NADZÓR

UBEZPIECZENIOWY

Data: 29 listopada 2011
Dominika Łasak, Agnieszka Parypa, Stanisław Lozia, Rafał Prasałek

Cele prezentacji :

• Pomoc w zdobyciu generalnej wiedzy na

temat państwowego nadzoru
ubezpieczeniowego

• Po prezentacji słuchacze powinni :

 Poznać przesłanki wprowadzenia nadzoru

państwowego nad rynkiem ubezpieczeniowym

 Poznać zakres interwencjonizmu państwa na

rynku ubezpieczeń

 Poznać zadania instytucji zajmujących się

nadzorem ubezpieczeniowym w Polsce

Agenda

 Rozdział 1 :

Pojęcie, cele, przesłanki i

funkcje nadzoru

 Rozdział 2 :

Instytucje nadzoru na rynku

ubezpieczeń

 Rozdział 3 :

Funkcjonowanie nadzoru w

innych krajach

 Rozdział 4 :

Nadzór w dobie kryzysu

 Podsumowanie

 Rozdział 1 :

Pojęcie, cele, przesłanki i

funkcje nadzoru

 Rozdział 2 :

Instytucje nadzoru na rynku

ubezpieczeń

 Rozdział 3 :

Funkcjonowanie nadzoru w

innych krajach

 Rozdział 4 :

Nadzór w dobie kryzysu

 Podsumowanie

Agenda

Pojęcie nadzoru

Nadzór oznacza prawo do kontroli wraz z

możliwością wiążącego wpływania na

podmioty nadzorowane.

Organy nadzoru mogą:
• kontrolować dane jednostki,
• uzgadniać, zatwierdzać lub uchylać wydane

przez nie akty,

• instruować je,
• stosować środki personalne

Cele nadzoru

„Celem nadzoru jest ochrona interesów osób

ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych

lub uprawnionych z umów ubezpieczenia,

członków funduszy emerytalnych, uczestników

pracowniczych programów emerytalnych, osób

otrzymujących emeryturę kapitałową lub osób

przez nie uposażonych.”

Art. 3 Ustawy o nadzorze ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz Rzeczniku

Ubezpieczonych z dnia 22 maja 2003 r., Dz.U. nr 124, poz. 1153 z późn. zm

Z punktu widzenia celów nadzoru

wyróżniamy:

• Nadzór prewencyjny
• Nadzór weryfikacyjny

1) Nierówność pozycji ubezpieczyciela i

ubezpieczonego

2) Konsument reprezentuje niższy potencjał majątkowy
3) ZU narzuca klientom warunki ubezpieczenia
4) Odwrócony cykl kreowania usługi
5) Powszechność i masowość ubezpieczeń społecznych

i obowiązkowych

6) Objęcie systemu ubezpieczeń gwarancjami państwa

Przesłanki sprawowania
nadzoru

Na czym polega nadzór?

• wydawanie zezwoleń na prowadzenie działalności

ubezpieczeniowej,

• wydawanie zezwoleń na prowadzenie działalności

brokerskiej i licencji dla agentów,

• kontrola prowadzenia działalności przez ZU i brokerów,
• podejmowanie działań mających na celu zapewnienie

prawidłowego funkcjonowania rynku i ochronę
ubezpieczonych,

• podejmowanie innych działań przewidzianych

przepisami o działalności ubezpieczeniowej

Klasyfikacje nadzoru

• Nadzór publikacyjny
• Nadzór normatywny (finansowy)
• Nadzór materialny

System nadzoru
publikacyjnego

• Liberalny
• Obowiązek podawania do publicznej

wiadomości bilansów oraz
sprawozdań finansowych z ich
działalności

System normatywny
(finansowy)

• Państwo określa warunki

powstawania i działalności zakładów
ubezpieczeń

• Zakład ubezpieczeń, aby być

dopuszczonym do wykonywania
działalności ubezpieczeniowej musi
wykazać, że jego organizacja i
zasady przyszłej działalności
odpowiadają obowiązującym
przepisom prawnym

