33672

Wzrost udziału w portfelu kredytowym banku tzw kredytów trudnych , powoduje wzmożone działania nadzoru, w skrajnych przypadkach kończące się ustanowieniem nadzoru komisarycznego. Świadomość oddziaływania ryzyka kredytowego na obszar nadzoru i kredytów wiąże się z :

wprowadzeniem systemu podejmowania decyzji kredytowych z jasnym określeniem kompetencji i odpowiedzialności

generowanie szczegółowych sprawozdań finansowych na rzecz czynników nadzoru,

zwiększanie czynników bezpieczeństwa w wyniku eliminacji klientów obarczonych nadmiernych ryzykiem.

Jak wynika z powyższego podziału czynniki występowania ryzyka kredytowego

mogą być:

zewnętrzne (niezależne od banku)

wewnętrzne (zależne od jakości podejmowanych w banku decyzji). Utrudnienia zewnętrzne

Szereg czynników niezależnych od banku, pochodzących z jego makro otoczenia ma znaczący wpływ na strukturę i jakość portfela kredytowego. Zarządzanie tymi elementam jest bardzo trudne, czasami wręcz niemożliwe; potrzebna jest więc świadomość ich istnienia i przewidywania ich wpływu na stan aktywów.

okres ekonomicznej niepewności (recesja i inflacja) niejasność i niestabilność reguł gry rynkowej, a czasem nawet ich brak powiązania kapitałowe i organizacyjne zacierają się w spółkach wśród klientów banku zawsze może znaleźć się klient nieuczciwy.

Utrudnienia wewnętrzne

brak właściwej strategii działania banku

brak zasad polityki kredytowej przygotowanej w formie pisemnej niezadawalający poziom analizy ekonomicznej przedsiębiorstw powierzchowna analiza zdolności kredytowej klienta brak identyfikacji siedziby i charakteru kredytobiorcy mało wiarygodna sprawozdawczość finansowa sporadyczne kontakty z klientami

nadmierne zaufanie do jakościowych elementów oceny kredytowej niekompletna dokumentacja kredytowa