ZARZĄDZANIE

RYZYKIEM BANKOWYM

 procesów decyzyjnych

zachodzących w banku,

 oceny prowadzonej

działalności bankowej

SYSTEM ZARZĄDZANIA

w BANKU

zbiór zasad i mechanizmów

odnoszących się do:

 SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM

 SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ

W ramach SYSTEMU

ZARZĄDZANIA w BANKU

funkcjonuje co najmniej:

ma za zadanie identyfikację, pomiar lub

szacowanie oraz monitorowanie

ryzyka występującego w działalności

banku służące zapewnieniu

prawidłowości procesu wyznaczania

i realizacji szczegółowych celów

prowadzonej przez bank działalności

SYSTEM ZARZĄDZANIA

RYZYKIEM

 sformalizowane zasady określania wielkości

podejmowanego ryzyka i zasady zarządzania

ryzykiem,

 sformalizowane procedury identyfikacji, pomiaru

lub szacowania oraz monitorowania ryzyka,

 sformalizowane limity ograniczające ryzyko

i zasady postępowania w przypadku

przekroczenia limitu,

 system sprawozdawczości zarządczej

umożliwiający monitorowanie poziomu ryzyka,

 strukturę organizacyjną dostosowaną do wielkości

i profilu ponoszonego przez bank ryzyka

SYSTEM ZARZĄDZANIA

RYZYKIEM

PRZYCZYNY RYZYKA

BANKOWEGO

ZEWNĘTRZNE

WEWNĘTRZNE

 makrootoczenie

(polityka fiskalna,
polityka banku
centralnego, koniunktura
gospodarcza),

 mikrootoczenie

(liczba banków –
konkurentów, ich oferta
produktowa i cenowa)

 działalność operacyjna

(depozytowa,
kredytowa),

 zarządzanie bankiem,
 organizacja procesów,
 kanały dystrybucji,
 kwalifikacje kadry,
 marketing,
 kondycja finansowa

RODZAJE RYZYKA

BANKOWEGO

ryzyko

operacyjn

e

ryzyko

płynności

ryzyko

kapitałow

e

ryzyko

kredytowe

ryzyko

upadłości

ryzyko

rynkowe

KONSEKWENCJE RYZYKA

BANKOWEGO

Zmniejszenie lub

utrata płynności

Mniejsza

wiarygodnoś

ć finansowa

Mniejsze

bezpieczeństw

o

Mniejsze

zyski

Wzrost

kosztów

Spadek

rentowności

KUMULACJA SKUTKÓW ZBYT

WYSOKIEGO RYZYKA

=

UPADŁOŚĆ

koszty upadłości dla:

akcjonariuszy klientów

sektora

bankowego

gospodarki

Rodzaje działań

aktywne

pasywne

STEROWANIE RYZYKIEM

BANKOWYM

INSTRUMENTY

STEROWANIA

FINANSOWANIE

SKUTKÓW

RYZYKA

 instrumenty

zewnętrzne i
wewnętrzne

 instrumenty sterowania

pojedynczym ryzykiem
i łącznym
ryzykiem

 finansowanie ze źródeł

wewnętrznych

 finansowanie ze źródeł

zewnętrznych

 ZAGROŻENIE TERMINOWEJ SPŁATY

KREDYTU WRAZ Z ODSETKAMI

SPOWODOWANE TRUDNOŚCIAMI

W REALIZACJI

WARUNKÓW UMOWY KREDYTOWEJ

 RYZYKO ZWIĄZANE Z

NIEMOŻNOŚCIĄ WYWIĄZANIA SIĘ

KONTRAHENTA W CAŁOŚCI LUB

W CZĘŚCI ZE SWYCH ZOBOWIĄZAŃ

W STOSUNKU DO BANKU

RYZYKO KREDYTOWE

RYZYKO KREDYTOWE –

RODZAJE

 przed
podpisaniem
-

umowy

kredytowej,
 po podpisaniu
-

umowy

kredytowej

 pojedyncze,
 łączne
-

(portfel

kredytowy)

 aktywne,
 pasywne

 bilansowe,
 pozabilansowe

RYZYKO KREDYTOWE –

PRZYCZYNY

(występujące po udzieleniu

kredytu)

 zaniedbanie w badaniu sprawozdań

finansowych – monitoring
kredytowy,

 pogorszenie kondycji finansowej

firmy – ryzyko braku środków na
spłatę długu,

 wykorzystanie kredytu niezgodnie z

celem – naruszenie warunków
umowy kredytowej

RYZYKO KREDYTOWE – PRZYCZYNY

(występujące przed udzieleniem

kredytu)

ryzyko kredytowe

podmiotowe

ryzyko kredytowe

przedmiotowe

 występujące po
stronie

-

kredytobiorcy
 występujące po
stronie

-

kredytodawcy

 czas trwania
transakcji
 wielkość
zaangażowania
 rodzaj transakcji
 rodzaj i wysokość

