Overview

dane wejściowe
rachunek wyników
przepływy pieniężne
zestawienia i wskaźniki

Sheet 1: dane wejściowe

Zestawienie danych do zadania
			LEGENDA
Wartość projektu	770 000,00 zł			szare tło	dane zadania
% wkładu własnego w zakup maszyny	25%			seledynowe tło	założenia własne
Wartość wkładu własnego	192 500,00			białe tło	wartości obliczone
Zaciągnięta pożyczka	200 000,00
Sprzęt od sponsora	200 000,00
	urządzeń:	budynków:
roczna stopa amortyzacji	20%	5%
okres amortyzacji w latach	5	20

Kredyt długoterminowy	177 500,00
ilość rat	60
oprocentowanie	19%
okres:	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33	34	35	36	37	38	39	40	41	42	43	44	45	46	47	48	49	50	51	52	53	54	55	56	57	58	59	60
rata kapitału:	1 794,03	1 822,44	1 851,29	1 880,60	1 910,38	1 940,63	1 971,35	2 002,57	2 034,27	2 066,48	2 099,20	2 132,44	2 166,20	2 200,50	2 235,34	2 270,74	2 306,69	2 343,21	2 380,31	2 418,00	2 456,29	2 495,18	2 534,69	2 574,82	2 615,59	2 657,00	2 699,07	2 741,80	2 785,22	2 829,32	2 874,11	2 919,62	2 965,85	3 012,81	3 060,51	3 108,97	3 158,19	3 208,20	3 258,99	3 310,59	3 363,01	3 416,26	3 470,35	3 525,30	3 581,11	3 637,82	3 695,41	3 753,92	3 813,36	3 873,74	3 935,07	3 997,38	4 060,67	4 124,97	4 190,28	4 256,62	4 324,02	4 392,48	4 462,03	4 532,68
rata odsetek:	2 810,42	2 782,01	2 753,16	2 723,84	2 694,07	2 663,82	2 633,09	2 601,88	2 570,17	2 537,96	2 505,24	2 472,01	2 438,24	2 403,94	2 369,10	2 333,71	2 297,76	2 261,23	2 224,13	2 186,45	2 148,16	2 109,27	2 069,76	2 029,63	1 988,86	1 947,45	1 905,38	1 862,64	1 819,23	1 775,13	1 730,34	1 684,83	1 638,60	1 591,64	1 543,94	1 495,48	1 446,26	1 396,25	1 345,45	1 293,85	1 241,44	1 188,19	1 134,10	1 079,15	1 023,33	966,63	909,03	850,52	791,09	730,71	669,37	607,07	543,78	479,48	414,17	347,82	280,43	211,96	142,42	71,77

Zaciągnięta pożyczka	200 000,00
ilość rat	60
oprocentowanie	8,75%
okres:	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33	34	35	36	37	38	39	40	41	42	43	44	45	46	47	48	49	50	51	52	53	54	55	56	57	58	59	60
rata kapitału:	2 669,11	2 688,58	2 708,18	2 727,93	2 747,82	2 767,85	2 788,04	2 808,37	2 828,84	2 849,47	2 870,25	2 891,18	2 912,26	2 933,49	2 954,88	2 976,43	2 998,13	3 019,99	3 042,01	3 064,20	3 086,54	3 109,05	3 131,72	3 154,55	3 177,55	3 200,72	3 224,06	3 247,57	3 271,25	3 295,10	3 319,13	3 343,33	3 367,71	3 392,27	3 417,00	3 441,92	3 467,01	3 492,29	3 517,76	3 543,41	3 569,25	3 595,27	3 621,49	3 647,90	3 674,49	3 701,29	3 728,28	3 755,46	3 782,85	3 810,43	3 838,21	3 866,20	3 894,39	3 922,79	3 951,39	3 980,20	4 009,23	4 038,46	4 067,91	4 097,57
rata odsetek:	1 458,33	1 438,87	1 419,27	1 399,52	1 379,63	1 359,59	1 339,41	1 319,08	1 298,60	1 277,98	1 257,20	1 236,27	1 215,19	1 193,95	1 172,56	1 151,02	1 129,31	1 107,45	1 085,43	1 063,25	1 040,91	1 018,40	995,73	972,90	949,89	926,72	903,39	879,88	856,20	832,34	808,32	784,11	759,74	735,18	710,44	685,53	660,43	635,15	609,69	584,04	558,20	532,17	505,96	479,55	452,95	426,16	399,17	371,98	344,60	317,02	289,23	261,25	233,06	204,66	176,06	147,24	118,22	88,99	59,54	29,88