System nadzoru
materialnego

• Łączy w sobie oba poprzednie
• Najbardziej ścisły system nadzoru
• Państwowe organy nadzoru mają

prawo kontrolowania całej
działalności zakładów ubezpieczeń

• Stosowany w większości państw na

świecie

Nadzór w Polsce

•prewencyjny- określone wymagania, aby uzyskać

zezwolenie;

•ciągły- podlegające mu podmioty kontrolowane są

przez cały okres ich istnienia;

•periodyczny- analizuje się i ocenia rezultaty po

zakończeniu każdego okresu sprawozdawczego;

•aktywny- wymusza na nadzorowanych

podmiotach określone działania

Funkcje nadzoru

• funkcja kontrolna
• funkcja decyzyjna

Agenda

 Rozdział 1 :

Pojęcie, cele, przesłanki i

funkcje nadzoru

 Rozdział 2 :

Instytucje nadzoru na rynku

ubezpieczeń

 Rozdział 3 :

Funkcjonowanie nadzoru w

innych krajach

 Rozdział 4 :

Nadzór w dobie kryzysu

 Podsumowanie

Kto jest nadzorowany na rynku
ubezpieczeniowym?
• zakłady ubezpieczeń,

• pośrednicy ubezpieczeniowi.

Zasady funkcjonowania
nadzoru

Kto nadzoruje?

Minister Finansów (do 1995 r.) →

Państwowy Urząd Nadzoru Ubezpieczeń

(1995- 2002 r.) → Komisja Nadzoru

Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych

(połączenie PUNU i Urzędu Nadzoru nad

Funduszami Emerytalnymi) (od 1

kwietnia 2002 r.) → Komisja Nadzoru

Finansowego (od 19 września 2006

r.)

Zasady funkcjonowania
nadzoru

 Ustawa o nadzorze nad rynkiem finansowym
 Ustawa o działalności ubezpieczeniowej
 Ustawa o nadzorze ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz
Rzeczniku Ubezpieczonych
 Ustawa o ubezpieczeniach obowiązkowych,
Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze
Ubezpieczycieli Komunikacyjnych
 Ustawa o pośrednictwie ubezpieczeniowym
 Ustawa o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami
kredytowymi zakładami ubezpieczeń i firmami inwestycyjnymi
wchodzącymi w skład konglomeratu finansowego 
 Kodeks cywilny Księga Trzecia, Tytuł XXVII Umowa
ubezpieczenia, art. 805- 834
 Rozporządzenie MF z dnia 28 grudnia 2009 r. w sprawie
szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i
zakładów reasekuracji

Zasady funkcjonowania
nadzoru

Komisja Nadzoru
Finansowego

Kto jest nadzorowany?

• zakłady ubezpieczeń,

• zagraniczne zakłady ubezpieczeń prowadzące
działalność w formie głównego oddziału,

• działalność ubezpieczeniowa wykonywana w
ramach swobody świadczenia usług na
jednolitym rynku ubezpieczeniowym w Unii
Europejskiej,

• pośrednicy ubezpieczeniowi,

• powszechne towarzystwa emerytalne.

Komisja Nadzoru
Finansowego

Art. 3 (ustawa o nadzorze nad
rynkiem finansowym)

•Komisja jest organem właściwym w
sprawach nadzoru nad rynkiem
finansowym,

•Nadzór nad działalnością Komisji
sprawuje Prezes Rady Ministrów.

Zadania KNF

•rozstrzyganie w sprawie połączenia lub podziału
zakładów ubezpieczeń,

•możliwość przeprowadzenia w każdym czasie
kontroli działalności i stanu majątkowego zakładów
ubezpieczeń i brokerów,

•możliwość żądania od podległych podmiotów
wyjaśnień i informacji

•wydawanie zaleceń w odniesieniu do usunięcia
stwierdzonych błędów,

•stosowanie sankcji wobec jednostek, w których
stwierdzono nieprawidłowości (np. ustanawianie
zarządu komisarycznego czy występowanie z
wnioskiem o ogłoszenie upadłości zakładu
ubezpieczeń).

Skład KNF

- przewodniczący powoływany przez Prezesa Rady Ministrów
na 5-letnią kadencję [Andrzej Jakubiak],
- 2 zastępcy przewodniczącego powoływani i odwoływani
przez Prezesa Rady Ministrów na wniosek Przewodniczącego
[Lesław Gajek, Wojciech Kwaśniak]
- członkowie Komisji:
- minister właściwy do spraw instytucji finansowych albo
jego przedstawiciel [Maciej Grabowski]
- minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego
albo jego przedstawiciel [Czesława Ostrowska]
- Prezes NBP albo delegowany przez niego Wiceprezes NBP
[Witold Koziński Wiceprezes NBP]
- Przedstawiciel Prezydenta RP [Jerzy Pruski]

Urząd Komisji Nadzoru
Finansowego

Departamenty urzędu:
 Pion Nadzoru Bankowego (PNB)
 Pion Nadzoru Rynku Kapitałowego (PNK)
 Pion Nadzoru Ubezpieczeniowo –
Emerytalnego (PNU)
 Pion Inspekcji (PIN)
 Pion Prawno – Legislacyjny (PPL)
 Pion Polityki Rozwoju Rynku Finansowego i
Polityki Międzysektorowej (PPM)
 Pion organizacyjny (POR)

Misja, wizja i wartości
UKNF

Misją UKNF jest dbałość o stabilne

funkcjonowanie

i bezpieczny rozwój rynku

finansowego.

UKNF jest niezależną instytucją, ograniczającą

nadmierne ryzyko w działalności podmiotów

nadzorowanych, wzmacniającą przejrzystość

rynku finansowego i wspierającą budowanie

jego pozycji w Europie.

Działanie zgodne z prawem

Profesjonalizm

Bezstronność

Niezależność

Otwartość i nastawienie na dialog

Komisja Nadzoru
Finansowego

Departament Ubezpieczeniowego Nadzoru
Finansowego

1. monitorowanie wypłacalności podmiotów

nadzorowanych;

2. monitorowanie wykonywania przez podmioty

nadzorowane obowiązków sprawozdawczych i
informacyjnych w stosunku do organu nadzoru i
klientów; 

3. analizowanie sprawozdań finansowych, planów

naprawczych;

4. wydawanie opinii z zakresu rachunkowości,

sprawozdawczości i nauk aktuarialnych oraz
współpraca w powyższym zakresie z zagranicznymi
organami nadzoru, organami państwowymi,
krajowymi i międzynarodowymi, a także w
porozumieniu z DWZ, z organizacjami
międzynarodowymi.

Komisja Nadzoru
Finansowego

•Przykłady ostatniej działalności
KNF na rynku finansowym?

QUIZ

1)

Kto wchodzi w skład KNF?

•  prezesi banków
•  przedstawiciele instytucji

państwowych: NBP, MF, MPiPS i
Prezydenta RP

•  lobbyści z branży finansowej

QUIZ

2)

W którym roku powstała

KNF?

•  1991 r.
•  2002 r.
•  2006 r.

QUIZ

3)

KNF jest finansowana z:

•  podatków
•  obowiązkowych opłat podmiotów

nadzorowanych

•  kar nakładanych na podmioty

nadzorowane

4)

Co to znaczy „ubezpieczyć

samochód”?

•  założyć blokadę na koła, żeby

złodziej nie mógł go ukraść

•  wstawić bezpieczniki, żeby nie

doszło do przepięcia w instalacji
elektrycznej samochodu

•  zawrzeć umowę z kimś kto, zapłaci

odszkodowanie, gdyby z
samochodem stało się coś złego

QUIZ

QUIZ

5)

Co jest misją nadzoru

finansowego?

