego) które może powstać w sytuacji zmiany rynkowych stóp procentowych w przypadku istnienia ekspozycji stopy procentowej. Ryzyko to dzielimy na’ryzyko niedopasowansfterminów przeszacowania, podstawuoprocentowania.ikrzywej rentowności oraz. ryzyko opcyjności.

Pomiar ryzyka stóp procentowych możemy przeprowadzić za pomocą kilku metod: *metoda luki- zestawienie wartości aktywów i pasywów' o stałym oprocentowaniu dla różnych okresów' ich zapadalności i wymagalności

*metoda elastyczności stopy procentowej - ustalenie elastyczności dopasowania się oprocentowania aktywów i pasywów banku do zmiany rynkowej stopy procentowej. Uwzględnia instrumenty zarówno o stałym jak i o zmiennym oprocentowaniu.

_ metoda duracji- duracja to średni ważony okres oczekiwania na wypływy środków , pieniężnych z danego instrumentu.    s>-£ ^ gi«KY\\V    f '^£>u^

*metody symulacyjne - mierzy się je prawdopodobną, maksymalną stratą jaką bank może ponieść na skutek niekorzystnych zmian stopy procentowej! Celem zarządzania ryzykiem

ł

ćewM^(rod-^vto^mjest zredukowanie poziomu ryzyka, ale nie całkowite jego ograniczenie, gdyż ‘3 mogłoby to doprowadzić do rezygnacji z szans i dodatkowych dochodów, jakie mogłoby wynikać ze zmian rynkowej stopy procentowej. Podstawowym narzędziem identyfikacji ryzyka przeszacowania jest system transakcji wewnętrznych. Każdego dnia opracowywany jest raport luki w' złotych, dolarach i euro. określający ilościowe niedopasowanie dla każdego terminu zapadalności jDo instrumentów' zabezpieczających zaliczamy swapy procentowe i procentowo-walutowe, opcje oraz kontrakty futures i forward. ?