Wartość środków trwałych:
zakup nieruchomości	150 000,00 zł
podwyższenie wartości nieruchomości	575 297,67 zł	bo	30,00 zł	Zatrudnienie firm remontowych
urządzenia	20 000,00 zł		575 267,67 zł	remont
suma	745 297,67 zł

Założenia dot. sprzedaży:
Usługi:	cena jedn.	koszt jedn.
masaż (1h)	60,00 zł	10,00 zł
areobik (1h)	10,00 zł	3,00 zł
siłownia (1h)	10,00 zł	3,00 zł
solarium (1h)	60,00 zł	30,00 zł
fryzjer (wizyta)	50,00 zł	10,00 zł
Bar	400,00 zł	100,00 zł								302,5
										300
Prognoza sprzedaży	w ciągu dnia roboczego	liczba dni roboczych	w ciągu miesiąca
masaż	10	25	250
areobik	100	25	2500
siłownia	50	25	1250
solarium	50	25	1250
fryzjer	15	25	375
bar	1	1	1
planowany wzrost sprzedaży	10%	rocznie

planowana sprzedaż miesięczna w ciągu 5 lat	1rok	2 rok	3 rok	4 rok	5 rok
masaż	250	275	303	333	366
areobik	2500	2750	3025	3328	3660
siłownia	1250	1375	1513	1664	1830
solarium	1250	1375	1513	1664	1830
fryzjer	375	413	454	499	549
bar	1	1	1	1	1


Wynagrodzenie
	na 1 zmianę	ilość etatów	kwota
masaż	1000	2	2000
areobik	700	2	1400
siłownia	700	2	1400
solarium	700	2	1400
fryzjer	700	2	1400
sekretarkę	1000	1	1000
księgową	1500	1	1500
sprzątaczka	500	1	500
RAZEM			10600

planowany wzrost płac w ciągu 5 lat	5%	rocznie	w tej tabeli przedstawiono obciążenia finansowe, jakie ponosi firma

	1rok	2 rok	3 rok	4 rok	5 rok
masaż	2000	2100	2205	2315	2431
areobik	1400	1470	1544	1621	1702
siłownia	1400	1470	1544	1621	1702
solarium	1400	1470	1544	1621	1702
fryzjer	1400	1470	1544	1621	1702
sekretarkę	1000	1050	1103	1158	1216
księgową	1500	1575	1654	1736	1823
sprzątaczka	500	525	551	579	608
suma	10600	11130	11687	12271	12884


Pozostałe koszty
Pozostałe koszty bezpośrednie / m-c	1 000,00
Koszty mediów / m-c	600,00
Koszty czynszu /m-c	800,00



	Kolejne lata
	1	2	3	4	5
stawki pod. dochodowego	27%	27%	27%	27%	24%
Wskaźniki wzrostu:
cen sprzedaży	100%	103%	103%	102%	102%
wsk. skumulowany cen sprzedaży	100%	103%	106%	108%	110%
kosztów bez wynagrodzeń	100%	103%	105%	104%	103%
wsk. skumulowany kosztów	100%	103%	108%	112%	116%
kosztów wynagrodzeń	100%	105%	103%	102%	102%
wsk. skumulowany kosztów wynagrodzeń	100%	105%	108%	110%	113%


Rozkład amortyzacji	wartość początkowa	kwota przypadająca na miesiąc
urządzenia	20 000,00 zł	333,33 zł
budynki	725 297,67 zł	3 022,07 zł
suma	745 297,67 zł	3 355,41 zł

