---

Overview

wineta
Menu
Bilans
Rachunek zysków i strat
Karta inwestycyjna
Zapotrzebowanie
Parametry
Zysk modelowy
Parametry ekonomiczne wyrobu
Sterowanie
Zdolność produkcyjna
Karta zmiennych decyzji
BEP
Wykres BEP

---

Sheet 1: wineta

---

Sheet 2: Menu

---

Sheet 3: Bilans

					1993	1994	1995					1993	1994	1995
			0	Lp.	1	2	3			0	Lp.	1	2	3
		A.	Aktywa zmniejszające kapitały własne	01.	0,00	0,00	0,00		A.	KAPITAŁY (FUNDUSZE) WŁASNE	43	881 956,18	924 969,83	1 578 148,66
		I	Należne wpłaty na poczet kapitału	02.	0,00	0,00	0,00		I	Kapitał własne	44	801 387,06	891 387,06	659 500,00
		B.	Majątek trwały	03.	443 342,67	701 784,37	938 492,16		II	Kapitał ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej	45	0,00	0,00	0,00
		I	Rzeczowe i zrównane z nimi składniki majątku trwałego	04.	434 363,30	693 757,05	927 902,64		III	Fundusze	46	0,00	0,00	622 124,25
		1.	Grunty i tereny	05.	63 390,00	63 390,00	0,00		1.	Założycielski	47	0,00	0,00	0,00
		2.	Budynki i budowle	06.	129 055,80	126 611,16	279 182,53		2.	Przedsiębiorstwa	48	0,00	0,00	0,00
		3.	Urządzenia techniczne, maszyny wyposażenie produkcyjne i handlowe	07.	85 131,07	118 532,94	181 073,20		3.	Zasadnicze (dotyczy spółdzielni)	49	0,00	0,00	0,00
		4.	Środki transportu	08.	100 685,87	338 319,79	343 322,35		4.	Pozostałe (wyżej nie wymienione)	50	0,00	0,00	0,00
		5.	Inne środki trwałe	09.	55 990,56	46 793,16	48 617,24		IV	Zmiany funduszy na skutek przeszacowania aktywów	51	0,00	31 100,39	206 652,40
		6.	Wyposażenie	10.	110,00	110,00	0,00		V	Nie rozliczony wynik finansowy z lat ubiegłych	52	80 569,12	2 482,38	1 261,01
		7.	Inwestycje rozpoczęte	11.	0,00	0,00	26 452,40		VI	Wieloletnie rezerwy celowe	53	0,00	0,00	88 611,00
		8.	Należności z tytułu zaliczek na inwestycje	12.	0,00	0,00	49 254,92		B.	Kredyty i pożyczki	54	0,00	0,00	0,00
		II	Wartości niematerialne i prawne	13.	2 518,32	1 678,92	4 689,52		I	Długoterminowe kredyty bankowe		0,00	0,00	0,00
		1.	Nabyte koncesje, patenty, licencje, znaki towarowe i podobne wartości	14.	2 518,32	1 678,92	4 689,52		1.	i pożyczki	55	0,00	0,00	358 988,06
		2.	Wartość firmy	15.	0,00	0,00	0,00		2.	Kerdyty bankowe	56	0,00	0,00	358 988,06
		3.	Należności z tytułu zaliczek na wartości niematerialne i prawne	16.	0,00	0,00	0,00		3.	Pożyczki	57	0,00	0,00	0,00
		III	Finansowe składniki majątku trwałego	17.	6 461,05	6 348,40	5 900,00		II	Pozostałe kredyty i pożyczki	58	0,00	0,00	358 988,06
		1.	Udziały w obcych podmiotach gospodarczych	18.	5 000,00	4 900,00	4 900,00		1.	Kredyty bankowe	59	0,00	0,00	0,00
		2.	Długoterminowe papiery wartościowe	19.	0,00	0,00	0,00		2.	Pożyczki	60	0,00	0,00	0,00
		3.	Udzielone pożyczki długoterminowe	20.	1 461,05	1 448,40	1 000,00		III	Kredyty bankowe i pożyczki przeterminowane	61	0,00	0,00	0,00
		4.	Inne finansowe składniki	21.	0,00	0,00	0,00		C.	Zobowiązania, fundusze specjalne i rozliczenia międzyokresowe	62	912 368,74	1 130 771,31	3 193 493,62
