4.07.21

1

Kredyt gospodarczy jako

produkt bankowy i źródło

finansowania przedsiębiorstw

Opracowanie: Anna Mitka

Opracowanie: Anna Mitka

4.07.21

2

Rodzaje kapitałów w

Rodzaje kapitałów w

przedsiębiorstwie

przedsiębiorstwie

Kapitały własne:

Kapitały własne:



kapitały (fundusze) powierzone

kapitały (fundusze) powierzone



kapitały (fundusze) samofinansowania

kapitały (fundusze) samofinansowania

Kapitały obce:

Kapitały obce:



zobowiązania długoterminowe

zobowiązania długoterminowe



zobowiązania krótkoterminowe

zobowiązania krótkoterminowe

4.07.21

3

Źródła finansowania

Źródła finansowania

przedsiębiorstw

przedsiębiorstw

Finansowanie wewnętrzne:

Finansowanie wewnętrzne:



Akumulowany zysk (samofinansowanie)

Akumulowany zysk (samofinansowanie)



Odpisy amortyzacyjne

Odpisy amortyzacyjne



Rezerwy

Rezerwy

Finansowanie zewnętrzne:

Finansowanie zewnętrzne:



Zwiększenie kapitału podstawowego

Zwiększenie kapitału podstawowego



Przyjęcie nowych wspólników

Przyjęcie nowych wspólników



Emisja akcji

Emisja akcji



Dotacje, subwencje

Dotacje, subwencje



Inne

Inne

4.07.21

4

Kredyt

jako produkt bankowy

jako produkt bankowy

Definicja kredytu bankowego

Definicja kredytu bankowego

Wg artykułu 69 ust.1 Prawa Bankowego, przez

Wg artykułu 69 ust.1 Prawa Bankowego, przez

umowę kredytową

umowę kredytową

bank zobowiązuje się oddać do

bank zobowiązuje się oddać do

dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w

dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w

umowie określoną kwotę środków pieniężnych, a

umowie określoną kwotę środków pieniężnych, a

kredytobiorca zobowiązuje się do korzystania z

kredytobiorca zobowiązuje się do korzystania z

niej na warunkach określonych w umowie, do

niej na warunkach określonych w umowie, do

zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu wraz z

zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu wraz z

odsetkami w umownym terminie spłaty oraz do

odsetkami w umownym terminie spłaty oraz do

wpłaty prowizji od przyznanego kredytu.

wpłaty prowizji od przyznanego kredytu.

4.07.21

5

Cechy i funkcje kredytu

Cechy i funkcje kredytu

Cechy

:

:



Umowność

Umowność



Zwrotność

Zwrotność



Odpłatność

Odpłatność



Wzajemność

Wzajemność

świadczeń

świadczeń

 

 

Funkcje

:

:



Dochodowa (w ujęciu

Dochodowa (w ujęciu

mikro – dochód banku)

mikro – dochód banku)



Bodźcowa

Bodźcowa

(stymulacyjna)

(stymulacyjna)



Emisyjna

Emisyjna



Alokacyjna (w ujęciu

Alokacyjna (w ujęciu

makroekonomicznym)

makroekonomicznym)

4.07.21

6

Podstawowe kryteria podziału kredytów

Podstawowe kryteria podziału kredytów

Kryterium podmiotowe (kredytobiorcy):

Kryterium podmiotowe (kredytobiorcy):



gospodarcze

gospodarcze



konsumpcyjne

konsumpcyjne



dla jednostek budżetowych

dla jednostek budżetowych



dla instytucji finansowych

dla instytucji finansowych

Kryterium ogólnego celu kredytu:

Kryterium ogólnego celu kredytu:



obrotowe

obrotowe



inwestycyjne

inwestycyjne

Kryterium waluty:

Kryterium waluty:



złotowe

złotowe



dewizowe

dewizowe

4.07.21

7

Podstawowe kryteria podziału kredytów

Podstawowe kryteria podziału kredytów

Kryterium czasu kredytowania:

Kryterium czasu kredytowania:



krótkoterminowe - do 1 roku

krótkoterminowe - do 1 roku



średnioterminowe - od 1 do 3 lat

średnioterminowe - od 1 do 3 lat



długoterminowe - powyżej 3 lat

długoterminowe - powyżej 3 lat

Kryterium sposobu udzielania kredytów:

Kryterium sposobu udzielania kredytów:



w rachunku bieżącym - obrotowe

w rachunku bieżącym - obrotowe



w rachunku kredytowym - obrotowe, inwestycyjne

w rachunku kredytowym - obrotowe, inwestycyjne

Kryterium zabezpieczenia kredytu:

Kryterium zabezpieczenia kredytu:



kredyt lombardowy

kredyt lombardowy



kredyt hipoteczny

kredyt hipoteczny

Kryterium liczby banków kredytujących:

Kryterium liczby banków kredytujących:



konsorcjalne

konsorcjalne



kredyty udzielane przez jeden lub dwa banki

kredyty udzielane przez jeden lub dwa banki

4.07.21

8

Umowa kredytu jako podstawa prawna

Umowa kredytu jako podstawa prawna

udzielenia kredytów przedsiębiorstwom

udzielenia kredytów przedsiębiorstwom

Definicja umowy kredytu:

Definicja umowy kredytu:



Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać

Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać

do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w

do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w

umowie kwotę środków pieniężnych z

umowie kwotę środków pieniężnych z

przeznaczeniem na ustalony cel, a kredytobiorca

przeznaczeniem na ustalony cel, a kredytobiorca

zobowiązuje się do korzystania z niej na

zobowiązuje się do korzystania z niej na

warunkach określonych w umowie, zwrotu kwoty

warunkach określonych w umowie, zwrotu kwoty

wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami w

wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami w

oznaczonych terminach spłaty oraz zapłaty

oznaczonych terminach spłaty oraz zapłaty

prowizji od udzielonego kredytu. Umowa kredytu

prowizji od udzielonego kredytu. Umowa kredytu

ma charakter cywilnoprawny, jednak jej

ma charakter cywilnoprawny, jednak jej

unormowanie znajduje się w prawie bankowym.

unormowanie znajduje się w prawie bankowym.

4.07.21

9

Cechy umowy kredytowej i warunki udzielenia

Cechy umowy kredytowej i warunki udzielenia

kredytu bankowego

kredytu bankowego

Umowa kredytu jest:

Umowa kredytu jest:



konsensualna

konsensualna



dwustronnie obowiązująca

dwustronnie obowiązująca



odpłatna

odpłatna

Warunki udzielenia kredytu:

Warunki udzielenia kredytu:



zdolność kredytowa kredytobiorcy

zdolność kredytowa kredytobiorcy



udowodnienie zdolności kredytowej

udowodnienie zdolności kredytowej

4.07.21

10

Elementy umowy kredytowej:

Elementy umowy kredytowej:



strony umowy: kredytodawca, kredytobiorca,

strony umowy: kredytodawca, kredytobiorca,



kwota i waluta kredytu,

kwota i waluta kredytu,



cel kredytu,

cel kredytu,



zasady i termin spłaty kredytu,

zasady i termin spłaty kredytu,



oprocentowanie kredytu i warunki jego zmiany,

oprocentowanie kredytu i warunki jego zmiany,



sposób zabezpieczenia spłaty kredytu,

sposób zabezpieczenia spłaty kredytu,



zakres uprawnień banku związanych z kontrolą

zakres uprawnień banku związanych z kontrolą

wykorzystania i spłaty kredytu,

wykorzystania i spłaty kredytu,



terminy i sposób postawienia do dyspozycji

terminy i sposób postawienia do dyspozycji

kredytobiorcy środków pieniężnych,

kredytobiorcy środków pieniężnych,



wysokość prowizji, jeżeli umowa ją przewiduje,

wysokość prowizji, jeżeli umowa ją przewiduje,



warunki dokonywania zmian i rozwiązania umowy.

warunki dokonywania zmian i rozwiązania umowy.

4.07.21

11

Formy zabezpieczeń kredytu

Formy zabezpieczeń kredytu

OSOBI STE

RZECZOWE

1. Poręczenie wg prawa cywilnego

1. Zastaw ogólny na rzeczach

ruchomych

2. Weksel własny in blanco

2. Bankowy zastaw rejestrowy

3. Poręczenie wekslowe tzw. awal

3. Zastaw na prawach

4. Gwarancja bankowa

4. Przewłaszczenie na

zabezpieczenie

5. Przelew wierzytelności

5. Kaucja

6. Przystąpienie do długu

6. Blokada środków na rachunku

bankowym

7. Pełnomocnictwo

7. Hipoteka

4.07.21

12

Znaczenie kredytu bankowego w

Znaczenie kredytu bankowego w

finansowaniu przedsiębiorstw

finansowaniu przedsiębiorstw



istotny element życia gospodarczego

istotny element życia gospodarczego



bardzo ważne źródło kapitału obcego w

bardzo ważne źródło kapitału obcego w

przedsiębiorstwie

przedsiębiorstwie



przeznaczony jest na finansowanie zarówno bieżącej,

przeznaczony jest na finansowanie zarówno bieżącej,

jak i rozwojowej działalności firmy

jak i rozwojowej działalności firmy

4.07.21

13

Odrobina statystyki

Odrobina statystyki

:

:

4.07.21

14

Odrobina statystyki cd.

Odrobina statystyki cd.

4.07.21

15

Inne wybrane źródła pozyskania

Inne wybrane źródła pozyskania

kapitału obcego przez przedsiębiorstwa

kapitału obcego przez przedsiębiorstwa

Leasing

Leasing



Leasing operacyjny

Leasing operacyjny



Leasing finansowy

Leasing finansowy

Factoring

Factoring

(kredyt związany ze skupem faktur )

(kredyt związany ze skupem faktur )



właściwy

właściwy



niewłaściwy

niewłaściwy

Forfaiting

Forfaiting

(zbliżony jest do transakcji factoringowej )

(zbliżony jest do transakcji factoringowej )