img232 (5)

302 Biznesplan - Kawiarnia „Małe tete a fete”

c.d. tabeli 8

Koszty energii	700 zł
Ubezpieczenie majątku firmy	50 zł
Odsetki od kredytu długoterminowego	90 zł
Suma	14 472 zł
Koszty zmienne	Wartość
Koszty używania telefonu	200 zł
Koszt eksploatacji samochodu	2 000 zł
Zużycie materiałów i surowców	30 OOOzł
Koszty promocji i reklamy	1000 zł
Suma	33 200 zł

Źródło: Opracowanie własne.

5.3. Zysk

Zysk z prowadzonej działalności będzie w pierwszych latach niewielki, jeśli sprawdzą się względnie obiektywne prognozy sprzedaży oraz plany kosztowe. Należy pamiętać o tym, iż ceny mogą wyraźnie wzrosnąć, co spowoduje wzrost kosztów i na koniec pierwszego okresu rozliczeniowego poniesiemy stratę, jest to częsta sytuacja w przypadku każdej nowo otwartej działalności gospodarczej. Nie ma ona ugruntowanej pozycji na rynku ani stałych klientów. Szczegółowe dane znajdują się w tabeli 13.

5.4 Próg bezdeficytowości

Próg bezdeficytowości to inaczej próg rentowności, wartościowe ujęcie, pokazuje on, czy wartością osiągniętą ze sprzedaży jesteśmy w stanie całkowicie pokryć koszty za dany okres. Jeśli tak, oznacza to dla przedsięwzięcia, iż działalność w danym okresie była opłacalna.

Za okres rozliczeniowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. otrzymamy następujące obliczenia wartościowe = 723 631 zł. W tym okresie działalność nie osiągnęła progu rentowności.

Szczegółowe obliczenia znajdują się w rozdziale 9.

6. PLAN ORGANIZACYJNY

6.1. Organizacja pracy i zasobów ludzkich

Decydującym czynnikiem dobrze prosperującej działalności jest zasób kapitału ludzkiego. Miła i profesjonalna obsługa oraz dobrze zarządzający nią kierownik to podstawa osiągnięcia sukcesu. Kawiarnia „Małe tete d tete” zatrudniać będzie: 5 osób + kierownika zakładu. Ponadto, w ramach outsourcingu, korzystać będzie z firmy ochroniarskiej oraz usług biura rachunkowego.

Rys. 2. Schemat struktury zatrudnienia

Źródło: Opracowanie własne.

Właściciel/kierownik lokalu

Paulina Rutkowska, absolwentka SGH w Warszawie, posiada wykształcenie ekonomiczne. Doświadczenie zawodowe zdobyła na stanowisku analityka finansowego w firmie Greiner Packaging sp. z o.o. Będzie to jej debiut w prowadzeniu własnej działalności gospodarczej.

Jako właściciel budynku odpowiedzialna jest za przeprowadzenie remontu lokalu oraz przygotowanie go do otwarcia. Zakres jej obowiązków będzie dotyczyć zarządzania personelem (od rekrutacji i zatrudnienia, przez cały proces wykonywania pracy), regulowania opłat, zaopatrzenia oraz całej działalności związanej z wystrojem i dekoracją wnętrza, a także promocją.

Barman

Przewidziane jest zatrudnienie dwóch barmanów, odpowiedzialnych za sporządzanie zamówień, dbających o świeżość przechowywanych produktów. Do ich obowiązków należeć będzie odbieranie zamówień od kelnerek i przygoto-