Sheet 2: rachunek wyników

Rachunek wyników w PLN
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33	34	35	36	37	38	39	40	41	42	43	44	45	46	47	48	49	50	51	52	53	54	55	56	57	58	59	60	I kwartał	II kwartał	III kwartał	IV kwartał	1 rok	2 rok	3 rok	4 rok	5 rok	SUMA
Przychody ze sprzedaży	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	146 250,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	160 875,00	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	176 962,50	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	194 658,75	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	214 124,63	438 750,00	438 750,00	438 750,00	438 750,00	1 755 000,00	1 930 500,00	2 123 550,00	2 335 905,00	2 569 495,50	10 714 450,50
masaż	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	16 500,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	18 150,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	19 965,00	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	21 961,50	45 000,00	45 000,00	45 000,00	45 000,00	180 000,00	198 000,00	217 800,00	239 580,00	263 538,00	1 098 918,00
areobik	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	25 000,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	27 500,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	30 250,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	33 275,00	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	36 602,50	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	300 000,00	330 000,00	363 000,00	399 300,00	439 230,00	1 831 530,00
siłownia	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	12 500,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	13 750,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	15 125,00	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	16 637,50	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	18 301,25	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	150 000,00	165 000,00	181 500,00	199 650,00	219 615,00	915 765,00
solarium	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	75 000,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	82 500,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	90 750,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	99 825,00	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	109 807,50	225 000,00	225 000,00	225 000,00	225 000,00	900 000,00	990 000,00	1 089 000,00	1 197 900,00	1 317 690,00	5 494 590,00
fryzjer	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	18 750,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	20 625,00	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	22 687,50	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	24 956,25	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	27 451,88	56 250,00	56 250,00	56 250,00	56 250,00	225 000,00	247 500,00	272 250,00	299 475,00	329 422,50	1 373 647,50
bar	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	400,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	440,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	484,00	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	532,40	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	585,64	1 200,00	1 200,00	1 200,00	1 200,00	4 800,00	5 280,00	5 808,00	6 388,80	7 027,68	29 304,48
Razem koszty dział. operacyjnej	75 918,55	75 966,42	76 014,88	76 063,94	76 113,61	76 163,89	76 214,80	76 266,34	76 318,53	76 371,36	76 424,86	76 479,02	82 573,87	82 629,40	82 685,63	82 742,57	82 800,23	82 858,61	82 917,74	82 977,61	83 038,23	83 099,63	83 161,81	83 224,78	89 906,05	89 970,63	90 036,04	90 102,28	90 169,37	90 237,32	90 306,15	90 375,86	90 446,46	90 517,98	90 590,42	90 663,79	97 989,54	98 064,82	98 141,08	98 218,34	98 296,59	98 375,86	98 456,17	98 537,52	98 619,94	98 703,44	98 788,02	98 873,72	106 907,89	106 995,85	107 084,97	107 175,26	107 266,75	107 359,44	107 453,35	107 548,51	107 644,93	107 742,63	107 841,62	107 941,93	227 899,85	228 341,43	228 799,66	229 275,25	914 316,19	994 710,12	1 083 322,35	1 181 065,05	1 288 963,13	5 462 376,83
masaż	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 500,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	2 750,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 025,00	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 327,50	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	3 660,25	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	30 000,00	33 000,00	36 300,00	39 930,00	43 923,00	183 153,00
areobik	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	7 500,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	8 250,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 075,00	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	9 982,50	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	10 980,75	22 500,00	22 500,00	22 500,00	22 500,00	90 000,00	99 000,00	108 900,00	119 790,00	131 769,00	549 459,00
siłownia	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	11 250,00	11 250,00	11 250,00	11 250,00	45 000,00	49 500,00	54 450,00	59 895,00	65 884,50	274 729,50
solarium	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	37 500,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	41 250,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	45 375,00	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	49 912,50	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	54 903,75	112 500,00	112 500,00	112 500,00	112 500,00	450 000,00	495 000,00	544 500,00	598 950,00	658 845,00	2 747 295,00