•  dbałość o stabilne funkcjonowanie i

bezpieczny rozwój rynku finansowego

•  zwiększanie zysków instytucji

finansowych

•  rozstrzyganie sporów między

bankami a klientami

QUIZ

6) Wskaż nieprawdziwe zdanie:
•  nadzór dba, aby banki nie obciążały

depozytów klientów nadmiernym ryzykiem
kredytowym

•  nadzór dba, aby spółki giełdowe

wywiązywały się ze swoich obowiązków
informacyjnych wobec akcjonariuszy

•  nadzór dba, aby instytucje finansowe nie

podnosiły cen oferowanych usług i
produktów

QUIZ

7)

Jakich instytucji nie

nadzoruje KNF?

•  SKOK – ów (spółdzielczych kas

oszczędnościowo – kredytowych)

•  OFE (otwartych funduszy

emerytalnych)

•  TFI (towarzystw funduszy

inwestycyjnych)

8)

Proszę wymienić dwie

funkcje nadzoru

QUIZ

QUIZ

9) Agent ubezpieczeniowy:
• nosi ciemne okulary nawet w

pochmurne dni

•  na co dzień zawiera umowy

ubezpieczenia

•  jeździ samochodem wyposażonym w

najnowsze gadżety

•Pośrednictwo ubezpieczeniowe w Polsce jest
unormowane prawnie i podlega kontroli organu
nadzoru.
•Podstawa prawna - USTAWA z dnia 22 maja
2003 r. o Pośrednictwie Ubezpieczeniowym.
• Nadzór nad prawidłowym wykonywaniem
działalności agencyjnej i brokerskiej prowadzi
KNF.
•Działalność reprezentanta ubezpieczyciela
nazywana jest „czynnościami agencyjnymi”, a
czynności na rzecz osoby poszukującej ochrony
ubezpieczeniowej „czynnościami brokerskimi”.
•Pośrednictwo ubezpieczeniowe jest
działalnością gospodarczą.

Agent ubezpieczeniowy

Art. 18.
Nadzór nad działalnością agenta
ubezpieczeniowego sprawuje zakład
ubezpieczeń, na rzecz którego działa
agent ubezpieczeniowy.

Agent  Zakład Ubezpieczeń

Multiagent  odpowiada za szkody we
własnym zakresie

Agent ubezpieczeniowy

KOMPETENCJE ORGANU NADZORU:

•przeprowadzanie kontroli działalności ZU w zakresie
korzystania z usług agentów ubezpieczeniowych;

•żądanie od ZU wyjaśnień i informacji dotyczących agentów
ubezpieczeniowych działających na rzecz danego ZU;

•wydawanie zaleceń mających na celu usunięcie
stwierdzonych nieprawidłowości i dostosowanie działalności
ZU do przepisów prawa;

• wydanie zakazu, w drodze decyzji, ZU korzystania z usług
agenta ubezpieczeniowego w razie naruszenia przez niego
przepisów prawa, niezachowania staranności lub dobrych
obyczajów. W takim przypadku ZU jest obowiązany do
natychmiastowego rozwiązania umowy z agentem
ubezpieczeniowym oraz cofnięcia mu pełnomocnictwa.

Broker

Art. 21.
Nadzór nad działalnością brokerów
ubezpieczeniowych sprawuje organ nadzoru.

Art. 33.
Broker ubezpieczeniowy jest obowiązany
informować organ nadzoru o wszystkich
zmianach stanu faktycznego i prawnego
dotyczących jego i wykonywanej przez niego
działalności w zakresie art. 28, w terminie 7
dni od dnia zaistnienia zmiany.

Broker

Uprawnienia KNF:

- cofnięcie zezwolenia;

- nałożenie kary pieniężnej.

Organ Nadzoru:

- może żądać wyjaśnień, informacji;

- może wydawać zalecenia;

- ma możliwość nałożenia kary finansowej.

Maksymalne kary:

- dla brokerów osób fizycznych  10-krotność
wynagrodzenia;

- dla podmiotów prawnych  3-krotność otrzymanych
prowizji w ciągu ostatnich 3 miesięcy.

Aktuariusz

•profesjonalista w dziedzinie matematyki
finansowej i ubezpieczeniowej;

• zatrudniany jest głównie przez firmy
ubezpieczeniowe;

•oblicza ryzyko wypadków losowych i
wysokość związanych z tym składek
ubezpieczeniowych, ustala wielkość tzw.
rezerw finansowych oraz konstruuje
tablice wymieralności.

