---

Overview

Cena-ilość Zetechu
Ewidencja ilościowa
Rachunek zis
Płatności
Bilans
Umowy sprzedaży
Umowy kupna
Wykresy
Arkusz1

---

Sheet 1: Cena-ilość Zetechu

Analiza																							Kalkulacja ceny komponentu													Kalkulacja ceny komponentu
				ilość komponentów				koszt jednostkowy komponentów				wartość komponentów				montaż Zetechu	amortyzacja	koszty stałe	koszty finansowe	Razem koszty	Zysk/ Strata		komponent	ilość	k.j. produkcji	k.j. transport	k.j. gwarancja	k.j. magazyn	koszty stałe	amortyzacja	k. całkowite	k.j.całk.	marża	cena		komponent	ilość	k.j. produkcji	k.j. transport	k.j. gwarancja	k.j. magazyn	koszty stałe	amortyzacja	k. całkowite	k.j.całk.	marża	cena
Ilość	Cena	Wartość sprzedaży		a	b	c	d	a	b	c	d	a	b	c	d
1	12 975	12 975		2	4	6	8					0,0	0,0	0,0	0,0	450,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	15 050,0	-2 075,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
2	12 750	25 500	197%	4	8	12	16					0,0	0,0	0,0	0,0	900,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	15 500,0	10 000,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
3	12 450	37 350	146%	6	12	18	24					0,0	0,0	0,0	0,0	1 350,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	15 950,0	21 400,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
4	12 000	48 000	129%	8	16	24	32					0,0	0,0	0,0	0,0	1 800,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	16 400,0	31 600,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
5	11 250	56 250	117%	10	20	30	40					0,0	0,0	0,0	0,0	2 250,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	16 850,0	39 400,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
6	10 700	64 200	114%	12	24	36	48					0,0	0,0	0,0	0,0	2 700,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	17 300,0	46 900,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
7	10 200	71 400	111%	14	28	42	56					0,0	0,0	0,0	0,0	3 150,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	17 750,0	53 650,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
8	9 900	79 200	111%	16	32	48	64					0,0	0,0	0,0	0,0	3 600,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	18 200,0	61 000,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
9	9 500	85 500	108%	18	36	54	72					0,0	0,0	0,0	0,0	4 050,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	18 650,0	66 850,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
10	9 100	91 000	106%	20	40	60	80					0,0	0,0	0,0	0,0	4 500,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	19 100,0	71 900,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
11	8 800	96 800	106%	22	44	66	88					0,0	0,0	0,0	0,0	4 950,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	19 550,0	77 250,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
12	8 600	103 200	107%	24	48	72	96					0,0	0,0	0,0	0,0	5 400,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	20 000,0	83 200,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
13	8 400	109 200	106%	26	52	78	104					0,0	0,0	0,0	0,0	5 850,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	20 450,0	88 750,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
14	8 200	114 800	105%	28	56	84	112					0,0	0,0	0,0	0,0	6 300,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	20 900,0	93 900,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
15	8 000	120 000	105%	30	60	90	120					0,0	0,0	0,0	0,0	6 750,0	4 500,0	6 500,0	3 600,0	21 350,0	98 650,0								1 000,00	1 500,00	2 500,00											1 000,00	1 500,00	2 500,00
								a	b	c
							orientacyjne ceny rynkowe	1 397,67	698,83	465,89