fryzjer	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	3 750,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 125,00	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 537,50	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	4 991,25	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	5 490,38	11 250,00	11 250,00	11 250,00	11 250,00	45 000,00	49 500,00	54 450,00	59 895,00	65 884,50	274 729,50
bar	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	121,00	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	133,10	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	146,41	300,00	300,00	300,00	300,00	1 200,00	1 320,00	1 452,00	1 597,20	1 756,92	7 326,12
wynagrodzenia	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	10 600,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 130,00	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	11 686,50	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 270,83	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	12 884,37	31 800,00	31 800,00	31 800,00	31 800,00	127 200,00	133 560,00	140 238,00	147 249,90	154 612,40	702 860,30
amortyzacja	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	3 355,41	10 066,22	10 066,22	10 066,22	10 066,22	40 264,88	40 264,88	40 264,88	40 264,88	40 264,88	201 324,42
pozostałe	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	3 000,00	3 000,00	3 000,00	3 000,00	12 000,00	12 000,00	12 000,00	12 000,00	12 000,00	60 000,00
media	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	600,00	1 800,00	1 800,00	1 800,00	1 800,00	7 200,00	7 200,00	7 200,00	7 200,00	7 200,00	36 000,00
czynsz	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	800,00	2 400,00	2 400,00	2 400,00	2 400,00	9 600,00	9 600,00	9 600,00	9 600,00	9 600,00	48 000,00
Rata kapitałowa	4 463,14	4 511,01	4 559,47	4 608,53	4 658,20	4 708,48	4 759,39	4 810,93	4 863,12	4 915,95	4 969,45	5 023,62	5 078,46	5 134,00	5 190,23	5 247,17	5 304,82	5 363,21	5 422,33	5 482,20	5 542,83	5 604,22	5 666,40	5 729,37	5 793,14	5 857,72	5 923,13	5 989,37	6 056,47	6 124,42	6 193,24	6 262,95	6 333,56	6 405,07	6 477,51	6 550,88	6 625,21	6 700,49	6 776,75	6 854,00	6 932,26	7 011,53	7 091,84	7 173,19	7 255,61	7 339,10	7 423,69	7 509,39	7 596,21	7 684,17	7 773,29	7 863,58	7 955,06	8 047,75	8 141,67	8 236,83	8 333,25	8 430,94	8 529,94	8 630,25	13 533,63	13 975,21	14 433,44	14 909,02	56 851,31	64 765,23	73 967,46	84 693,07	97 222,93	377 500,00
Wynik na sprzedaży	70 331,45	70 283,58	70 235,12	70 186,06	70 136,39	70 086,11	70 035,20	69 983,66	69 931,47	69 878,64	69 825,14	69 770,98	78 301,13	78 245,60	78 189,37	78 132,43	78 074,77	78 016,39	77 957,26	77 897,39	77 836,77	77 775,37	77 713,19	77 650,22	87 056,45	86 991,87	86 926,46	86 860,22	86 793,13	86 725,18	86 656,35	86 586,64	86 516,04	86 444,52	86 372,08	86 298,71	96 669,21	96 593,93	96 517,67	96 440,41	96 362,16	96 282,89	96 202,58	96 121,23	96 038,81	95 955,31	95 870,73	95 785,03	107 216,73	107 128,77	107 039,65	106 949,36	106 857,88	106 765,19	106 671,27	106 576,11	106 479,70	106 382,00	106 283,00	106 182,69	210 850,15	210 408,57	209 950,34	209 474,75	840 683,81	935 789,88	1 040 227,65	1 154 839,95	1 280 532,37	5 252 073,67
Odsetki od kredytów	4 268,75	4 220,88	4 172,42	4 123,36	4 073,70	4 023,41	3 972,50	3 920,96	3 868,78	3 815,94	3 762,44	3 708,28	3 653,43	3 597,90	3 541,67	3 484,73	3 427,07	3 368,69	3 309,57	3 249,70	3 189,07	3 127,67	3 065,49	3 002,53	2 938,76	2 874,17	2 808,76	2 742,52	2 675,43	2 607,48	2 538,65	2 468,94	2 398,34	2 326,82	2 254,38	2 181,01	2 106,69	2 031,40	1 955,14	1 877,89	1 799,64	1 720,36	1 640,06	1 558,70	1 476,29	1 392,79	1 308,20	1 222,51	1 135,69	1 047,73	958,61	868,31	776,83	684,14	590,23	495,07	398,65	300,95	201,96	101,65	12 662,06	12 220,47	11 762,24	11 286,66	47 931,43	40 017,50	30 815,27	20 089,67	7 559,80	146 413,66
Wynik brutto	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	66 062,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	74 647,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	84 117,70	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	94 562,52	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	106 081,05	198 188,10	198 188,10	198 188,10	198 188,10	792 752,38	895 772,38	1 009 412,38	1 134 750,28	1 272 972,57	5 105 660,01
Podatek dochodowy	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	17 836,93	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	20 154,88	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	22 711,78	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 531,88	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	25 459,45	53 510,79	53 510,79	53 510,79	53 510,79	214 043,14	241 858,54	272 541,34	306 382,58	305 513,42	1 340 339,02
Wynik netto	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	48 225,77	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	54 492,82	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	61 405,92	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	69 030,64	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	80 621,60	144 677,31	144 677,31	144 677,31	144 677,31	578 709,24	653 913,84	736 871,04	828 367,71	967 459,15	3 765 320,98

Sheet 3: przepływy pieniężne

Zestawienie przepływów pieniężnych w PLN

I kwartał

II kwartał

III kwartał

IV kwartał

1 rok

2 rok

3 rok

4 rok

5 rok

SUMA

Wynik finansowy netto

- zł

48 225,77 zł

54 492,82 zł

61 405,92 zł

69 030,64 zł

80 621,60 zł

144 677,31 zł

578 709,24 zł

653 913,84 zł

736 871,04 zł

828 367,71 zł

967 459,15 zł

3 765 320,98 zł

+ Amortyzacja

- zł

3 355,41 zł

10 066,22 zł

40 264,88 zł

201 324,42 zł

+ odsetki od kredytów i pożyczki

- zł

4 268,75 zł

4 220,88 zł

4 172,42 zł

4 123,36 zł

4 073,70 zł

4 023,41 zł

3 972,50 zł

3 920,96 zł

3 868,78 zł

3 815,94 zł

3 762,44 zł

3 708,28 zł

3 653,43 zł

3 597,90 zł

3 541,67 zł

3 484,73 zł

3 427,07 zł

3 368,69 zł

3 309,57 zł

3 249,70 zł

3 189,07 zł

3 127,67 zł

3 065,49 zł

3 002,53 zł

2 938,76 zł

2 874,17 zł

2 808,76 zł

2 742,52 zł

2 675,43 zł

2 607,48 zł

2 538,65 zł

2 468,94 zł

2 398,34 zł

2 326,82 zł

2 254,38 zł

2 181,01 zł

2 106,69 zł

2 031,40 zł

1 955,14 zł

1 877,89 zł

1 799,64 zł

1 720,36 zł

1 640,06 zł

1 558,70 zł

1 476,29 zł

1 392,79 zł

1 308,20 zł

1 222,51 zł

1 135,69 zł

1 047,73 zł

958,61 zł

868,31 zł

776,83 zł

684,14 zł

590,23 zł

495,07 zł

398,65 zł

300,95 zł

201,96 zł

101,65 zł

12 662,06 zł

12 220,47 zł

11 762,24 zł

11 286,66 zł

47 931,43 zł

40 017,50 zł

30 815,27 zł

20 089,67 zł

7 559,80 zł

146 413,66 zł

Razem przepływy z działalności operacyjnej

- zł

55 849,93 zł

55 802,06 zł

55 753,60 zł

55 704,54 zł

55 654,87 zł

55 604,59 zł

55 553,68 zł

55 502,14 zł

55 449,95 zł

55 397,12 zł

55 343,62 zł

55 289,45 zł

61 501,66 zł

61 446,12 zł

61 389,89 zł

61 332,95 zł

61 275,30 zł

61 216,91 zł

61 157,79 zł

61 097,92 zł

61 037,29 zł

60 975,90 zł

60 913,72 zł

60 850,75 zł

67 700,08 zł

67 635,50 zł

67 570,09 zł

67 503,85 zł

67 436,76 zł

67 368,80 zł

67 299,98 zł

67 230,27 zł

67 159,66 zł

67 088,15 zł

67 015,71 zł

66 942,34 zł

74 492,74 zł

74 417,45 zł

74 341,19 zł

74 263,94 zł

74 185,68 zł

74 106,41 zł

74 026,10 zł

73 944,75 zł

73 862,33 zł

73 778,84 zł

73 694,25 zł

73 608,56 zł

85 112,69 zł

85 024,73 zł

84 935,61 zł

84 845,32 zł

84 753,83 zł

84 661,14 zł

84 567,23 zł

84 472,07 zł

84 375,65 zł

84 277,95 zł

84 178,96 zł

84 078,65 zł

167 405,59 zł

166 964,00 zł

166 505,77 zł

166 030,19 zł

666 905,55 zł

734 196,22 zł

807 951,19 zł

888 722,26 zł

1 015 283,84 zł

4 113 059,06 zł

- zakup środków trwałych

-745 297,67 zł

- zł

- zł

- pozostałe koszty inwestycyjne

-24 702,33 zł

- zł

- zł

Razem przepływy z działalności inwestycyjnej

-770 000,00 zł

- zł

- zł

+ zaciągnięcie (-spłata) kredytu

177 500,00 zł

-1 794,03 zł

-1 822,44 zł

-1 851,29 zł

-1 880,60 zł

-1 910,38 zł

-1 940,63 zł

-1 971,35 zł

-2 002,57 zł

-2 034,27 zł

-2 066,48 zł

-2 099,20 zł

-2 132,44 zł

-2 166,20 zł

-2 200,50 zł

-2 235,34 zł

-2 270,74 zł

-2 306,69 zł

-2 343,21 zł

-2 380,31 zł

-2 418,00 zł

-2 456,29 zł

-2 495,18 zł

-2 534,69 zł

-2 574,82 zł

-2 615,59 zł

-2 657,00 zł

-2 699,07 zł

-2 741,80 zł

-2 785,22 zł

-2 829,32 zł

-2 874,11 zł

-2 919,62 zł

-2 965,85 zł

-3 012,81 zł

-3 060,51 zł

-3 108,97 zł

-3 158,19 zł

-3 208,20 zł

-3 258,99 zł

-3 310,59 zł

-3 363,01 zł

-3 416,26 zł

-3 470,35 zł

-3 525,30 zł

-3 581,11 zł

-3 637,82 zł

-3 695,41 zł

-3 753,92 zł

-3 813,36 zł

-3 873,74 zł

-3 935,07 zł

-3 997,38 zł

-4 060,67 zł

-4 124,97 zł

-4 190,28 zł

-4 256,62 zł

-4 324,02 zł

-4 392,48 zł

-4 462,03 zł

-4 532,68 zł

-5 467,76 zł

-5 731,61 zł

-6 008,20 zł

-6 298,13 zł

-23 505,70 zł

-28 381,98 zł

-34 269,85 zł

-41 379,16 zł

-49 963,31 zł

-177 500,00 zł

+ zaciągnięcie (-spłata) pożyczki

200 000,00 zł

-2 669,11 zł

-2 688,58 zł

-2 708,18 zł

-2 727,93 zł

-2 747,82 zł

-2 767,85 zł

-2 788,04 zł

-2 808,37 zł

-2 828,84 zł

-2 849,47 zł

-2 870,25 zł

-2 891,18 zł

-2 912,26 zł

-2 933,49 zł

-2 954,88 zł

-2 976,43 zł

-2 998,13 zł

-3 019,99 zł

-3 042,01 zł

-3 064,20 zł

-3 086,54 zł

-3 109,05 zł

-3 131,72 zł

-3 154,55 zł

-3 177,55 zł

-3 200,72 zł

-3 224,06 zł

-3 247,57 zł

-3 271,25 zł

-3 295,10 zł

-3 319,13 zł

-3 343,33 zł

-3 367,71 zł

-3 392,27 zł

-3 417,00 zł

-3 441,92 zł

-3 467,01 zł

-3 492,29 zł

-3 517,76 zł

-3 543,41 zł

-3 569,25 zł

-3 595,27 zł

-3 621,49 zł

-3 647,90 zł

-3 674,49 zł

-3 701,29 zł

-3 728,28 zł

-3 755,46 zł

-3 782,85 zł

-3 810,43 zł

-3 838,21 zł

-3 866,20 zł

-3 894,39 zł

-3 922,79 zł

-3 951,39 zł

-3 980,20 zł

-4 009,23 zł

-4 038,46 zł

-4 067,91 zł

-4 097,57 zł

-8 065,87 zł

-8 243,60 zł

-8 425,25 zł

-8 610,90 zł

-33 345,61 zł

-36 383,25 zł

-39 697,62 zł

-43 313,90 zł

-47 259,62 zł

-200 000,00 zł

+ wkład własny

192 500,00 zł

- zł

- zł

+ sprzęt od sponsora

200 000,00 zł

- zł

- zł

- odsetki od kredytów i pożyczki

- zł

-4 268,75 zł

-4 220,88 zł

-4 172,42 zł

-4 123,36 zł

-4 073,70 zł

-4 023,41 zł

-3 972,50 zł

-3 920,96 zł

-3 868,78 zł

-3 815,94 zł

-3 762,44 zł

-3 708,28 zł

-3 653,43 zł

-3 597,90 zł

-3 541,67 zł

-3 484,73 zł

-3 427,07 zł

-3 368,69 zł

-3 309,57 zł

-3 249,70 zł

-3 189,07 zł

-3 127,67 zł

-3 065,49 zł

-3 002,53 zł

-2 938,76 zł

-2 874,17 zł

-2 808,76 zł

-2 742,52 zł

-2 675,43 zł

-2 607,48 zł

-2 538,65 zł

-2 468,94 zł

-2 398,34 zł

-2 326,82 zł

-2 254,38 zł

-2 181,01 zł

-2 106,69 zł

-2 031,40 zł

-1 955,14 zł

-1 877,89 zł

-1 799,64 zł

-1 720,36 zł

-1 640,06 zł

-1 558,70 zł

-1 476,29 zł

-1 392,79 zł

-1 308,20 zł

-1 222,51 zł

-1 135,69 zł

-1 047,73 zł

-958,61 zł

-868,31 zł

-776,83 zł

-684,14 zł

-590,23 zł

-495,07 zł

-398,65 zł

-300,95 zł

-201,96 zł

-101,65 zł

-12 662,06 zł

-12 220,47 zł

-11 762,24 zł

-11 286,66 zł

-47 931,43 zł

-40 017,50 zł

-30 815,27 zł

-20 089,67 zł

-7 559,80 zł

-146 413,66 zł

Razem przepływy z działalności finansowej

770 000,00 zł

-8 731,89 zł

-26 195,68 zł

-104 782,73 zł

-523 913,66 zł

Ogółem przepływy

- zł

47 118,03 zł

47 070,16 zł

47 021,71 zł

46 972,65 zł

46 922,98 zł

46 872,69 zł

46 821,79 zł

46 770,24 zł

46 718,06 zł

46 665,22 zł

46 611,73 zł

46 557,56 zł

52 769,76 zł

52 714,23 zł

52 658,00 zł

52 601,06 zł

52 543,40 zł

52 485,02 zł

52 425,90 zł

52 366,03 zł

52 305,40 zł

52 244,00 zł

52 181,83 zł

52 118,86 zł

58 968,19 zł

58 903,61 zł

58 838,20 zł

58 771,95 zł

58 704,86 zł

58 636,91 zł

58 568,08 zł

58 498,38 zł

58 427,77 zł

58 356,25 zł

58 283,82 zł

58 210,44 zł

65 760,84 zł

65 685,56 zł

65 609,30 zł

65 532,05 zł

65 453,79 zł

65 374,52 zł

65 294,21 zł

65 212,86 zł

65 130,44 zł

65 046,95 zł

64 962,36 zł

64 876,66 zł

76 380,80 zł

76 292,83 zł

76 203,72 zł

76 113,42 zł

76 021,94 zł

75 929,25 zł

75 835,33 zł

75 740,18 zł

75 643,76 zł

75 546,06 zł

75 447,06 zł

75 346,75 zł

141 209,90 zł

140 768,32 zł

140 310,09 zł

139 834,51 zł

562 122,82 zł

629 413,49 zł

703 168,46 zł

783 939,52 zł

910 501,11 zł

3 589 145,40 zł

Stan środków pieniężnych

- zł

47 118,03 zł

94 188,20 zł

141 209,90 zł

188 182,55 zł

235 105,53 zł

281 978,22 zł

328 800,01 zł

375 570,25 zł

422 288,31 zł

468 953,53 zł

515 565,26 zł

562 122,82 zł

614 892,58 zł

667 606,81 zł

720 264,81 zł

772 865,87 zł

825 409,28 zł

877 894,29 zł

930 320,19 zł

982 686,22 zł

1 034 991,62 zł

1 087 235,62 zł

1 139 417,45 zł

1 191 536,31 zł

1 250 504,50 zł

1 309 408,10 zł

1 368 246,30 zł

1 427 018,25 zł

1 485 723,11 zł

1 544 360,02 zł

1 602 928,11 zł

1 661 426,48 zł

1 719 854,25 zł

1 778 210,51 zł

1 836 494,32 zł

1 894 704,77 zł

1 960 465,61 zł

2 026 151,17 zł

2 091 760,46 zł

2 157 292,51 zł

2 222 746,30 zł

2 288 120,82 zł

2 353 415,03 zł

2 418 627,88 zł

2 483 758,32 zł

2 548 805,27 zł

2 613 767,63 zł

2 678 644,29 zł