•ZU oferujące OC kierowców oraz OC
rolników (stają się członkami z chwilą
zawarcia pierwszej umowy tego
ubezpieczenia);
•ZU oferujące inne ubezpieczenia
obowiązkowe i zakłady prowadzące
działalność w dziale I (stają się
członkami w sytuacji likwidacji lub
ogłoszenia upadłości innego ZU).

Członkostwo w UFG

Podstawowe zadania

•Wypłacanie
odszkodowań i
świadczeń z tytułu
ubezpieczenia OC
posiadaczy
pojazdów
mechanicznych
oraz ubezpieczenia
OC rolników z
tytułu posiadania
gospodarstwa
rolnego;

•zaspokaja roszczenia osób uprawnionych w
przypadku ogłoszenia upadłości albo
oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości ZU;
•UFG może udzielać zwrotnej pomocy
finansowej ZU przejmującemu portfel
ubezpieczeń obowiązkowych;
•prowadzenie rejestru umów ubezpieczenia
OC, AC posiadaczy pojazdów mechanicznych.

Podstawowe zadania

Ubezpieczeniowy Fundusz
Gwarancyjny

Wysokość opłat za brak ubezpieczenia

Rodzaj ubezpieczenia

Wysokość opłaty

Ubezpieczenie OC posiadaczy pojazdów

mechanicznych
a) samochody osobowe
b) samochody ciężarowe i autobusy
c) pozostałe pojazdy

500 euro
800 euro
100 euro

Ubezpieczenie OC rolnika

30 euro

Ubezpieczenie budynków rolniczych

100 euro

W przypadku OC kierowców kara zależy od długości okresu

pozostawania bez ubezpieczenia:

20% opłaty - do 3 dni

50% opłaty – 4-14 dni

100% opłaty - ponad 14 dni

Agenda

 Rozdział 1 :

Pojęcie, cele, przesłanki i

funkcje nadzoru

 Rozdział 2 :

Instytucje nadzoru na rynku

ubezpieczeń

 Rozdział 3 :

Funkcjonowanie nadzoru w

innych krajach

 Rozdział 4 :

Nadzór w dobie kryzysu

 Podsumowanie

Podstawowe regulacje

• Narodowe prawa nadzoru państw

członkowskich

• Dyrektywy Unii Europejskiej

Dotychczasowe dyrektywy

• Dyrektywa dotycząca reasekuracji
• Dyrektywy dotyczące ubezpieczeń nieżyciowych
• Pierwsza dyrektywa
• Dyrektywa liberalizacji
• Dyrektywa dotycząca koasekuracji (ubezpieczeń wspólnych)
• Dyrektywa dotycząca świadczeń turystycznych
• Dyrektywa dotycząca ubezpieczeń kredytów i gwarancji
• Dyrektywa dotycząca ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
• Druga dyrektywa
• Dyrektywa dotycząca świadczeń na rzecz ubezpieczeń od

ponoszenia OC z ruchu pojazdów samochodowych

• Trzecia Dyrektywa

Uprawnienia i środki do
nadzorowania działalności
zakładów ubezpieczeń

• Przeprowadzenie szczegółowych

badań sytuacji zakładu oraz jego
działalności

• Zastosowanie środków

zapewniających zgodność jego
działalności z ustawami,
rozporządzeniami i przepisami
administracyjnymi oraz planem
działalności

• Zapewnienie stosowania

niezbędnych środków wymaganych
przez organy nadzoru

Międzynarodowe
Stowarzyszenie Nadzorów
Ubezpieczeń (IAIS)

Zasady nadzoru ubezpieczeniowego regulują:
• Licencjonowanie
• Warunki, które powinny być spełnione przez

właścicieli i zarząd zakładu ubezpieczeń

• Wypłacalność
• Zasady zarządzania zakładem ubezpieczeń
• Dopuszczalne ryzyko
• Zasady współpracy organów
nadzoru ubezpieczeniowego