---

Sheet 2: Ewidencja ilościowa

Kwartał	1		2		3		4		5		6		7		8		9		10		11		12
	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo	ilościowo	wartościowo
Produkcja a
Zakup a	10	10 000,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00								Wartość
Sprzedaż a	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zużyto do produkcji zetech	10	10 000,00	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zapas a	0	0
Produkcja b
Zakup b	20	10 000,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Sprzedaż b	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zużyto do produkcji zetech	20	10 000,00	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zapas b
Produkcja c	60	20 400,00
Zakup c	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Sprzedaż c	30	10 200,00	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zużyto do produkcji zetech	30	10 200,00	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zapas c
Produkcja d	40	8 800,00
Zakup d	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Sprzedaż d	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zużyto do produkcji zetech	40	8 800,00	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Zapas d
Produkcja zetech (wg kosztów produkcji i zakupu)	5	41 250,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00
Sprzedaż zetech (wg kosztów produkcji i zakupu)	5	41 250,00
Zapas zetech	0	-
Wartość zapasów razem	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00
Zmiana wartości zapasów	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00	-	0,00
Koszt zmienny produkcji zetech		8 250,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00

---

Sheet 3: Rachunek zis

	2006				Razem	2007				Razem	2008				Razem
Kwartał	1	2	3	4		1	2	3	4		1	2	3	4
Przychody ze sprzedaży a	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży b	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży c	10 500,00	0,00	0,00	0,00	10 500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży d	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży zetech	48 000,00				48 000,00					0,00					0,00
Przychody ze sprzedaży maszyn					0,00					0,00					0,00
Pozostała sprzedaż					0,00					0,00					0,00
Razem przychody	58 500,00	0,00	0,00	0,00	58 500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty produkcji a	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty produkcji b	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty produkcji c	20 400,00	0,00	0,00	0,00	20 400,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty produkcji d	8 800,00	0,00	0,00	0,00	8 800,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty stałe produkcji	5 500,00				5 500,00					0,00					0,00
Montaż zetech	2 250,00	0,00	0,00	0,00	2 250,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Razem koszty produkcji	36 950,00	0,00	0,00	0,00	36 950,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zakupu a	10 000,00	0,00	0,00	0,00	10 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zakupu b	10 000,00	0,00	0,00	0,00	10 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zakupu c	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zakupu d	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zakupu usługi montażowej					0,00					0,00					0,00
Koszty zakupu zetech					0,00					0,00					0,00
Razem koszty zakupu	20 000,00	0,00	0,00	0,00	20 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty transportu a					0,00					0,00					0,00
Koszty transportu b					0,00					0,00					0,00
Koszty transportu c					0,00					0,00					0,00
Koszty transportu d					0,00					0,00					0,00
Koszty transportu zetech					0,00					0,00					0,00
