4.07.21
1
Kredyt gospodarczy jako
produkt bankowy i źródło
finansowania przedsiębiorstw
Opracowanie: Anna Mitka
Opracowanie: Anna Mitka
4.07.21
1
Kredyt gospodarczy jako
produkt bankowy i źródło
finansowania przedsiębiorstw
Opracowanie: Anna Mitka
Opracowanie: Anna Mitka
4.07.21
2
Rodzaje kapitałów w
Rodzaje kapitałów w
przedsiębiorstwie
przedsiębiorstwie
Kapitały własne:
Kapitały własne:
kapitały (fundusze) powierzone
kapitały (fundusze) powierzone
kapitały (fundusze) samofinansowania
kapitały (fundusze) samofinansowania
Kapitały obce:
Kapitały obce:
zobowiązania długoterminowe
zobowiązania długoterminowe
zobowiązania krótkoterminowe
zobowiązania krótkoterminowe
4.07.21
3
Źródła finansowania
Źródła finansowania
przedsiębiorstw
przedsiębiorstw
Finansowanie wewnętrzne:
Finansowanie wewnętrzne:
Akumulowany zysk (samofinansowanie)
Akumulowany zysk (samofinansowanie)
Odpisy amortyzacyjne
Odpisy amortyzacyjne
Rezerwy
Rezerwy
Finansowanie zewnętrzne:
Finansowanie zewnętrzne:
Zwiększenie kapitału podstawowego
Zwiększenie kapitału podstawowego
Przyjęcie nowych wspólników
Przyjęcie nowych wspólników
Emisja akcji
Emisja akcji
Dotacje, subwencje
Dotacje, subwencje
Inne
Inne
4.07.21
4
Kredyt
jako produkt bankowy
jako produkt bankowy
Definicja kredytu bankowego
Definicja kredytu bankowego
Wg artykułu 69 ust.1 Prawa Bankowego, przez
Wg artykułu 69 ust.1 Prawa Bankowego, przez
umowę kredytową
umowę kredytową
bank zobowiązuje się oddać do
bank zobowiązuje się oddać do
dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w
dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w
umowie określoną kwotę środków pieniężnych, a
umowie określoną kwotę środków pieniężnych, a
kredytobiorca zobowiązuje się do korzystania z
kredytobiorca zobowiązuje się do korzystania z
niej na warunkach określonych w umowie, do
niej na warunkach określonych w umowie, do
zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu wraz z
zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu wraz z
odsetkami w umownym terminie spłaty oraz do
odsetkami w umownym terminie spłaty oraz do
wpłaty prowizji od przyznanego kredytu.
wpłaty prowizji od przyznanego kredytu.
4.07.21
5
Cechy i funkcje kredytu
Cechy i funkcje kredytu
Cechy
:
:
Umowność
Umowność
Zwrotność
Zwrotność
Odpłatność
Odpłatność
Wzajemność
Wzajemność
świadczeń
świadczeń
Funkcje
:
:
Dochodowa (w ujęciu
Dochodowa (w ujęciu
mikro – dochód banku)
mikro – dochód banku)
Bodźcowa
Bodźcowa
(stymulacyjna)
(stymulacyjna)
Emisyjna
Emisyjna
Alokacyjna (w ujęciu
Alokacyjna (w ujęciu
makroekonomicznym)
makroekonomicznym)
4.07.21
6
Podstawowe kryteria podziału kredytów
Podstawowe kryteria podziału kredytów
Kryterium podmiotowe (kredytobiorcy):
Kryterium podmiotowe (kredytobiorcy):
gospodarcze
gospodarcze
konsumpcyjne
konsumpcyjne
dla jednostek budżetowych
dla jednostek budżetowych
dla instytucji finansowych
dla instytucji finansowych
Kryterium ogólnego celu kredytu:
Kryterium ogólnego celu kredytu:
obrotowe
obrotowe
inwestycyjne
inwestycyjne
Kryterium waluty:
Kryterium waluty:
złotowe
złotowe
dewizowe
dewizowe
4.07.21
7
Podstawowe kryteria podziału kredytów
Podstawowe kryteria podziału kredytów
Kryterium czasu kredytowania:
Kryterium czasu kredytowania:
krótkoterminowe - do 1 roku
krótkoterminowe - do 1 roku
średnioterminowe - od 1 do 3 lat
średnioterminowe - od 1 do 3 lat
długoterminowe - powyżej 3 lat
długoterminowe - powyżej 3 lat
Kryterium sposobu udzielania kredytów:
Kryterium sposobu udzielania kredytów:
w rachunku bieżącym - obrotowe
w rachunku bieżącym - obrotowe
w rachunku kredytowym - obrotowe, inwestycyjne
w rachunku kredytowym - obrotowe, inwestycyjne
Kryterium zabezpieczenia kredytu:
Kryterium zabezpieczenia kredytu:
kredyt lombardowy
kredyt lombardowy
kredyt hipoteczny
kredyt hipoteczny
Kryterium liczby banków kredytujących:
Kryterium liczby banków kredytujących:
konsorcjalne
konsorcjalne
kredyty udzielane przez jeden lub dwa banki
kredyty udzielane przez jeden lub dwa banki
4.07.21
8
Umowa kredytu jako podstawa prawna
Umowa kredytu jako podstawa prawna
udzielenia kredytów przedsiębiorstwom
udzielenia kredytów przedsiębiorstwom
Definicja umowy kredytu:
Definicja umowy kredytu:
Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać
Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać
do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w
do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w
umowie kwotę środków pieniężnych z
umowie kwotę środków pieniężnych z
przeznaczeniem na ustalony cel, a kredytobiorca
przeznaczeniem na ustalony cel, a kredytobiorca
zobowiązuje się do korzystania z niej na
zobowiązuje się do korzystania z niej na
warunkach określonych w umowie, zwrotu kwoty
warunkach określonych w umowie, zwrotu kwoty
wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami w
wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami w
oznaczonych terminach spłaty oraz zapłaty
oznaczonych terminach spłaty oraz zapłaty
prowizji od udzielonego kredytu. Umowa kredytu
prowizji od udzielonego kredytu. Umowa kredytu
ma charakter cywilnoprawny, jednak jej
ma charakter cywilnoprawny, jednak jej
unormowanie znajduje się w prawie bankowym.
