Na postanowieniach przystawiona została pieczęć „z up. Naczelnika a nie „w/z Naczelnika”.
Zalecenia pokontrolne:
1. Znać i stosować obowiązujące normy wynikające z postanowień aktualnego Regulaminu Organizacyjnego (szczególnie w części dot. delegowania uprawnień).
2. Wyeliminować podobne błędy w przyszłości.
Termin realizacji zaleceń: na bieżąco (powtórna kontrola funkcjonalna w powyższym zakresie zostanie przeprowadzona w terminie do końca III kwartału 2015r.).
Dział Egzekucji Administracyjnej
Kontrola funkcjonalna przeprowadzona w dniu 31.03.2014r. przez Kierownika Działu Egzekucji Administracyjnej w zakresie: terminowości załatwiania wniosków podatników lub Wierzycieli (wnioski o umorzenie, zażalenia, skargi, zarzuty) przez pracownika Norberta Tomeckiego.
Analizie poddano 7 wniosków podatników lub Wierzycieli inicjujące ich załatwienie przez wym. pracownika. W jednym przypadku stwierdzono nieterminowość oraz błąd proceduralny ze względu na wznowienie realizacji zajęcia bez uprzedniego wydania postanowienia o podjęciu zawieszonego postępowania.
Zalecenia pokontrolne:
1. Monitorowanie przez pracownika terminowości załatwiania wniosków skierowanych przez wierzycieli oraz podatników.
2. Monitorowanie wpływu wniosku z Poczty Polskiej w sprawie umorzenia postępowania egzekucyjnego do Pana Setny Mieczysław (w przypadku braku stanowiska do 15.04.2015r. sporządzenie pisma o zajęcie stanowiska w sprawie).
3. Ustalenie u wierzyciela (sporządzenie pisma) w sprawie zasadności zawieszenia postępowania dot. postępowania egzekucyjnego do Chmielek Jadwiga, po otrzymaniu stanowiska podjęcie decyzji w sprawie zasadności wydania postanowienia o podjęciu zawieszonego postępowania egzekucyjnego (wg informacji zobowiązana złożyła skargę do NSA).
Termin realizacji zaleceń: 30.04.2015r.
Kontrola funkcjonalna przeprowadzona w dniu 29.05.2015r. przez Kierownika Działu Egzekucji Administracyjnej w zakresie: postępowania egzekucyjnego do zobowiązanych z największą liczbą tytułów wykonawczych, z największym zadłużeniem głównym oraz najdłużej prowadzonych.
Kontrolę przeprowadzono na podstawie przydzielonych spraw od 01.01.2015r. egzekutorowi: Zbiegniew Krzan (rejon 1), Norbert Tomerski (rejon 3) na podstawie sporządzonych raportów z WHTAX. Po szczegółowej analizie ustalono dalszy przebieg postępowali (ze wskazaniem terminów do wykonania) do spraw mających największe znaczenie w zakresie tytułów wykonawczych, kwot zaległości, czasu trwania postępowań.
Zalecenia pokontrolne: