1388457527

Subfunduszu oraz zawierają wszystkie pozycje, których ujawnienie jest wymagane

przepisami rozporządzenia z dnia 24 grudnia 2007 r.

»

Zgodnie z przepisami ww. rozporządzenia, informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym ujawnia się w tysiącach złotych chyba, że charakter i istotność pozycji wymagają innej dokładności.

11.5    ZES AWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO

Zestawienie prawidłowo odzwierciedla zmiany wartości aktywów netto, zmiany liczby Jednostek Uczestnictwa oraz zmiany aktywów netto na Jednostkę Uczestnictwa za okres objęty zbadanym sprawozdaniem finansowym.

11.6    LIST TOWARZYSTWA I OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA

Informacje zawarte w liście Towarzystwa do uczestników Funduszu, zawierającym informacje wymagane § 37 rozporządzenia z dnia 24 grudnia 2007 r. oraz opisującym wyniki działalności Subfunduszu w okresie sprawozdawczym, zostały dołączone do zbadanego połączonego sprawozdania finansowego Funduszu za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2014 r i są z nim zgodne.

Oświadczenie Depozytariusza Funduszu z wydzielonym Subfunduszami o zgodności danych dotyczących stanów aktywów Subfunduszu ze stanem faktycznym, zgodnie z obowiązującymi przepisami, zostały dołączone do zbadanego sprawozdania finansowego Funduszu za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2014 r i są z nim zgodne.

11.7    UWAGI LUB WYNIKI KONTROLI

W okresie sprawozdawczym organy uprawnione przeprowadziły kontrolę w Agiofunds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. W okresie od 4 listopada do 23 stycznia 2015 r. Urząd Komisji Nadzoru Finansowego przeprowadził kontrolę w zakresie zarządzania fun iszami inwestycyjnymi i reprezentowania ich wobec osób trzecich, organi-

f.

zacji i funkcjonowania procesu wyceny aktywów funduszy inwestycyjnych oraz funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej, w tym w szczególności systemu nadzoru zgodności działalności z prawem.

11.8    WSKAŹNIKI ISTOTNOŚCI

Przy ustalaniu wysokości (poziomu) wskaźników istotności zastosowano zawodowy osąd uwzględniający szczególne charakterystyki związane z Subfunduszem. To ustalenie obejmowało rozważenie aspektów zarówno wartościowych, jak i ilościowych.

I