|
Aktywa |
|
Pasywa |
|
|
|
Dt + |
- Ct |
|
Dt - |
+ Ct |
|
|
|
Sp. |
|
|
|
Sp. |
|
|
|
+ |
- |
|
- |
+ |
|
|
|
Zwiększenia |
Zmniejszenia |
|
Zmniejszenia |
Zwiększenia |
|
|
|
obroty okresowe |
obroty okresowe |
|
obroty okresowe |
obroty okresowe |
|
|
|
DT |
CT |
|
DT |
CT |
|
|
|
|
Sk. Dt |
|
Sk. Ct |
|
|
|
|
Dt. Obroty końcowe |
Ct. Obroty końcowe |
|
Dt. Obroty końcowe |
Ct. Obroty końcowe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kasa |
|
|
|
|
|
|
Dt + |
- Ct |
|
|
|
|
|
|
1 000,00 |
|
Salda wybranych kont w okresie sprawozdawczym wynosiły |
|
|
|
|
|
|
800,00 |
10 000,00 |
Kasa - gotówka w kasie |
|
|
|
|
100,00 |
|
6 000,00 |
Materiały |
|
|
|
|
10,00 |
|
30 000,00 |
Rachunek bankowy |
|
|
|
|
1 110,00 |
800,00 |
20 000,00 |
Kredyt bankowy |
|
|
|
|
|
310,00 |
7 000,00 |
Zobowiązania wobec dostawców |
|
|
|
|
1 110,00 |
1 110,00 |
3 000,00 |
Należności |
|
|
|
|
|
22 000,00 |
Zobowiązania publiczno prawne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wystąpiły operacje gospodarcze |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1] Wpłynęły należności od odbiorców na rachunek bankowy 2000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
2] Zakupiono za gotówkę materiały do produkcji 3000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
3] Spłacono ratę kredytu bankowego - z rach bankowego 4000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
4] Zakupiono towary - zapłata nastapi w terminie późniejszym 4500,00 |
|
|
|
|
|
|
|
5] Spłacono zobowiązania wobec dostawców 7000,00 z racgh bank |
|
|
|
|
|
|
|
6] Przyjęto got z rach do kasy na wypłatę wynagrodzeń 1500,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktywa |
Suma |
|
Pasywa |
Suma |
|
|
|
Majątek trwały |
|
|
Kapitał własny |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Majątek obrotowy |
|
|
Kapitał obcy |
|
|
|
|
Kasa |
10 000,00 |
|
Kredyty bankowe |
20 000,00 |
|
|
|
Materiały |
6 000,00 |
|
Zob.wob.dost. |
7 000,00 |
|
|
|
Rach. Bankowy |
30 000,00 |
|
Zob.publicz.prawne |
22 000,00 |
|
|
|
Należności |
3 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
49 000,00 |
|
|
49 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kasa |
|
Materiały |
|
|
|
Dt + |
- Ct |
|
Dt + |
- Ct |
|
|
|
10 000,00 |
|
|
6 000,00 |
|
|
|
|
|
3 000,00 |
2 |
3 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rach. Bankowy |
|
Należności |
|
|
|
Dt + |
- Ct |
|
Dt + |
- Ct |
|
|
|
30 000,00 |
|
|
6 000,00 |
|
|
|
1 |
2 000,00 |
|
|
|
2 000,00 |
1 |
|
|
|
4 000,00 |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredyty bankowe |
|
Zob. publ. prawne |
|
|
|
Dt - |
+ Ct |
|
Dt - |
+ Ct |
|
|
|
|
20 000,00 |
|
|
22 000,00 |
|
|
3 |
4 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zob.wobec dost |
|
Towary |
|
|
|
Dt - |
+ Ct |
|
Dt - |
+ Ct |
|
|
|
|
7 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
4 500,00 |
4 |
4 500,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DT |
|
|
CT |
|
|
Wpłynęły należności od odbiorcy na rachunek bankowy |
Rach bankowy |
|
|
Nal. od odbiorców |
|
|
Zakupiono za gotówkę materiały do produkcji |
Materiały |
|
|
Kasa |
|
|
Spłacono ratę kredytu bankowego z rachunku bankowego |
Kredyty bankowe |
|
|
Rach.bank. |
|
|
Zakupiono towary - zapłata nastąpi w terminie późniejszym |
Towary |
|
|
Zob.wob.dost. |
|
|
Spłacono zobowiązania wobec dostawców z rachunku bankowego |
Zob.wob.dost. |
|
|
Rach.bank. |
|
|
Podjęto gotówkę z rachunku bankowego do kasy |
Kasa |
|
|
Rach.bank |
|
|
Wypłacono wynagrodzenie pracownikom (z kasy) |
Zob. wobec prac. |
|
|
Kasa |
|
|
Otrzymano przelewem bankowym kary umowne |
Rach bankowy |
|
|
???? |
|
|
Wysłano odbiorcom faktury za kary umowne |
Nal.od odbiorców |
|
|
Przychody ze sprzedaży |
|
|
odpisano na straty przedawnione należności od pracowników |
Straty nadzw. |
|
|
Nal.od.prac. |
|
|
Zużycie materiałów na cele reklamowe |
Kosz. Zuż. Mat. |
|
|
Materiały |
|
|
Rachunek zakładu energetycznego za zużyta energię elektryczną |
Koszty energii |
|
|
Zob.wob. Dost. |
|
|
Sprzedano za gotówkę usługi |
Kasa |
|
|
Przych. Ze sprzed. |
|
|
Umorzenie środków trwałych |
Koszty amort. |
|
|
Środ.trwałe |
|
|
Lista płac pracowników spółki |
Koszt.Wyn. |
|
|
Zob.Wobv.prac. |
|
|
Odpisano w ciężar strat nie.ściągalne należności od odbiorców |
Straty nadzw. |
|
|
Nal.od Odb. |
|
|
Zużycie materiałów w związku z prowadzona działalnością gospodarczą |
????? |
|
|
Materiały |
|
|
Rachunek przedsiębiorstwa specjalistycznego za usługi remontowe i konserwację |
Koszty usług |
|
|
????? |
|
|