---

Overview

labedy1 (2)
labedy1
Arkusz1
Arkusz2
Arkusz3

---

Sheet 1: labedy1 (2)

Tab. 1 Przychody ze sprzedaży
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Suknie - PREMIUM	tys zł	0,0	103,2	118,8	130,7	357,5	430,8	519,2	625,6	754,0	3 039,7	116,3
ilość	szt	0,0	24	26	29	79	93	109	127	149	637
cena	zl/szt	0,0	4,3	4,5	4,5	4,5	4,6	4,8	4,9	5,1	37,2
Suknie - ECONOMIC	tys zł	0,0	65,0	66,0	72,6	203,6	239,3	288,4	347,6	418,9	1 701,4
ilość	szt	0,0	30	33	36	99	116	136	159	186	796
cena	zl/szt	0,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,1	2,1	2,2	2,3	16,6
Inne (dodatki)	tys zł	0,0	1,4	1,6	1,7	4,8	5,4	6,1	6,9	7,9	35,8
ilość	szt	0,0	36	40	44	119	131	144	159	174	847
cena	zl/szt	0,0	0,04	0,04	0,04	0,04	0,041	0,042	0,044	0,045	0,3
Razem sprzedaż	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	675,5	813,7	980,1	1 180,7	4 776,9
Tab. 2 Koszty operacyjne
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Marketing	tys zł	0,0	21,3	21,3	21,3	63,9	81,6	81,6	81,6	81,6	390,3
Pozycjonowanie strony	tys zł	0,0	2,4	2,4	2,4	7,2	6,0	6,0	6,0	6,0	31,2
Wpis w katolog firm w serwisach internetowych o tem. Ślubnej	tys zł	0,0	0,138	0,138	0,138	0,4	0,55	0,55	0,55	0,55	2,6
Baner w serwisie www.planowaniewesela.pl	tys zł	0,0	0,7	0,7	0,7	2,0	2,6	2,6	2,6	2,6	12,5
Mailing	tys zł	0,0	0,1	0,1	0,1	0,3	0,4	0,4	0,4	0,4	1,9
Reklama w prasie	tys zł	0,0	18,0	18,0	18,0	54,0	72,0	72,0	72,0	72,0	342,0
Badania i rozwój	tys zł	40,0	15,0	15,0	15,0	85,0	60,0	60,0	60,0	60,0	325,0
Tworzenie i rozwój aplikacji do projektowania sukien	tys zł	15,0	5,0	5,0	5,0	30,0	20,0	20,0	20,0	20,0	110,0
Tworzenie i aktualizacja sklepu internetowego	tys zł	5,0	5,0	5,0	5,0	20,0	20,0	20,0	20,0	20,0	100,0
Tworzenienie projektów elementów sukien	tys zł	20,0	5,0	5,0	5,0	35,0	20,0	20,0	20,0	20,0	115,0
Produkcja	tys zł	32,0	66,2	67,1	68,1	208,4	261,5	317,8	324,3	387,3	1 464,3
Wyposażenie szwalni: MASZYNY DO SZYCIA	tys zł	25,0	0,0	0,0	0,0	25,0	0,0	5,0	0,0	5,0	1 332,6
AKCESORIA	tys zł	3,0	1,0	1,0	1,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	30,0
Materiały i półwyroby do produkcji	tys zł	4,0	9,0	9,9	10,9	33,8	30,2	35,3	41,4	48,4	189,1
Media	tys zł	0,0	4,0	4,0	4,0	12,0	16,5	17,3	17,8	18,3	81,9
Robocizna bezpośrednia	tys zł	0,0	52,2	52,2	52,2	156,6	208,8	259,2	259,2	309,6	1 193,4
Koszty dystrybucji	tys zł	0,0	2,2	2,4	2,6	7,1	8,4	9,8	11,5	13,4	57,3
Administracja i kierownictwo	tys zł	5,1	25,5	25,5	25,5	81,6	102,2	107,2	107,4	107,6	505,9
Kierownictwo	tys zł	0,0	19,5	19,5	19,5	58,5	78,0	82,8	82,8	82,8	384,9
Materiały biurowe	tys zł	0,6	1,5	1,5	1,5	5,1	6,2	6,4	6,6	6,8	31,0
Księgowość	tys zł	4,5	4,5	4,5	4,5	18,0	18,0	18,0	18,0	18,0	90,0
Razem koszty operacyjne	tys zł	77,1	106,2	107,3	108,5	369,5	513,6	576,4	584,7	649,8	2 694,1
Tab. 3 Rachunek wyników
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Przychód netto	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	675,5	813,7	980,1	1 180,7	4 215,9
Koszty operacyjne	tys zł	77,1	106,2	107,3	108,5	369,5	513,6	576,4	584,7	649,8	2 694,1
EBITDA	tys zł	-77,1	63,5	79,1	96,5	196,3	161,9	237,3	395,4	530,8	1 521,8
Amortyzacja	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	15,0	15,0	16,0	16,0	17,0	79,0
Koszty finansowe	tys zł	0,0	0,0	0,0	30,0	30,0	29,4	22,1	14,7	7,4	103,5
Zysk brutto	tys zł	-77,1	63,5	79,1	66,5	151,3	117,5	199,3	364,7	506,5	1 339,3
Podatek dochodowy	tys zł	0,0	12,1	15,0	12,6	39,7	22,33	37,9	69,3	96,2	265,4
Zysk netto	tys zł	-77,1	51,4	64,1	53,9	92,3	95,18	161,4	295,4	410,2	1 054,5
Dywidenda	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Zysk zatrzymany	tys zł	-77,1	51,4	64,1	53,9	92,3	95,2	161,4	295,4	410,2	1 223,9
Tab. 4 Zmiana kapitału obrotowego netto
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
zmiana poziomu zapasów	tys zł	0,0	-4,0	-0,4	-0,4	-8,5	-2,6	-3,3	-3,9	-4,7	-27,8
zmiana poziomu należnosci	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
zmiana poziomu zobowiazań	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Zmiana poziomu kapitału obrotowego netto	tys zł	0,0	-4,0	-0,4	-0,4	-8,5	-2,6	-3,3	-3,9	-4,7	-27,8
Tab. 5 Cash flow - ocena finansowej wykonalności projektu
Rok inwestycji+A20		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Zysk netto	tys zł	-77,1	51,4	64,1	53,9	92,3	95,2	161,4	295,4	410,2	1 054,5
Amortyzacja	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	15,0	15,0	16,0	16,0	17,0	79,0
Zmiana kapitału obrotowego netto	tys zł	0,0	-4,0	-0,4	-0,4	-8,5	-2,6	-3,3	-3,9	-4,7	-23,0
Cash flow z działalności operacyjnej	tys zł	-77,1	47,4	63,7	53,4	98,8	107,6	174,2	307,5	422,5	1 110,5
Nakłady inwestycyjne - środki trwałe MASZYNY	tys zł	-25,0	0,0	0,0	0,0	-25,0	0,0	-5,0	0,0	-5,0	-35,0
LOKAL	tys zł	-250,0	0,0	0,0	0,0	-250,0	0,0	0,0	0,0	0,0	-250,0
SAMOCHÓD	tys zł	-50,0	0,0	0,0	0,0	-50,0	0,0	0,0	0,0	0,0	-50,0
strona internetowa
Cash flow z dz. inwestycyjnej	tys zł	-325,0	0,0	0,0	0,0	-325,0	0,0	-5,0	0,0	-5,0	-335,0
Zaciągnięcie/spłata kredytów	tys zł	300,0	0,0	0,0	-6,0	294,0	-73,5	-73,5	-73,5	-73,5	0,0
Kapitał własny		102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	510,5
Cash flow z działalności finansowej	tys zł	402,1	102,1	102,1	96,1	396,1	28,6	28,6	28,6	28,6	810,8
CASH FLOW	tys zł	0,0	149,5	165,8	149,5	169,9	136,2	197,8	336,1	446,1	1 286,0
cash flow otwarcie	tys zł	0,0	0,0	149,5	315,3	0,0	169,9	306,1	503,8	839,9	0,0
SKUMULOWANY CASH FLOW	tys zł	0,0	149,5	315,3	464,8	169,9	306,1	503,8	839,9	1 286,0	1 286,0
Tab. 6 Bilans
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5
Aktywa trwałe	tys zł	325,0	325,0	325,0	325,0	417,3	402,3	391,3	375,3	363,3
Wartości niematerialne i prawne		40,0	55,0	70,0	85,0	85,0	145,0	205,0	265,0	325,0
Kapitał obrotowy netto	tys zł	0,0	4,0	4,4	4,8	13,3	15,9	19,2	23,1	27,8
- zapasy	tys zł	0,0	4,0	4,4	4,8	13,3	15,9	19,2	23,1	27,8
- należności	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
- zobowiazania	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Razem biznes	tys zł	402,1	570,6	751,8	910,8	685,5	795,8	972,3	1 282,8	1 708,2
Gotówka	tys zł	37,1	186,6	352,4	495,9	169,9	232,6	356,8	619,4	992,0
Kapitał własny	tys zł	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1
Kredyt	tys zł	300,0	300,0	300,0	294,0	294,0	220,5	147,0	73,5	0,0
Razem dzwignia	tys zł	439,2	588,7	754,5	892,0	892,0	555,2	605,9	795,0	1 094,1
	%	109,2%	129,8%	145,8%	157,7%	135,6%	81,7%	79,0%	80,4%	82,5%
Kapitały rezerwowe	tys zł	0,0	51,4	115,5	169,4	261,7	356,8	518,3	813,7	1 223,9
Razem Finansowanie	tys zł	402,1	453,5	517,6	565,5	657,8	679,4	767,4	989,3	1 326,0
		0,0	117,1	234,2	345,3	27,7	116,3	204,9	293,5	382,1
Tab. 8 Obliczenie finansowej wewnetrznej stopy zwrotu z inwestycji
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
1. Przychody ogółem	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	675,5	813,7	980,1	1180,7	4 215,9
1.1 sprzedaż	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	675,5	813,7	980,1	1180,7	4 215,9
1.2 wartośc rezydualna	tys zł									4 745,9
2. Wydatki ogółem	tys zł	402,1	118,2	122,3	151,1	793,8	565,3	641,3	668,7	758,4	3 427,5
2.1 koszty operacyjne	tys zł	77,1	106,2	107,3	108,5	399,0	513,6	576,4	584,7	649,8	2 723,6
2.2 całkowite nakłady inwestycyjne	tys zł	325,0	0,0	0,0	0,0	325,0	0,0	5,0	0,0	5,0	335,0
2.3 koszty finansowe	tys zł	0,0	0,0	0,0	30,0	30,0	29,4	22,1	14,7	7,4	103,5
2.4 podatek dochodowy	tys zł	0,0	12,1	15,0	12,6	39,7	22,3	37,9	69,3	96,2	265,4
3. Przepływy pienieżne netto	tys zł	-402,1	51,4	64,1	53,9	-227,9	110,2	172,4	311,4	422,2	788,3
4. Wewnętrzna stopa zwrotu z inwestycji	IRR	73%
5. Zdyskontowana wartośc netto inwestycji	i=7%	562,6
	i=9%	511,8
	i=12%	444,6
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5
cykl rotacji zapasów			9	9	9	9	9	9	9	9
cykl splywu należnosci			0	0	0	0	0	0	0	0
cykl rotacji zobowiązań [dni]			0	0	0	0	0	0	0	0
Krawcowe:		0	4,5	5,0	5,4	5,0	4,4	5,1	6,0	7,0
		0	5	5	5	5	5	6	6	7
pomocnicy		0	2	2	2	2	2	3	3	4
Maszyny amortyzujemy przez 5 lat po 20%
Samochód amortyzujemy przez 5 lat po 20%

---

Sheet 2: labedy1

Tab. 1 Przychody ze sprzedaży
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Suknie - PREMIUM	tys zł	0,0	103,2	118,8	130,7	357,5	463,5	558,6	673,1	811,2	3 216,5	0,0
ilość	szt	0,0	24	26	29	79	100	117	137	160	673
cena	zl/szt	0,0	4,3	4,5	4,5	4,5	4,6	4,8	4,9	5,1	37,2
Suknie - ECONOMIC	tys zł	0,0	65,0	66,0	72,6	203,6	239,3	288,4	347,6	418,9	1 701,4
ilość	szt	0,0	30	33	36	99	116	136	159	186	796
cena	zl/szt	0,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,1	2,1	2,2	2,3	16,6
Inne (dodatki)	tys zł	0,0	1,4	1,6	1,7	4,8	5,4	6,1	6,9	7,9	35,8
ilość	szt	0,0	36	40	44	119	131	144	159	174	847
cena	zl/szt	0,0	0,04	0,04	0,04	0,04	0,041	0,042	0,044	0,045	0,3
Razem sprzedaż	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	708,2	853,1	1 027,6	1 237,9	4 953,8
Tab. 2 Koszty operacyjne
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Marketing	tys zł	0,0	21,3	21,3	21,3	63,9	81,6	81,6	81,6	81,6	390,3
Pozycjonowanie strony	tys zł	0,0	2,4	2,4	2,4	7,2	6,0	6,0	6,0	6,0	31,2
Wpis w katolog firm w serwisach internetowych o tem. Ślubnej	tys zł	0,0	0,138	0,138	0,138	0,4	0,55	0,55	0,55	0,55	2,6
Baner w serwisie www.planowaniewesela.pl	tys zł	0,0	0,7	0,7	0,7	2,0	2,6	2,6	2,6	2,6	12,5
Mailing	tys zł	0,0	0,1	0,1	0,1	0,3	0,4	0,4	0,4	0,4	1,9
Reklama w prasie	tys zł	0,0	18,0	18,0	18,0	54,0	72,0	72,0	72,0	72,0	342,0
Badania i rozwój	tys zł	40,0	15,0	15,0	15,0	85,0	60,0	60,0	60,0	60,0	325,0
Tworzenie i rozwój aplikacji do projektowania sukien	tys zł	15,0	5,0	5,0	5,0	30,0	20,0	20,0	20,0	20,0	110,0
Tworzenie i aktualizacja sklepu internetowego	tys zł	5,0	5,0	5,0	5,0	20,0	20,0	20,0	20,0	20,0	100,0
Tworzenienie projektów elementów sukien	tys zł	20,0	5,0	5,0	5,0	35,0	20,0	20,0	20,0	20,0	115,0
Produkcja	tys zł	32,0	66,2	67,1	68,1	208,4	262,9	319,5	326,3	389,6	1 471,6
Wyposażenie szwalni: MASZYNY DO SZYCIA	tys zł	25,0	0,0	0,0	0,0	25,0	0,0	5,0	0,0	5,0	1 334,0
AKCESORIA	tys zł	3,0	1,0	1,0	1,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	30,0
Materiały i półwyroby do produkcji	tys zł	4,0	9,0	9,9	10,9	33,8	31,6	37,0	43,3	50,6	196,3
Media	tys zł	0,0	4,0	4,0	4,0	12,0	16,5	17,3	17,8	18,3	81,9
Robocizna bezpośrednia	tys zł	0,0	52,2	52,2	52,2	156,6	208,8	259,2	259,2	309,6	1 193,4
Koszty dystrybucji	tys zł	0,0	2,2	2,4	2,6	7,1	8,6	10,1	11,8	13,8	58,8
Administracja i kierownictwo	tys zł	5,1	25,5	25,5	25,5	81,6	102,2	107,2	107,4	107,6	505,9
Kierownictwo	tys zł	0,0	19,5	19,5	19,5	58,5	78,0	82,8	82,8	82,8	384,9
Materiały biurowe	tys zł	0,6	1,5	1,5	1,5	5,1	6,2	6,4	6,6	6,8	31,0
Księgowość	tys zł	4,5	4,5	4,5	4,5	18,0	18,0	18,0	18,0	18,0	90,0
Razem koszty operacyjne	tys zł	77,1	106,2	107,3	108,5	369,5	515,3	578,3	587,1	652,6	2 702,8
Tab. 3 Rachunek wyników
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Przychód netto	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	708,2	853,1	1 027,6	1 237,9	4 392,7
Koszty operacyjne	tys zł	77,1	106,2	107,3	108,5	369,5	515,3	578,3	587,1	652,6	2 702,8
EBITDA	tys zł	-77,1	63,5	79,1	96,5	196,3	192,9	274,8	440,6	585,3	1 689,9
Amortyzacja	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	15,0	15,0	16,0	16,0	17,0	79,0
Koszty finansowe	tys zł	0,0	0,0	0,0	30,0	30,0	30,0	22,5	15,0	7,5	105,0
Zysk brutto	tys zł	-77,1	63,5	79,1	66,5	151,3	147,9	236,3	409,6	560,8	1 505,9
Podatek dochodowy	tys zł	0,0	12,1	15,0	12,6	39,7	28,10	44,9	77,8	106,6	297,1
Zysk netto	tys zł	-77,1	51,4	64,1	53,9	92,3	119,81	191,4	331,8	454,3	1 189,5
Dywidenda	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Zysk zatrzymany	tys zł	-77,1	51,4	64,1	53,9	92,3	119,8	191,4	331,8	454,3	1 358,9
Tab. 4 Zmiana kapitału obrotowego netto
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM		0,0	0,0	0,0	0,0
zmiana poziomu zapasów	tys zł	0,0	-4,0	-0,4	-0,4	-0,4	-11,9	-3,4	-4,1	-5,0	-29,6
zmiana poziomu należnosci	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
zmiana poziomu zobowiazań	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Zmiana poziomu kapitału obrotowego netto	tys zł	0,0	-4,0	-0,4	-0,4	-0,4	-11,9	-3,4	-4,1	-5,0	-29,6
Tab. 5 Cash flow - ocena finansowej wykonalności projektu
Rok inwestycji+A20		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
Zysk netto	tys zł	-77,1	51,4	64,1	53,9	92,3	119,8	191,4	331,8	454,3	1 189,5
Amortyzacja	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	15,0	15,0	16,0	16,0	17,0	79,0
Zmiana kapitału obrotowego netto	tys zł	0,0	-4,0	-0,4	-0,4	-0,4	-11,9	-3,4	-4,1	-5,0	-24,8
Cash flow z działalności operacyjnej	tys zł	-77,1	47,4	63,7	53,4	106,8	122,9	204,0	343,6	466,3	1 243,7
Nakłady inwestycyjne - środki trwałe MASZYNY	tys zł	-25,0	0,0	0,0	0,0	-25,0	0,0	-5,0	0,0	-5,0	-35,0
LOKAL	tys zł	-250,0	0,0	0,0	0,0	-250,0	0,0	0,0	0,0	0,0	-250,0
SAMOCHÓD	tys zł	-50,0	0,0	0,0	0,0	-50,0	0,0	0,0	0,0	0,0	-50,0
Cash flow z dz. inwestycyjnej	tys zł	-325,0	0,0	0,0	0,0	-325,0	0,0	-5,0	0,0	-5,0	-335,0
Zaciągnięcie/spłata kredytów	tys zł	300,0	0,0	0,0	0,0	300,0	-75,0	-75,0	-75,0	-75,0	0,0
Kapitał własny		102,1	0,0	0,0	0,0	102,1	0,0	0,0	0,0	0,0	102,1
Cash flow z działalności finansowej	tys zł	402,1	0,0	0,0	0,0	402,1	-75,0	-75,0	-75,0	-75,0	102,1
CASH FLOW	tys zł	0,0	47,4	63,7	53,4	183,9	47,9	124,0	268,6	386,3	1 010,8
cash flow otwarcie	tys zł	0,0	0,0	47,4	111,1	0,0	183,9	231,9	355,8	624,5	0,0
SKUMULOWANY CASH FLOW	tys zł	0,0	47,4	111,1	164,5	183,9	231,9	355,8	624,5	1 010,8	1 010,8
Tab. 6 Bilans
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5
Aktywa trwałe	tys zł	325,0	325,0	325,0	325,0	325,0	310,0	299,0	283,0	271,0
Kapitał obrotowy netto	tys zł	0,0	4,0	4,4	4,8	4,8	16,7	20,1	24,2	29,2
- zapasy	tys zł	0,0	4,0	4,4	4,8	4,8	16,7	20,1	24,2	29,2
- należności	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
- zobowiazania	tys zł	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Razem biznes	tys zł	325,0	329,0	329,4	329,8	329,8	326,7	319,1	307,2	300,2
Gotówka	tys zł	0,0	-47,4	-111,1	-164,5	-164,5	-231,9	-355,8	-624,5	-1 010,8
Kapitał własny	tys zł	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1	102,1
Kredyt	tys zł	300,0	300,0	300,0	300,0	300,0	225,0	150,0	75,0	0,0
Razem dzwignia	tys zł	402,1	354,7	291,0	237,6	237,6	95,2	-103,7	-447,4	-908,7
	%	123,7%	107,8%	88,3%	72,0%	72,0%	29,1%	-32,5%	-145,6%	-302,7%
Kapitały	tys zł	-77,1	-25,7	38,4	92,3	92,3	231,5	422,9	754,6	1 208,9
Razem Finansowanie	tys zł	325,0	329,0	329,4	329,8	329,8	326,7	319,1	307,2	300,2
		0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Tab. 8 Obliczenie finansowej wewnetrznej stopy zwrotu z inwestycji
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5	RAZEM
1. Przychody ogółem	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	708,2	853,1	1027,6	1237,9	4 392,7
1.1 sprzedaż	tys zł	0,0	169,6	186,4	205,0	565,8	708,2	853,1	1027,6	1237,9	4 392,7
1.2 wartośc rezydualna	tys zł									4 109,8
2. Wydatki ogółem	tys zł	402,1	118,2	122,3	151,1	793,8	573,4	650,7	679,9	771,6	3 469,4
2.1 koszty operacyjne	tys zł	77,1	106,2	107,3	108,5	399,0	515,3	578,3	587,1	652,6	2 732,3
2.2 całkowite nakłady inwestycyjne	tys zł	325,0	0,0	0,0	0,0	325,0	0,0	5,0	0,0	5,0	335,0
2.3 koszty finansowe	tys zł	0,0	0,0	0,0	30,0	30,0	30,0	22,5	15,0	7,5	105,0
2.4 podatek dochodowy	tys zł	0,0	12,1	15,0	12,6	39,7	28,1	44,9	77,8	106,6	297,1
3. Przepływy pienieżne netto	tys zł	-402,1	51,4	64,1	53,9	-227,9	134,8	202,4	347,8	466,3	923,3
4. Wewnętrzna stopa zwrotu z inwestycji	IRR	85%
5. Zdyskontowana wartośc netto inwestycji	i=7%	667,7
	i=9%	610,0
	i=12%	533,6
Rok inwestycji		1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5
cykl rotacji zapasów [dni]			9	9	9	9	9	9	9	9
cykl spływu należnosci [dni]			0	0	0	0	0	0	0	0
cykl rotacji zobowiązań [dni]			0	0	0	0	0	0	0	0
Krawcowe:		0	4,5	5,0	5,4	5,0	4,5	5,3	6,2	7,2
		0	5	5	5	5	5	6	6	7
pomocnicy		0	2	2	2	2	2	3	3	4
Maszyny amortyzujemy przez 5 lat po 20%
Samochód amortyzujemy przez 5 lat po 20%