Razem koszty transportu	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zakupu bez gwar. a					0,00					0,00					0,00
Koszty zakupu bez gwar. b					0,00					0,00					0,00
Koszty zakupu bez gwar. c					0,00					0,00					0,00
Koszty zakupu bez gwar. d					0,00					0,00					0,00
Razem k. zak. bez gwar.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty gwarancji a					0,00					0,00					0,00
Koszty gwarancji b					0,00					0,00					0,00
Koszty gwarancji c					0,00					0,00					0,00
Koszty gwarancji d					0,00					0,00					0,00
Razem koszty gwarancji	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty magazynowania a					0,00					0,00					0,00
Koszty magazynowania b					0,00					0,00					0,00
Koszty magazynowania c					0,00					0,00					0,00
Koszty magazynowania d					0,00					0,00					0,00
Koszty magazynowania zetech					0,00					0,00					0,00
Razem koszty magazyn.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Korekta o zapasy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Amortyzacja	4 500,00				4 500,00					0,00					0,00
Wartość sprzedanych maszyn					0,00					0,00					0,00
Pozostałe koszty					0,00					0,00					0,00
Zysk/Strata operacyjna	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody finansowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty finansowe	3 600,00	4 511,25	4 511,25	4 511,25	17 133,75	4 511,25	4 511,25	4 511,25	4 511,25	18 045,00	4 511,25	4 511,25	4 511,25	4 511,25	18 045,00
Zysk/Strata brutto	-6 550,00	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-20 083,75	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-18 045,00	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-18 045,00
Podatek	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zysk/Strata netto	-6 550,00	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-20 083,75	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-18 045,00	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-18 045,00
Zysk/Strata netto narastająco I	-6 550,00	-11 061,25	-15 572,50	-20 083,75	-20 083,75	-4 511,25	-9 022,50	-13 533,75	-18 045,00	-18 045,00	-4 511,25	-9 022,50	-13 533,75	-18 045,00	-18 045,00
Zysk/Strata netto narastająco II	-6 550,00	-11 061,25	-15 572,50	-20 083,75		-24 595,00	-29 106,25	-33 617,50	-38 128,75		-42 640,00	-47 151,25	-51 662,50	-56 173,75
Kapitał własny na początku roku	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00		259 916,25	259 916,25	259 916,25	259 916,25		241 871,25	241 871,25	241 871,25	241 871,25
Zwiększenia kapitału własnego	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
Kapitał własny przeciętny	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00		259 916,25	259 916,25	259 916,25	259 916,25		241 871,25	241 871,25	241 871,25	241 871,25
Bezpieczne lokaty	5%	5%	5%	5%		5%	5%	5%	5%		5%	5%	5%	5%
Premia za ryzyko	8%	8%	8%	8%		8%	8%	8%	8%		8%	8%	8%	8%
Koszt kapitału własnego w %	13%	13%	13%	13%		13%	13%	13%	13%		13%	13%	13%	13%
Koszt kapitału własnego w PLN (kwartał)	9 100,00	9 100,00	9 100,00	9 100,00	36 400,00	8 447,28	8 447,28	8 447,28	8 447,28	33 789,11	7 860,82	7 860,82	7 860,82	7 860,82	31 443,26
Zysk rezydualny	-15 650,00	-13 611,25	-13 611,25	-13 611,25	-56 483,75	-12 958,53	-12 958,53	-12 958,53	-12 958,53	-51 834,11	-12 372,07	-12 372,07	-12 372,07	-12 372,07	-49 488,26
Kwartał	1	2	3	4		5	6	7	8		9	10	11	12
Zysk operacyjny księgowy	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
+straty nadzwyczajne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
+ koszty prac badawczo-rozwojowych (dotyczące okresu sprawozdawczego)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- amortyzacja aktywów badawczo-rozwojowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
+ oprocentowanie PV leasingu operacyjnego	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
= EBIT	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- Podatek od EBIT	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
= NOPAT	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	-2 950,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
+ Amortyzacja	4 500,00	0,00	0,00	0,00	4 500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
-/+ Inwestycje/dywestycje w aktywach trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
- Płatności odestkowe po opodatkowaniu	2 916,00	3 654,11	3 654,11	3 654,11		3 654,11	3 654,11	3 654,11	3 654,11		3 654,11	3 654,11	3 654,11	3 654,11
+/- Wpływy/wydatki z tytułu zadłużenia	36 450,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
= Wolne przepływy pieniężne FCFE	35 084,00	-3 654,11	-3 654,11	-3 654,11		-3 654,11	-3 654,11	-3 654,11	-3 654,11		-3 654,11	-3 654,11	-3 654,11	-3 654,11
Wartość fundamentalna kapitału własnego - renta wieczysta	1 079 507,69	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	89 959
Kwartał	1	2	3	4		5	6	7	8		9	10	11	12
NOPAT	-2 950,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
+ Amortyzacja	4 500,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
- Inwestycje w aktywach trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
-/+ Inwestycje/dywestycje w kapitał obrotowy netto	-2 050,00	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25		-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25		-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25
= FCFF	3 600,00	4 511,25	4 511,25	4 511,25		4 511,25	4 511,25	4 511,25	4 511,25		4 511,25	4 511,25	4 511,25	4 511,25
WACC	2,61%	2,56%	2,55%	2,55%		2,55%	2,54%	2,53%	2,53%		2,52%	2,51%	2,51%	2,50%
Wartość przedsiębiorstwa	137 816	176 224	176 666	177 119		177 119	177 583	178 059	178 546		179 046	179 558	180 084	180 623
Wartość długu	216 450	216 450	216 450	216 450		216 450	216 450	216 450	216 450		216 450	216 450	216 450	216 450
Wartość kapitału własnego	0	0	0	0		0	0	0	0		0	0	0	0
Kwartał	1	2	3	4		5	6	7	8		9	10	11	12
Przepływy pieniężne dla właścicieli	-2 050	-4 511	-4 511	-4 511		-4 511	-4 511	-4 511	-4 511		-4 511	-4 511	-4 511	-4 511
Wartość fundamentalna kapitału własnego - renta wieczysta	0	0	0	0		0	0	0	0		0	0	0	0	0	209
Wartość księgowa kapitału własnego	273 450	268 939	264 428	259 916		255 405	250 894	246 383	241 871		237 360	232 849	228 338	223 826	248 638
P/E v C/Z	0,0	0,0	0,0	0,0		0,0	0,0	0,0	0,0		0,0	0,0	0,0	0,0
P/BV v C/WK	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
Wartość nominalna akcji	28,00	28,00	28,00	28,00		28,00	28,00	28,00	28,00		28,00	28,00	28,00	28,00
Wartość fundamentalna akcji	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
Zmiana ceny rynkowej akcji	-100,0%	0,0%	0,0%	0,0%		0,0%	0,0%	0,0%	0,0%		0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
rok	0	1	2	3
kapitał obrotowy netto	10 000,00	-5 583,75	-23 628,75	-41 673,75
zmiana kapitału obrotowego netto		-15 583,75	-18 045,00	-18 045,00
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
kapitał obrotowy netto	10 000,00	7 950,00	3 438,75	-1 072,50	-5 583,75	-10 095,00	-14 606,25	-19 117,50	-23 628,75	-28 140,00	-32 651,25	-37 162,50	-41 673,75
zmiana kapitału obrotowego netto		-2 050,00	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25
Wypłacone dywydendy	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00
Wypłacone dywidendy narastająco	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00