• W wielu krajach za sprawowanie

nadzoru nad rynkiem ubezpieczeń
odpowiedzialny jest specjalnie do
tego celu powołany organ

• Istnieje również możliwość

powierzenia funkcji nadzoru
ministerstwu

• Inną możliwością jest łączenie

odpowiedzialności za rynek
ubezpieczeń przez Ministra i
niezależny organ nadzoru

Solvency II

„Wymóg wypłacalności ma zapewnić

ochronę beneficjentów przed

konsekwencjami strat, których zakłady

ubezpieczeń nie byłyby w stanie

pokryć”

Witold Walkowiak – Przewodniczący

Komisji Ekonomiczno-Finansowej

w Polskiej Izbie Ubezpieczeń

Solvency II – po co?

• Szereg niedoskonałości w

istniejących regulacjach dotyczących
wypłacalności

• Brak uwzględnienia kompletnych

form transferu ryzyka

• Brak uwzględnienia zależności

pomiędzy aktywami i pasywami oraz
zakresem prowadzonej działalności

Zarządzanie ryzykiem

Służy eliminacji ich negatywnego wpływu na
wyniki finansowe. Mamy tutaj na myśli:
• Ryzyka aktuarialne
• Ryzyka finansowe

Opracowany system ma na celu harmonizację
założeń dotyczących rachunkowości
ubezpieczycieli, obliczania rezerw techniczno-
ubezpieczeniowych oraz zasad dokonywania
inwestycji.

Francja

We Francji organami administracji
państwowej związanymi z działalnością
zakładów ubezpieczeń są :
• Organy kontrolujące działalność

ubezpieczeń- minister gospodarki,
finansów i przemysłu oraz Komisja
Kontroli Ubezpieczeń,

• Organ konsultacyjny - Krajowa Rada

Ubezpieczeniowa

Niemcy

W Niemczech od 1995 roku
funkcjonuje Federalny Urząd Nadzoru
Ubezpieczeniowego (BAV) realizujący
swoje zadania na podstawie Ustawy o
nadzorze ubezpieczeniowym (VAG)

Wielka Brytania

Brytyjski nadzór ubezpieczeniowy
funkcjonuje pod nazwą Financial
Services Authority (FSA)
czyli Brytyjski Urząd
do spraw Usług Finansowych.
Został powołany w 1997 r. zamiast wielu organów
wyspecjalizowanego nadzoru.
Posiada on jednocześnie uprawnienia nadzorcze
i kontrolne, a od 2000 r. otrzymał władzę stanowienia
przepisów.
Działa w oparciu o przepisy Ustawy o Usługach i
Rynkach Finansowych (FSMA)

USA

Nadzór wykonywany jest przez
Stanowego Komisarza
Ubezpieczeniowego, którego organem
pomocniczym jest Stanowy
Departament Ubezpieczeń

Agenda

 Rozdział 1 :

Pojęcie, cele, przesłanki i

funkcje nadzoru

 Rozdział 2 :

Instytucje nadzoru na rynku

ubezpieczeń

 Rozdział 3 :

Funkcjonowanie nadzoru w

innych krajach

 Rozdział 4 :

Nadzór w dobie kryzysu

 Podsumowanie

Źródła kryzysu finansowego

• Zbyt luźna polityka monetarna i

niewłaściwe systemy kursowe

• Niewłaściwa polityka wynagrodzeń
• Stadne zachowania inwestycyjne
• Słabości w działaniu kredytowych