-

zabezpieczeń

RYZYKO RYNKOWE

OZNACZA PONIESIENIE STRATY W

ZWIĄZKU Z NIEKORZYSTNĄ ZMIANĄ

CEN AKTYWÓW LUB KONTRAKTÓW,

KTÓRYCH PRZYCZYNĄ JEST NIEKORZYSTNE

Z PUNKTU WIDZENIA BANKU

KSZTAŁTOWANIE SIĘ NA RYNKU:

 STÓP PROCENTOWYCH
 KURSÓW WALUTOWYCH
 KURSÓW AKCJI

RYZYKO OPERACYJNE

RYZYKO STRATY WYNIKAJĄCEJ

Z NIEDOSTOSOWANIA LUB

ZAWODNOŚCI PROCESÓW, LUDZI,

SYSTEMÓW LUB ZDARZEŃ

ZEWNĘTRZNYCH.

W ZAKRES RYZYKA OPERACYJNEGO

WCHODZI RYZYKO PRAWNE,

NATOMIAST WYŁĄCZA SIĘ Z NIEGO

RYZYKO REPUTACJI I STRATEGICZNE

KATEGORIE ZDARZEŃ

OPERACYJNYCH

dokonywanie

transakcji, dostawa,

zarządzanie

procesami

oszustwo

wewnętrzne

oszustwo

zewnętrzne

praktyka

kadrowa

bezpieczeńst

wo pracy

klienci,

produkty,

praktyki

operacyjn

e

uszkodzeni

a aktywów

rzeczowyc

h

zakłócenia

działalności,

awarie

systemów

LINIE BIZNESOWE

 finansowanie przedsiębiorstw,
 sprzedaż i operacje spekulacyjne,
 bankowość detaliczna,
 bankowość komercyjna,
 płatności i rozliczenia,
 usługi pośrednictwa,
 zarządzanie aktywami na zlecenie,
 brokerskie usługi detaliczne

RYZYKO KAPITAŁOWE

SPADEK WARTOŚCI AKTYWÓW

BANKU, W WYNIKU CZEGO

NASTĘPUJE ZMNIEJSZENIE LUB

UTRATA KAPITAŁU WŁASNEGO ZE

WZGLĘDU NA GENEROWANIE STRAT

PONOSZONYCH PRZEZ BANK

A WYNIKAJĄCYCH Z RÓŻNYCH

RODZAJÓW RYZYKA BANKOWEGO

RYZYKO KAPITAŁOWE

Ryzyko

gromadzenia

kapitału

(ryzyko

pierwotne)

Ryzyko

wykorzystania

kapitału

(ryzyko

wtórne)

NOWA UMOWA KAPITAŁOWA – NUK

FILAR I

FILAR II

FILAR III

pomiar

adekwatnośc

i kapitałowej

w zakresie

ryzyka

kredytowego,

rynkowego

i

operacyjnego

proces analizy

nadzorczej, czyli

zindywidualizowa

na ocena

adekwatności

kapitałowej

dyscyplina

rynkowa

FILAR I:

 klasyfikacja należności do grupy

ekspozycji (np. ekspozycje państwowe,
detaliczne, korporacyjne, bankowe,
od firm inwestycyjnych),

 określenie wag ryzyka dla każdej

ekspozycji,

 uzależnienie wag ryzyka od ratingu,
 określenie metod pomiaru i

minimalnych standardów ich
stosowania

 nowy wymiar badania jakości

zarządzania ryzykiem,

 określenie obszarów objętych

szczególną oceną, czyli tych rodzajów
ryzyka, których nie uwzględniono lub
nie w pełni ujęto w filarze I,

 ustalenie czterech zasad, które

stanowią wytyczne dla działań
nadzorców

FILAR II:

 celem jest przekazywanie uczestnikom

rynku informacji, które umożliwiłyby im
ocenę ryzyka instytucji i jej adekwatności
kapitałowej,

 zakres sprawozdawczości np. struktura

kapitałowa, adekwatność kapitałowa,
ryzyko kredytowe (ogólnie), ryzyko
kredytowe (metoda standardowa), ryzyko
kredytowe (metoda IRB), techniki
ograniczania ryzyka kredytowego,
sekurytyzacja, ryzyko operacyjne

FILAR III: