R

R

Y

Y

N

N

E

E

K

K

U

U

B

B

E

E

Z

Z

P

P

I

I

E

E

C

C

Z

Z

E

E

Ń

Ń

Ludziom i posiadanym przez nich

Ludziom i posiadanym przez nich

dobrom zagrażają różne zdarzenia

dobrom zagrażają różne zdarzenia

losowe, które mogą spowodować

losowe, które mogą spowodować

śmierć, uszczerbek na zdrowiu,

śmierć, uszczerbek na zdrowiu,

ubytek albo całkowitą stratę

ubytek albo całkowitą stratę

majątku. Aby wyrównać lub też

majątku. Aby wyrównać lub też

załagodzić powstałe szkody

załagodzić powstałe szkody

tworzymy w tym celu wspólne

tworzymy w tym celu wspólne

zasoby. Najczęściej spotykaną tu

zasoby. Najczęściej spotykaną tu

formą jest

formą jest

ubezpieczenie.

ubezpieczenie.

UBEZPIECZENIE

UBEZPIECZENIE

to umowny

to umowny

obowiązek świadczenia

obowiązek świadczenia

ubezpieczyciela na wypadek

ubezpieczyciela na wypadek

powstania zdarzeń w życiu,

powstania zdarzeń w życiu,

zdrowiu lub mieniu

zdrowiu lub mieniu

ubezpieczonego.

ubezpieczonego.

Istotą ubezpieczenia jest

Istotą ubezpieczenia jest

gromadzenie kapitału

gromadzenie kapitału

powstającego ze składek

powstającego ze składek

ubezpieczeniowych

ubezpieczeniowych

podmiotów,

podmiotów,

przeznaczonego na

przeznaczonego na

wyrównanie uszczerbku

wyrównanie uszczerbku

materialnego lub

materialnego lub

łagodzenie następstw

łagodzenie następstw

spowodowanych

spowodowanych

określonymi zdarzeniami

określonymi zdarzeniami

losowymi.

losowymi.

W stosunku ubezpieczenia

W stosunku ubezpieczenia

występują dwie albo trzy osoby:

występują dwie albo trzy osoby:

UBEZPIECZAJĄCY

UBEZPIECZAJĄCY

, który zawiera z instytucją

, który zawiera z instytucją

ubezpieczeniową umowę ubezpieczenia i płaci

ubezpieczeniową umowę ubezpieczenia i płaci

ustaloną składkę oraz jest uprawniony do otrzymania

ustaloną składkę oraz jest uprawniony do otrzymania

odszkodowania ubezpieczeniowego, przy czym to

odszkodowania ubezpieczeniowego, przy czym to

uprawnienie może przekazać na rzecz osoby trzeciej

uprawnienie może przekazać na rzecz osoby trzeciej

UBEZPIECZONY

UBEZPIECZONY

, czyli osoba, której dobra są objęte

, czyli osoba, której dobra są objęte

ochroną ubezpieczeniową i ma z tego tytułu prawo do

ochroną ubezpieczeniową i ma z tego tytułu prawo do

odszkodowania, jeżeli wystąpi szkoda

odszkodowania, jeżeli wystąpi szkoda

UBEZPIECZYCIEL

UBEZPIECZYCIEL

, którym jest instytucja (zakład,

, którym jest instytucja (zakład,

towarzystwo, przedsiębiorstwo) prowadząca

towarzystwo, przedsiębiorstwo) prowadząca

działalność ubezpieczeniową (asekuracyjną),

działalność ubezpieczeniową (asekuracyjną),

pobierająca składki ubezpieczeniowe i wypłacająca

pobierająca składki ubezpieczeniowe i wypłacająca

odszkodowanie

odszkodowanie

UBEZPIECZENIA

UBEZPIECZENIA

możemy podzielić

możemy podzielić

na:

na:

SPOŁECZNE

SPOŁECZNE

–

–

regulowane przez

regulowane przez

normy prawa

normy prawa

publicznego

publicznego

GOSPODARCZE

GOSPODARCZE

– regulowane

– regulowane

przez normy

przez normy

prawa cywilnego

prawa cywilnego

W

W

ubezpieczeniach społecznych

ubezpieczeniach społecznych

źródłem

źródłem

fnansowania są przede wszystkim składki

fnansowania są przede wszystkim składki

opłacane przez pracodawców i pracowników, a w

opłacane przez pracodawców i pracowników, a w

niektórych tylko wypadkach przez osoby

niektórych tylko wypadkach przez osoby

ubezpieczone, np. rolników, osoby prowadzące

ubezpieczone, np. rolników, osoby prowadzące

działalność gospodarczą. Przedmiotem

działalność gospodarczą. Przedmiotem

ubezpieczenia jest tu życie, zdrowie, zdolność do

ubezpieczenia jest tu życie, zdrowie, zdolność do

pracy i możliwość zarobkowania.

pracy i możliwość zarobkowania.

Ubezpieczycielem jest w całym kraju głównie

Ubezpieczycielem jest w całym kraju głównie

Zakład Ubezpieczeń Społecznych i niektóre

Zakład Ubezpieczeń Społecznych i niektóre

towarzystwa asekuracyjne.

towarzystwa asekuracyjne.

UBEZPIECZENIA

UBEZPIECZENIA

SPOŁECZNE

SPOŁECZNE

u. chorobowe (w razie choroby i

u. chorobowe (w razie choroby i

macierzyństwa)

macierzyństwa)

u. rentowe

u. rentowe

u. emerytalne

u. emerytalne

u. wypadkowe (z tytułu wypadków przy

u. wypadkowe (z tytułu wypadków przy

pracy i chorób zawodowych)

pracy i chorób zawodowych)

Finansowanie składki na ubezpieczenia

społeczne w 2006 r.

Składki na

ubezpieczenia

społeczne

Finansowane przez

ubezpieczonych

(pracowników)

Finansowane przez

płatnika

(pracodawcę)

EMERYTALNE

19,52%

podstawy wymiaru

50%

stopy procentowej

(9,76%)

50%

stopy procentowej

(9,76%)

RENTOWE

13%

podstawy wymiaru

CHOROBOWE

2,45%

podstawy wymiaru

WYPADKOWE

50%

stopy procentowej

(6,50%)

50%

stopy procentowej

(6,50%)

100%

stopy procentowej

(2,45%)

100%

stopy procentowej

Zgodnie z założeniami reformy

Zgodnie z założeniami reformy

ubezpieczeń społecznych przyszła

ubezpieczeń społecznych przyszła

emerytura będzie pochodzić z trzech

emerytura będzie pochodzić z trzech

źródeł (filarów):

źródeł (filarów):

Filar I

Filar I

emerytura ze zreformowanego

emerytura ze zreformowanego

systemu dotychczasowego,

systemu dotychczasowego,

obsługiwanego przez Zakład

obsługiwanego przez Zakład

Ubezpieczeń Społecznych

Ubezpieczeń Społecznych

(ZUS)

(ZUS)

Filar II

Filar II

emerytura z systemu kapitałowego,

emerytura z systemu kapitałowego,

tj. część składki emerytalnej

tj. część składki emerytalnej

ulokowanej w otwartych funduszach

ulokowanej w otwartych funduszach

emerytalnych (OFE) na imiennych

emerytalnych (OFE) na imiennych

warunkach. Fundusze będą

warunkach. Fundusze będą

pomnażać składkę tak, by z chwilą

pomnażać składkę tak, by z chwilą

osiągnięcia wieku emerytalnego za

osiągnięcia wieku emerytalnego za

zgromadzone pieniądze można było

zgromadzone pieniądze można było

otrzymać emeryturę w zakładach

otrzymać emeryturę w zakładach

ubezpieczeń emerytalnych

ubezpieczeń emerytalnych

Filar III

Filar III

emerytura ze środków

emerytura ze środków

zgromadzonych przez

zgromadzonych przez

ubezpieczonego indywidualnie

ubezpieczonego indywidualnie

poprzez wykup polisy emerytalnej

poprzez wykup polisy emerytalnej

bądź w pracowniczych programach

bądź w pracowniczych programach

emerytalnych, stworzonych przez

emerytalnych, stworzonych przez

pracodawcę

pracodawcę

Przynależność osób do

Przynależność osób do

poszczególnych flarów zależy

poszczególnych flarów zależy

od daty urodzenia:

od daty urodzenia:

osoby urodzone po 31.12.1968 r.
obowiązkowo uczestniczą w I i II filarze

osoby urodzone przed 1.01.1949 r. nie
wchodzą do reformowanego systemu
emerytalnego i pozostają w I filarze

osoby urodzone po 31.12.1948 r., a
przed 1.01.1969 r. mogły wybrać, czy
chcą uczestniczyć w II filarze

Pracod

awca j

est zob

owiąza

ny

oblicza

ć, potr

ącać z

docho

dów

pracow

nika, r

ozlicza

ć oraz

opłaca

ć nale

żne sk

ładki z

a

każdy

miesią

c kalen

darzow

y,

wedłu

g zasa

d wyn

ikający

ch z

przepi

sów us

tawy.

W

W

ubezpieczeniach gospodarczych

ubezpieczeniach gospodarczych

składki

składki

obciążają osoby ubezpieczone, a przedmiotem

obciążają osoby ubezpieczone, a przedmiotem

ubezpieczenia jest głównie majątek lub interesy

ubezpieczenia jest głównie majątek lub interesy

majątkowe osób prawnych i fzycznych oraz

majątkowe osób prawnych i fzycznych oraz

życie, zdrowie i zdolność do pracy osób

życie, zdrowie i zdolność do pracy osób

fzycznych.

fzycznych.

Ubezpieczycielami w tym przypadku są frmy

Ubezpieczycielami w tym przypadku są frmy

asekuracyjne posiadające zezwolenia ministra

asekuracyjne posiadające zezwolenia ministra

fnansów na prowadzenie działalności

fnansów na prowadzenie działalności

ubezpieczeniowej.

ubezpieczeniowej.

UBEZPIECZENIA

UBEZPIECZENIA

GOSPODARCZE

GOSPODARCZE

u. od ognia i innych zdarzeń

u. od ognia i innych zdarzeń

losowych

losowych

u. mienia przed kradzieżą z włamaniem i

u. mienia przed kradzieżą z włamaniem i

rabunkiem

rabunkiem

u. transportowe i pojazdów mechanicznych (cargo,

u. transportowe i pojazdów mechanicznych (cargo,

casco)

casco)

u. maszyn od wypadków technicznych

u. maszyn od wypadków technicznych

(awaryjne)

(awaryjne)

u. odpowiedzialności cywilnej

u. odpowiedzialności cywilnej

(OC)

(OC)

Wśród pozostałych rodzajów

Wśród pozostałych rodzajów

ubezpieczeń gospodarczych

ubezpieczeń gospodarczych

można wymienić:

można wymienić:



u. finansowe, np. ubezpieczenie

kredytów, spłat ratalnych, leasingu,
chroniące przedsiębiorców przed
niewypłacalnością ich kontrahentów.



u. ryzyka zakłócenia przebiegu produkcji, które

chroni przedsiębiorstwo przed stratami
związanymi z przerwami w produkcji (powódź,
huragan, uderzenie pioruna, nadmierne opady
atmosferyczne itp.).

u. sprzętu elektronicznego, a zwłaszcza
sprzętu komputerowego, biurowego, łączności i
aparatury przemysłowej, obejmujące nie tylko
szkody w samym sprzęcie , lecz również
ubezpieczenie nośników danych, które
obejmują uszkodzenia dysków, dyskietek, taśm
magnetycznych i utratę informacji na nich
zapisanych

.