agencji ratingowych

• Regulacyjne systemy bezpieczeństwa

Regulacje ubezpieczeniowe –
Problemy ogólne

• Zgodność z kontekstem

ekonomicznym i społecznym oraz
zachodzącymi zmianami

• Regulacje muszą być stosowane z

dużą ostrożnością

• Przegląd i weryfikacja istniejących

programów regulacyjnych

• Właściwość w rozwiązywaniu

problemów

Charakterystyka
współczesnego biznesu
ubezpieczeniowego

• Rosnący zasięg geograficzny

transakcji ubezpieczeniowych

• Nowe modele biznesowe
• Zależna forma przedsiębiorstw

ubezpieczeniowych

• Sieć bezpieczeństwa systemowego

Współczesne problemy
biznesu ubezpieczeniowego

• Dopasowanie standardów

regulacyjnych do działalności
związanej z przejmowaniem ryzyka

• Regulacje nowych modelów

biznesowych

• Przejście z regulacji opartej na

kryteriach formalnych na kryteria
zarządczo- ekonomiczne

Skuteczniejsze metody
zarządzania ryzykiem

• Skuteczne sformułowanie nowych

standardów rachunkowości
finansowej

• Regulacja rosnącej globalizacji

działalności ubezpieczeniowej

• Ochrona interesów ubezpieczonych

Międzynarodowe inicjatywy
regulacyjne

• Międzynarodowe Stowarzyszenie

Nadzoru Ubezpieczeniowego (IAIS)

• Komisja Europejska
• Amerykańskie Narodowe

Stowarzyszenie Komisarzy
Ubezpieczeniowych (NAIC)

Międzynarodowe
Stowarzyszenie Nadzorów
Ubezpieczeniowych (IAIS)

• grupa d/s wypłacalności
• grupa d/s rachunkowości
• grupa d/s reasekuracji
• grupa d/s konglomeratów

finansowych

• grupa d/s ładu korporacyjnego oraz

zgodności z prawem

• grupa d/s zachowań rynkowych

Źródło: Dullemond, 2006 s.13.

• Zasady nadzoru nad grupami (17 grudzień 2008r.)
• Standard (i wskazówki) odnośnie do wyceny aktywów i pasywów,

włącznie z rezerwami technicznymi (7 marzec 2007)

• Standard (i wskazówki) dotyczący zarządzania ryzykiem w

przedsiębiorstwie dla celów ustalenia potrzeb kapitałowych oraz
wypłacalności (17 grudnia 208)

• Standard (i wskazówki) dotyczący stosowania modeli

wewnętrznych przez ubezpieczycieli (17 grudzień 2008)

• Standard dotyczący transferu ryzyka, ujawniania i analizy

reasekuracji finansowej (7 marzec 2007)

• Standard oceny programu reasekuracyjnego ubezpieczycieli

bezpośrednich bezpieczeństwa reasekurantów (7 marzec 2007)

• Wskazówki do regulacji i nadzoru przedsiębiorstw zależnych (17

grudzień 2008)

• Wskazówki do wzajemnego uznawania nadzoru reasekuracyjnego

(17 grudzień (2008)

Komisja Europejska

- Wypłacalność II

Wymogi
jakościowe:

Kontrola
wewnętrzna i
zarządzanie
ryzykiem
(ORSA)

Przegląd
nadzorczy
(jakościowy i
ilościowy)

Zharmonizowa
ne standardy
nadzorcze

Konwergencja
praktyk
nadzorczych

Wymogi
ilościowe:

Rezerwy
techniczne

Kapitał
minimalny
(MCR) oraz dla
wypłacalności
(SCR)

Inwestycje wg
zasady
przezornej
osoby

Fundusze
własne

Uzupełnienia

Holistyczne
traktowanie
bilansu

Użycie modeli
wewnętrznych

Rynkowa
wycena
bilansu

Dyscyplina
rynkowa:

Sprawozdawc
zość dla
nadzoru

Sprawozdawc
zość dla rynku

Przejrzystość
i otwartość

 Oceny
agencji
ratingowych
i rynków
finansowych

11-11-28

NAIC – Inicjatywa Modernizacji
Wypłacalności

TRZY RÓŻNE MODELE

WYPŁACALNOŚCI:

• Ubezpieczenia na życie
• Ubezpieczenia majątkowe
• Ubezpieczenia wypadkowe oraz

zdrowotne

Podsumowanie

• Zakończenie
• Pytania dotyczące prezentacji ?
• Czy potrzeba dodatkowego

wyjaśnienia w poszczególnych
kwestiach ?

• Czy wszystko jest zrozumiałe ?