		C.	Majątek obrotowy	22.	1 567 746,94	1 645 956,45	4 280 768,18		I	Zobowiązania	63	611 054,81	809 021,29	3 127 141,26
		I	Zapasy	23.	233 914,57	115 078,84	347 314,32		1.	Zobowiązania z tytułu dostaw,robót i usług	64	447 480,10	531 979,24	2 690 395,25
		1.	Materiały	24.	181 355,71	113 331,93	251 804,96		2.	w tym dostawców krajowych	65	447 480,10	0,00	0,00
		2.	Produkcja nie zakończona	25.	0,00	0,00	0,00		3.	Zobowiązania wekslowe	66	0,00	0,00	0,00
		3.	Produkty gotowe	26.	0,00	0,00	0,00		4.	Zobowiązania wobec budżetu	67	103 354,10	112 888,73	0,00
		4.	Towary	27.	52 558,86	1 746,91	32 746,36		5.	Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	68	23 749,75	38 823,53	57 112,64
		5.	Zaliczki na poczet dostaw zapasów	28.	0,00	0,00	62 763,00		6.	Zobowiązania wobec ZUS	69	32 175,86	47 682,80	208 189,87
		II	Należności i roszczenia	29.	643 237,60	930 159,33	2 318 430,68		7.	Pozostałe zobowiązania	70	4 295,00	77 646,99	171 443,50
		1.	Należności z tytułu dostaw, robót i usług	30.	583 575,18	823 746,46	1 828 659,45		II	Fundusze specjalne	71	288 476,04	310 743,45	48 199,12
		2.	w tym należności od odbiorców krajowych	31.	0,00	0,00	0,00		1.	Zakładowy fundusz socjalny	72	12 006,13	33 378,58	48 199,12
		3.	Należności od budżetów	32.	797,52	0,00	250 096,16		2.	Zakładowy fundusz mieszkaniowy	73	68 140,48	0,00	0,00
		4.	Pozostałe należności	33.	58 348,50	106 412,87	74 724,37		3.	Inne fundusze specjalne	74	208 329,43	277 364,87	0,00
		5.	Roszczenia sporne	34.	516,40	0,00	164 950,70		III	Rozliczenia międzyokresowe (bierne)	75	12 837,89	11 006,57	18 153,24
		III	Środki pieniężne	35.	690 594,77	596 542,18	1 613 133,83		1.	Przychody przyszłych okresów	76	12 837,89	11 006,57	18 153,24
		1.	Środki pieniężne w kasie	36.	5 949,37	6 026,47	5 843,95		2.	Rozliczenia międzyokresowe (bierne)	77	0,00	0,00	0,00
		2.	Środki pieniężne w banku	37.	684 645,40	590 515,71	1 257 316,92		D.	Rezerwy i inne pasywa	78	77 500,71	106 458,42	80 500,00
		3.	Inne środki pieniężne	38.	0,00	0,00	349 972,96		I	Rezerwy	79	77 500,71	106 458,42	80 500,00
		IV	Krótkoterminowe papiery wartościowe	39.	0,00	0,00	0,00		II	Inne pasywa	80	0,00	0,00	0,00
		V	Rozliczenia międzyokresowe (czynne)	40.	0,00	4 176,10	1 889,35		E.	Wynik finansowy netto (+/-)	81	139 263,98	185 541,26	367 118,06
		D.	Inne aktywa	41.	0,00	0,00	0,00		1.	Zysk	82	139 263,98	185 541,26	367 118,06
			Suma aktywów	42.	2 011 089,61	2 347 740,82	5 219 260,34		2.	Strata	83	0,00	0,00	0,00
										SUMA BILANSOWA	84	2 011 089,61	2 347 740,82	5 219 260,34
										Dane uzupełniające do bilansu
										Umorzenie	85	250 006,25	288 720,00	309 907,23
										Umorzenie składników majątku trwałego	86	248 327,37	286 201,70	307 388,95
										Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych	87	1 678,88	2 518,30	2 518,28
										Należności krótkoterminowe	88	565 430,94	930 159,33	1 000 159,33
										Zobowiązania krótkoterminowe	89	539 730,46	745 721,29	745 631,29