2 755 025,09 zł

2 831 317,92 zł

2 907 521,64 zł

2 983 635,06 zł

3 059 657,00 zł

3 135 586,25 zł

3 211 421,59 zł

3 287 161,76 zł

3 362 805,52 zł

3 438 351,58 zł

3 513 798,64 zł

3 589 145,40 zł

282 516,13 zł

705 266,30 zł

1 126 658,57 zł

1 546 641,61 zł

3 661 082,61 zł

10 845 121,07 zł

18 878 878,73 zł

27 843 555,30 zł

38 075 427,46 zł

99 304 065,16 zł

Sheet 4: zestawienia i wskaźniki

NPV
	stopa dyskontowa	10%

		1 rok	2 rok	3 rok	4 rok	5 rok
	ogółem przepływy	562 122,82 zł	629 413,49 zł	703 168,46 zł	783 939,52 zł	910 501,11 zł


		Suma wartości zaktualizowanej	2 660 289

		Wartość początkowa	770 000

		NPV	1 890 289

	Ponieważ NPV jest większe od zera, oznacza to, że stopa zysku jest wyższa niż koszt pozyskiwania kapitału.
	Projekt przyczynia się do powiększenia zasobów firmy.


IRR

	Wartość początkowa	-770 000,00 zł
	ogółem przepływy I rok	562 122,82 zł
	ogółem przepływy II rok	629 413,49 zł
	ogółem przepływy III rok	703 168,46 zł
	ogółem przepływy IV rok	783 939,52 zł
	ogółem przepływy V rok	910 501,11 zł

	IRR	78%

		Ponieważ IRR jest większe od zera, oznacza to, że projekt jest źródłem nadwyżki finansowej dla firmy.




Okres zwrotu

Biorąc pod uwagę poniesione koszty na inwestycję, oraz przepływy pieniężne - poniesione nakłady zwrócą się po 16 miesiącach funkcjonowania firmy

Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
analiza funkcjonalna dla Centrum Odnowy Biologiczne (2 str)j, Analiza i inne
szczegolowy kosztorys dla Centrum odnowy biologicznej (excel
analiza SWOT centrum odnowy biologiczne (4 str), Analiza i inne
Plan higieny dla kompleksu odnowy biologicznej i SPA
ANALIZA SWOT CENTRUM ODNOWY, Inne
Fizjologiczne następstwa odnowy biologicznej
dieta-skrót, metodyka odnowy biologicznej
zestaw9, Matematyka stosowana, Analiza, Analiza matematyczna dla leniwych
Analiza wskaźnikowa, Dla Studentów, Analiza
analiza ryzyka dla elektronika
zestaw10, Matematyka stosowana, Analiza, Analiza matematyczna dla leniwych
Salon odnowy biologicznej Case cw2, OGRODNICTWO inż, Semestr 4, Organizacja Przedsiembiorstwa
analiza ryzyka dla administracji(1)
Analiza dzwieku dla ucznia
analiza oplacalnosci inwestycj GB
p l o c h Zadania z analizy matematycznej dla semestru I WEL
Zarzadzanie strategiczne, Venus, Biznes Plan- Ośrodek odnowy biologicznej „Venus”
analiza ryzyka dla kierujacych naukowymi

więcej podobnych podstron

analiza oplacalnosci dla Centrum odnowy biologicznej (excel)

Overview

Sheet 1: dane wejściowe

Sheet 2: rachunek wyników

Sheet 3: przepływy pieniężne

Sheet 4: zestawienia i wskaźniki