---

Sheet 4: Płatności

			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
		Gotówka na początku kwartału	10 000,00	44 400,00	39 888,75	35 377,50	30 866,25	26 355,00	21 843,75	17 332,50	12 821,25	8 310,00	3 798,75	-712,50
dzień 1	Odpływ środków finansowych (-)	za wyprodukowane komponenty	-29 200,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma
		Odsetki od kredytów		-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00
		RAZEM	-29 200,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00	-480,00
	Dopływ środków finansowych (+)	Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Odsetki od lokat
		RAZEM	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Niedobór (-) nadmiar (+) środków finansowych	-19 200,00	43 920,00	39 408,75	34 897,50	30 386,25	25 875,00	21 363,75	16 852,50	12 341,25	7 830,00	3 318,75	-1 192,50
		Zaciągnięcie (+) / spłata (-) kredytu	19 200,00
		Nadwyżka środków finansowych (+)	0,00	43 920,00	39 408,75	34 897,50	30 386,25	25 875,00	21 363,75	16 852,50	12 341,25	7 830,00	3 318,75	-1 192,50
		Założenie (-) zerwanie (+) lokaty
		Gotówka po 1 dniu	0,00	43 920,00	39 408,75	34 897,50	30 386,25	25 875,00	21 363,75	16 852,50	12 341,25	7 830,00	3 318,75	-1 192,50
dzień 30	Odpływ środków finansowych (-)	za montaż zetech	-2 250,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		z tytułu kosztów stałych	-5 500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Firma ………………	-10 000,00
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma Hefajstos	0,00
		Odsetki od kredytów		-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25
		RAZEM	-17 750,00	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25	-181,25
	Dopływ środków finansowych (+)	Firma ………………	10 500,00
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Odsetki od lokat
		RAZEM	10 500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Niedobór (-) nadmiar (+) środków finansowych	-7 250,00	43 738,75	39 227,50	34 716,25	30 205,00	25 693,75	21 182,50	16 671,25	12 160,00	7 648,75	3 137,50	-1 373,75
		Zaciągnięcie (+) / spłata (-) kredytu	7 250,00
		Nadwyżka środków finansowych (+)	0,00	43 738,75	39 227,50	34 716,25	30 205,00	25 693,75	21 182,50	16 671,25	12 160,00	7 648,75	3 137,50	-1 373,75
		Założenie (-) zerwanie (+) lokaty
		Gotówka po 30 dniach	0,00	43 738,75	39 227,50	34 716,25	30 205,00	25 693,75	21 182,50	16 671,25	12 160,00	7 648,75	3 137,50	-1 373,75
dzień 60	Odpływ środków finansowych (-)	Firma ………………	-10 000,00
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Odsetki od kredytów		-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00
		RAZEM	-10 000,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00	-250,00
	Dopływ środków finansowych (+)	Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Odsetki od lokat
		RAZEM	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Niedobór (-) nadmiar (+) środków finansowych	-10 000,00	43 488,75	38 977,50	34 466,25	29 955,00	25 443,75	20 932,50	16 421,25	11 910,00	7 398,75	2 887,50	-1 623,75
		Zaciągnięcie (+) / spłata (-) kredytu	10 000,00
		Nadwyżka środków finansowych	0,00	43 488,75	38 977,50	34 466,25	29 955,00	25 443,75	20 932,50	16 421,25	11 910,00	7 398,75	2 887,50	-1 623,75
		Założenie lokaty
		Gotówka po 60 dniach	0,00	43 488,75	38 977,50	34 466,25	29 955,00	25 443,75	20 932,50	16 421,25	11 910,00	7 398,75	2 887,50	-1 623,75
dzień 90	Odpływ środków finansowych (-)	wydatki na gwarancje, transport, magazynowanie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		podatek	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		płatności dywidend na rzecz właścicieli
		zakup maszyny do d
		Firma ………………
		Firma ………………
		Dywidenda
		Odsetki od kredytów (w tym długoterminowych)	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00
		RAZEM	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00	-3 600,00
	Dopływ środków finansowych (+)	z tytułu zetech	48 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		wpływy z emisji akcji oraz dopłat do kapitału
		sprzedaż maszyny
		Firma ………………
		Firma ………………
		Firma ………………
		Odsetki od lokat
		RAZEM	48 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Niedobór (-) nadmiar (+) środków finansowych	44 400,00	39 888,75	35 377,50	30 866,25	26 355,00	21 843,75	17 332,50	12 821,25	8 310,00	3 798,75	-712,50	-5 223,75
		Zaciągnięcie (+) / spłata (-) kredytu długoterminowego
		Nadwyżka środków finansowych	44 400,00	39 888,75	35 377,50	30 866,25	26 355,00	21 843,75	17 332,50	12 821,25	8 310,00	3 798,75	-712,50	-5 223,75
		Założenie lokaty
		Gotówka po 90 dniach	44 400,00	39 888,75	35 377,50	30 866,25	26 355,00	21 843,75	17 332,50	12 821,25	8 310,00	3 798,75	-712,50	-5 223,75
dzień 1		Kredyty krótkoterminowe	0,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00
		Kredyty długoterminowe	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00
dzień 90		Kredyty krótkoterminowe	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00
		Kredyty długoterminowe	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00
dzień 1		Lokaty	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
dzień 90		Lokaty	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		Cykl operacyjny zetech	41 250,00
		Wydatki
		1 dzień	-19 000,00
			0,00
		Razem	-19 000,00
		30 dzień	-2 250,00
			-10 000,00
		Razem	-12 250,00
		60 dzień	-10 000,00
		Razem	-10 000,00
		90 dzień	0,00
		Razem	0,00
			41 250,00
		Cykl operacyjny a
			56 950,00
		1 dzień	-19 000,00
		30 dzień		-12 250,00
		60 dzień			-10 000,00
		90 dzień				0,00
	1	rotacja zobowiązań	-19 000,00
	89	cykl konwersji gotówki	-19 000,00
	30	rotacja zobowiązań	-12 250,00
	60	cykl konwersji gotówki	-12 250,00
	60	rotacja zobowiązań	-10 000,00
	30	cykl konwersji gotówki	-10 000,00
		w dniach
		rotacja zobowiązań	24
		cykl konwersji gotówki	66
		Cykl operacyjny	90
		rotacja zobowiązań	10 841
		rotacja zobowiązań	15 229