---

Sheet 4: Rachunek zysków i strat

			Koszty			Stan na dzień				Przychody i zyski			Stan na dzień
					1993	1994	1995					1993	1994	1995
			0		1	2	3			0		1	2	3
		A.	Przychody ze sprzedaży i zrównanez nimi		3 712 192,34	4 413 835,25	9 775 319,48		A.	Przychody ze spzredaży	28	4 634 962,86	1 573 296,50	1 817 193,12
		I	Przychody ze sprzedaży produktów		2 732 660,63	3 512 324,77	9 724 350,68		I	Produktów	29	2 732 660,63	0,00	0,00
		II	Zmiana stanu produktów		22 576,26	4 176,10	-2 286,75		1.	wyrobów na kraj	30	2 732 660,63	0,00	0,00
		III	Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów		956 955,45	897 334,38	53 255,55		2.	wyrobów na eksport	31	0,00	0,00	0,00
		IV	Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki		0,00	0,00	0,00	28	3.	robót i usług na kraj	32	0,00	0,00	0,00
		B.	Koszty działalności operacyjnej	1	3 198 183,32	5 720 097,36	11 095 738,49		4.	robót i usług na eksport	33	0,00	0,00	0,00
		I	Wartość sprzedanych materiałów i towarów	2	0,00	789 442,14	45 878,42		II	Towarów	34	956 955,45	0,00	0,00
		II	Zużycie materiałów i energii	3	1 253 429,41	1 822 561,21	5 545 763,86		III	Przychody z operacji finansowych	35	106 021,28	0,00	0,00
									1.	z tytułu udziału w innych podmiotach gospodarczych	36	0,00	0,00	0,00
		III	Usługi obce	4	1 219 403,73	932 048,62	2 308 462,20			gospodarczych		0,00	0,00	0,00
		IV	Podatki i opłaty	5	0,00	129 847,44	387 139,63		2.	odsetki od kredytów i pożyczek	37	14 085,87	0,00	0,00
		V	Wynagrodzenia	6	517 800,84	806 205,64	1 504 302,95		3.	pozostałe	38	91 935,41	0,00	0,00
		VI	Świadczenia na rzecz pracowników	7	0,00	393 589,93	771 411,24		IV	Wyniki na pozostałej sprzedaży	39	0,00	0,00	0,00
		VII	Amortyzacja	8	54 281,85	84 875,98	174 431,85		1.	zysk wielkość dodatnia	40	0,00	0,00	0,00
		VIII	Pozostałe	9	153 267,49	761 526,40	358 348,34		2.	zysk wielkość ujemna	41	0,00	0,00	0,00
		C.	Zysk / Strata ze sprzedaży	10	514 009,02	-1 306 262,11	-1 320 419,01		V	Dotacje przedmiotowe i inne zwiększenia przychodów ze sprzedaży	42	839 325,50	1 573 296,50	1 817 193,12
		D.	Pozostałe przychody operacyjne	11	931 260,91	1 591 553,44	1 833 021,43		B.	Zysk / Strata na działalności gospodarczej	43	0,00	-4 146 800,86	-9 278 545,37
		I	Przychody ze sprzedaży składników majątku trwałego		0,00	0,00	7 421,00		C.	Zyski nadzwyczajne	44	111 036,97	0,00	0,00
		II	Dotacje	12	839 325,50	1 573 296,50	1 817 193,12		I	Zyski losowe	45	0,00	0,00	0,00
		III	Pozostałe przychody operacyjne	13	91 935,41	18 256,94	8 407,31		II	Pozostałe zyski	46	111 036,97	0,00	0,00
		E.	Pozostałe koszty operacyjne	14	0,00	55 288,37	38 926,57		D.	Strata brutto	47	0,00	0,00	0,00
		I	Wartość sprzedanych		0,00	0,00	786,09		E.	Obowiązkowe zwiększenie straty	48	0,00	156 571,20	137 941,00
		II	Pozostałe koszty operacyjne	15	0,00	55 288,37	38 140,48		F.	Strata netto	49	0,00	0,00	0,00
		F.	Zysk / Strata na działalności operacyjnej	16	1 445 269,93	230 002,96	473 675,85
		G.	Przychody finansowe	17	120 107,15	146 176,13	277 363,34
		I	Dywidendy z tytułu udziałów	18	106 021,28	146 176,13	277 363,34
		II	Odsetki od kredytów i pożyczek	19	14 085,87	0,00	0,00
		C.	Wynik zdarzeń nadzwyczajnych	20	41 684,37	885,05	-1 214,53
		I	Zyski nadzwyczajne	21	111 036,97	1 100,00	288,39
		II	Zysk na działalności gospodarczej		123 866,00	112 369,00	226 584,00
		III	Straty nadzwyczajne	22	69 352,60	214,95	1 502,92
		D.	Zysk / Strata brutto	23	1 523 692,71	375 294,04	752 253,72
		E.	Obowiąskowe zmniejszenie zysku	24	120 065,20	156 571,20	137 941,00
		I	Podatek dochodowy	25	120 065,20	156 571,20	49 330,00
		II	Inne obowiązkowe odpisy z zysku bieżącego	26	0,00	0,00	88 611,00
		F.	Zysk netto	27	1 403 627,51	218 722,84	614 312,72