unormowanie znajduje się w prawie bankowym.
4.07.21
9
Cechy umowy kredytowej i warunki udzielenia
Cechy umowy kredytowej i warunki udzielenia
kredytu bankowego
kredytu bankowego
Umowa kredytu jest:
Umowa kredytu jest:
konsensualna
konsensualna
dwustronnie obowiązująca
dwustronnie obowiązująca
odpłatna
odpłatna
Warunki udzielenia kredytu:
Warunki udzielenia kredytu:
zdolność kredytowa kredytobiorcy
zdolność kredytowa kredytobiorcy
udowodnienie zdolności kredytowej
udowodnienie zdolności kredytowej
4.07.21
10
Elementy umowy kredytowej:
Elementy umowy kredytowej:
strony umowy: kredytodawca, kredytobiorca,
strony umowy: kredytodawca, kredytobiorca,
kwota i waluta kredytu,
kwota i waluta kredytu,
cel kredytu,
cel kredytu,
zasady i termin spłaty kredytu,
zasady i termin spłaty kredytu,
oprocentowanie kredytu i warunki jego zmiany,
oprocentowanie kredytu i warunki jego zmiany,
sposób zabezpieczenia spłaty kredytu,
sposób zabezpieczenia spłaty kredytu,
zakres uprawnień banku związanych z kontrolą
zakres uprawnień banku związanych z kontrolą
wykorzystania i spłaty kredytu,
wykorzystania i spłaty kredytu,
terminy i sposób postawienia do dyspozycji
terminy i sposób postawienia do dyspozycji
kredytobiorcy środków pieniężnych,
kredytobiorcy środków pieniężnych,
wysokość prowizji, jeżeli umowa ją przewiduje,
wysokość prowizji, jeżeli umowa ją przewiduje,
warunki dokonywania zmian i rozwiązania umowy.
warunki dokonywania zmian i rozwiązania umowy.
4.07.21
11
Formy zabezpieczeń kredytu
Formy zabezpieczeń kredytu
OSOBI STE
RZECZOWE
1. Poręczenie wg prawa cywilnego
1. Zastaw ogólny na rzeczach
ruchomych
2. Weksel własny in blanco
2. Bankowy zastaw rejestrowy
3. Poręczenie wekslowe tzw. awal
3. Zastaw na prawach
4. Gwarancja bankowa
4. Przewłaszczenie na
zabezpieczenie
5. Przelew wierzytelności
5. Kaucja
6. Przystąpienie do długu
6. Blokada środków na rachunku
bankowym
7. Pełnomocnictwo
7. Hipoteka
4.07.21
12
Znaczenie kredytu bankowego w
Znaczenie kredytu bankowego w
finansowaniu przedsiębiorstw
finansowaniu przedsiębiorstw
istotny element życia gospodarczego
istotny element życia gospodarczego
bardzo ważne źródło kapitału obcego w
bardzo ważne źródło kapitału obcego w
przedsiębiorstwie
przedsiębiorstwie
przeznaczony jest na finansowanie zarówno bieżącej,
przeznaczony jest na finansowanie zarówno bieżącej,
jak i rozwojowej działalności firmy
jak i rozwojowej działalności firmy
4.07.21
13
Odrobina statystyki
Odrobina statystyki
:
:
4.07.21
14
Odrobina statystyki cd.
Odrobina statystyki cd.
4.07.21
15
Inne wybrane źródła pozyskania
Inne wybrane źródła pozyskania
kapitału obcego przez przedsiębiorstwa
kapitału obcego przez przedsiębiorstwa
Leasing
Leasing
Leasing operacyjny
Leasing operacyjny
Leasing finansowy
Leasing finansowy
Factoring
Factoring
(kredyt związany ze skupem faktur )
(kredyt związany ze skupem faktur )
właściwy
właściwy
niewłaściwy
niewłaściwy
Forfaiting
Forfaiting
(zbliżony jest do transakcji factoringowej )
(zbliżony jest do transakcji factoringowej )