---

Sheet 5: Bilans

BILANS
Lata	rok 0	rok 1	rok 2	rok 3
Aktywa
Aktywa trwałe	450 000,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowy majątek trwały	450 000,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00
Finansowy majątek trwały
Należności długoterminowe
Aktywa obrotowe	10 000,00	30 866,25	12 821,25	-5 223,75
Zapasy		0,00	0,00	0,00
Należności i roszczenia
Środki pieniężne	10 000,00	30 866,25	12 821,25	-5 223,75
Gotówka	10 000,00	30 866,25	12 821,25	-5 223,75
Lokaty		0,00	0,00	0,00
Rozliczenia czynne
Suma aktywów	460 000,00	476 366,25	458 321,25	440 276,25
Lata	rok 0	rok 1	rok 2	rok 3
Pasywa
Kapitał własny	280 000,00	259 916,25	241 871,25	223 826,25
Kapitał podstawowy	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Dywidendy wypłacone		0,00	0,00	0,00
Wynik z lat ubieglych			-20 083,75	-38 128,75
Wynik finansowy netto		-20 083,75	-18 045,00	-18 045,00
Rezerwy
Zadłużenie dlugoterminowe	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00
kredyty	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00
kaucje
Zadłużenie krotkoterminowe		36 450,00	36 450,00	36 450,00
Zobowiązania handlowe
Fundusze specjalne
Rozliczenia bierne
Suma pasywów	460 000,00	476 366,25	458 321,25	440 276,25
	0,00	0,00	0,00	0,00
BILANS
Kwartały	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Aktywa
Aktywa trwałe	450 000,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowy majątek trwały	450 000,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00	445 500,00
Finansowy majątek trwały
Należności długoterminowe
Aktywa obrotowe	10 000,00	44 400,00	39 888,75	35 377,50	30 866,25	26 355,00	21 843,75	17 332,50	12 821,25	8 310,00	3 798,75	-712,50	-5 223,75
Zapasy		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Należności i roszczenia
Środki pieniężne	10 000,00	44 400,00	39 888,75	35 377,50	30 866,25	26 355,00	21 843,75	17 332,50	12 821,25	8 310,00	3 798,75	-712,50	-5 223,75
Gotówka	10 000,00	44 400,00	39 888,75	35 377,50	30 866,25	26 355,00	21 843,75	17 332,50	12 821,25	8 310,00	3 798,75	-712,50	-5 223,75
Lokaty		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Rozliczenia czynne
Suma aktywów	460 000,00	489 900,00	485 388,75	480 877,50	476 366,25	471 855,00	467 343,75	462 832,50	458 321,25	453 810,00	449 298,75	444 787,50	440 276,25
Kwartały	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Pasywa
Kapitał własny	280 000,00	273 450,00	268 938,75	264 427,50	259 916,25	255 405,00	250 893,75	246 382,50	241 871,25	237 360,00	232 848,75	228 337,50	223 826,25
Kapitał podstawowy	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00	280 000,00
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Dywidendy wypłacone		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Wynik z kwartałów ubieglych		0,00	-6 550,00	-11 061,25	-15 572,50	-20 083,75	-24 595,00	-29 106,25	-33 617,50	-38 128,75	-42 640,00	-47 151,25	-51 662,50
Wynik finansowy netto		-6 550,00	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25	-4 511,25
Rezerwy
Zadłużenie dlugoterminowe	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00
kredyty	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00	180 000,00
kaucje
Zadłużenie krotkoterminowe		36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00	36 450,00
Zobowiązania handlowe
Fundusze specjalne
Rozliczenia bierne
Suma pasywów	460 000,00	489 900,00	485 388,75	480 877,50	476 366,25	471 855,00	467 343,75	462 832,50	458 321,25	453 810,00	449 298,75	444 787,50	440 276,25
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

---

Sheet 6: Umowy sprzedaży

	Firma Apollo
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c	30
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c	350
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	10500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a	60
b
c
d
inne
	Firma Ares
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Bachus
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Helios
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Hermes
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Merkury
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Posejdnon
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Wenus
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Zeus
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Przetargi
Sprzedaż	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne

---

Sheet 7: Umowy kupna

	Firma Apollo
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a	10
b	20
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a	1000
b	500
c
d
inne
Komponent - wartość
a	10000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	10000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a	1
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a	1
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a	30
b	60
c
d
inne
	Firma Ares
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Bachus
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Helios
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Hermes
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Merkury
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Posejdnon
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Wenus
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Zeus
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
a
b
c
d
inne
Komponent - cena za sztukę
a
b
c
d
inne
Komponent - wartość
a	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
a
b
c
d
inne
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
a
b
c
d
inne
	Firma Hefajstos
Kupno	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Komponent - ilość
d
Komponent - cena za sztukę
d
Komponent - wartość
d	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transport (1=tak, 0=nie)
d
Gwarancja jakości (1=tak, 0=nie)
d
Magazynowanie (1=tak, 0=nie)
d
Termin płatności w dniach (1,30,60,90)
d

---

Sheet 8: Wykresy

Wykresy
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Przychody operacyjne	58 500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Koszty operacyjne	61 450	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Zysk/Strata operacyjna	-2 950	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Sprzedaż zetech (wg kosztów produkcji i zakupu)	41 250	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Przychody ze sprzedaży zetech	48 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Przychody finansowe	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Koszty finansowe	3 600	4 511	4 511	4 511	4 511	4 511	4 511	4 511	4 511	4 511	4 511	4 511
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Wartość zapasów na koniec kwartału	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Gotówka na koniec kwartału	44 400	39 889	35 378	30 866	26 355	21 844	17 333	12 821	8 310	3 799	-713	-5 224
Lokaty na koniec kwartału	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Kredyty krótkoterminowe na koniec kwartału	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450	36 450
Kredyty długoterminowe na koniec kwartału	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Wartość nominalna akcji	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00	28,00
Wartość fundamentalna akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Zmiana ceny rynkowej akcji	-100,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
P/E v C/Z	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
P/BV v C/WK	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Wartość księgowa kapitału własnego	273 450	268 939	264 428	259 916	255 405	250 894	246 383	241 871	237 360	232 849	228 338	223 826
Wartość fundamentalna kapitału własnego - renta wieczysta	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ROE	-9%	-6%	-6%	-6%	-7%	-7%	-7%	-7%	-7%	-7%	-7%	-7%
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ROA	-6%	-4%	-4%	-4%	-4%	-4%	-4%	-4%	-4%	-4%	-4%	-4%
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ROS	-20%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Jednostkowa cena sprzedaży Zetech	9 600	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!	#DIV/0!
Jednostkowy koszt produkcji Zetech	8 250	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Koszty zmienne	51 450,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty stałe+amortyzacja	10 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

---

Sheet 9: Arkusz1

BEP
S=P*c	K=k*P+Ks
P=Ks/(c-k)
Ksc	1250
Ks	625
k	819
P	12
c=(k*P+Ks)/P
cA	871