---

Sheet 5: Karta inwestycyjna

				Czas pracy
		Nazwa i Symbol maszyny		KCP	DCP	GN	REM. w h/rok	ECP	TO	ECP/TO
		Maszyna 1, Szlifierka DC-230		8760	6656	100	0	6556	5	1311,000
		Maszyna 2, Wiertarka udarowa TE-75		8760	6656	200	0	6456	5	1291,200
		Maszyna 3, Wiertnica DD-160		8760	6656	150	0	6506	5	1301,200
		Maszyna 4, Piła do cięcia betonu WSH-8		8760	6656	200	0	6456	1	6456,000
		Maszyna 5, Wiertarka udarowa TE-10		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000
		Maszyna 6, Wiertarka udarowa TE-5		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000
		Maszyna 7, Wiertarka akumulatorowa-SB10		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000
		Maszyna 8, Osadzak DX-450		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000
		Maszyna 9, Osadzak DX-750		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000
		Maszyna 10, Szlifierka WS-180		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000
		Maszyna 11, Klejarka termiczna CA-301		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000
		Maszyna 12, Dozownik kombi CS-201-P1		8760	6656	0	0	6656	1	6656,000

---

Sheet 6: Zapotrzebowanie

			Przedziały	I	II	III	IV	V	VI	VII	VIII	IX	X	XI	XII
			Zapotrzebowanie	20	30	40	50	60	70	80	90	100	110	120	150

---

Sheet 7: Parametry

		Symbol parametru	Nazwa parametru	Dopuszczalny zakres wartości	Wartość
		A	Czynnik strategicznego tempa wzrostu	od 0.01 do 0.1	0,04
		B	Wskaźnik dywidendy	>=stopa%	0,02
		C	Premia dla pracowników	od 0.1 do 0.3	0,10

---

Sheet 8: Zysk modelowy

		Premie dla pracowników	150 430,30
		Dywidendy	31 562,97
		Inwestycje	28 071,37
		ZYSK MODELOWY (ZM)	210 064,64 zł

---

Sheet 9: Parametry ekonomiczne wyrobu

		Cena wyrobu	541,00 zł
		Zużycie materiałów	53
		Energia	75		suwaki
		Usługi obce	0
		Wynagrodzenia brutto	100
		Narzuty na wynagrodzenia	97
		Podróże służbowe	2
		Pozostałe	14
		koszty stałe	7 246
		stopa podatku dochodowego	67%		67

---

Sheet 10: Sterowanie

			Lp.	sztuk/rok	cena/sztuka
			1	20	1 000,00 zł
			2	30	768,62 zł
			3	40	676,99 zł
			4	50	624,20 zł
			5	60	588,59 zł
			6	70	562,38 zł
			7	80	541,98 zł
			8	90	525,46 zł
			9	100	511,71 zł
			10	110	500,00 zł
			11	120	489,86 zł
			12	150	480,96 zł
				541	Cena
				1 000

---

Sheet 11: Zdolność produkcyjna

			Produkcja w jednostkach:	Zdolność prod. W jednostkach/rok
			naturalnych	132
			pienieżnych	71 412,00 zł

---

Sheet 12: Karta zmiennych decyzji

		Wskaźnik udziału kosztów stałych	19%		19
		Wskaźnik zmianowości	1			Maszyna 1	0
		Czas trwania 1 zmiany	24			Maszyna 2	0
		Liczba dni w roku	365			Maszyna 3	0
		Liczba godzin niepracy	2104			Maszyna 4	0
		Wskaźnik ALFA	31%		31	Maszyna 5	0
		Wskaźnik BETA	33%			Maszyna 6	0			33
		Zapotrzebowanie symulowane	80			Maszyna 7	0
						Maszyna 8	0
						Maszyna 9	0
						Maszyna 10	0
						Maszyna 11	0
		BEP Modelowy	1087			Maszyna 12	0
		Zdolność produkcyjna	132
		Zapotrzebowanie	80
		Zysk Brutto	19154
		Zysk netto	12833
		Npm	160

---

Sheet 13: BEP

					Ilość w sztukach	1	80
		Cena	541		Obrót	541	43280
		Koszty zmienne	341		Koszty zmienne	341	27280
		Koszty stałe	7 246		Koszty stałe	7 246	7246
					"BEP" wartościowy	587 825	587 825
		Punkt Break-even ILOŚCIOWY	36		Zysk	-7 046	8 754
					Koszty ogółem	7 587	34 526
		Punkt Break-even WARTOŚCIOWY	19 600		zapotrzebowanie	43280	43280

---

Sheet 14: Wykres BEP