---

Sheet 3: Arkusz1

1 projektant
1 pomocnik krawcowej (cały etat) - 1 200 wynagrodzenie
kierownik zakładu		marketing, , zopatrzenie,
specjalista ds. prod i dystr			produkcja i dystrybucja
REALIZACJA:
projektant
informatyk
grafik komputerowy

---

Sheet 4: Arkusz2

KOSZTY OPERACYJNE w ujęciu rocznym [tys. zł]
Marketing	0,0	21,3	21,3	21,3	63,9
Pozycjonowanie strony	0,0	2,4	2,4	2,4	7,2
Wpis w katolog firm w serwisach internetowych o tem. ślubnej	0,0	0,1	0,1	0,1	0,4
Baner w serwisie www.planowaniewesela.pl	0,0	0,7	0,7	0,7	2,0
Mailing	0,0	0,1	0,1	0,1	0,3
Reklama w prasie	0,0	18,0	18,0	18,0	54,0
Badania i rozwój	40,0	15,0	15,0	15,0	85,0
Tworzenie i rozwój aplikacji do projektowania sukien	15,0	5,0	5,0	5,0	30,0
Tworzenie i aktualizacja sklepu internetowanego	5,0	5,0	5,0	5,0	20,0
Tworzenienie projektów elementów sukien	20,0	5,0	5,0	5,0	35,0
Produkcja	32,0	65,9	66,8	67,7	207,4
Wyposażenie szwalni: MASZYNY DO SZYCIA	25,0	0,0	0,0	0,0	25,0
AKCESORIA	3,0	1,0	1,0	1,0	6,0
Materiały i półwyroby do produkcji	4,0	8,7	9,6	10,5	32,8
Media	0,0	4,0	4,0	4,0	12,0
Robocizna bezpośrednia	0,0	52,2	52,2	52,2	156,6
Koszty dystrybucji	0,0	2,2	2,4	2,6	7,1
Administracja i kierownictwo	5,1	25,5	25,5	25,5	81,6
Kierownictwo	0,0	19,5	19,5	19,5	58,5
Materiały biurowe	0,6	1,5	1,5	1,5	5,1
Księgowość	4,5	4,5	4,5	4,5	18,0
Razem koszty operacyjne	77,1	105,9	106,9	108,1	368,5
KOSZTY OPERACYJNE w ujęciu rocznym [tys. zł]
	1Q	2Q	3Q	4Q	Y1	Y2	Y3	Y4	Y5
Marketing	0,0	21,3	21,3	21,3	63,9	81,6	81,6	81,6	81,6
Pozycjonowanie strony	0,0	2,4	2,4	2,4	7,2	6,0	6,0	6,0	6,0
Wpis w katolog firm w serwisach internetowych o tem. ślubnej	0,0	0,1	0,1	0,1	0,4	0,6	0,6	0,6	0,6
Baner w serwisie www.planowaniewesela.pl	0,0	0,7	0,7	0,7	2,0	2,6	2,6	2,6	2,6
Mailing	0,0	0,1	0,1	0,1	0,3	0,4	0,4	0,4	0,4
Reklama w prasie	0,0	18,0	18,0	18,0	54,0	72,0	72,0	72,0	72,0
Badania i rozwój	40,0	15,0	15,0	15,0	85,0	60,0	60,0	60,0	60,0
Tworzenie i rozwój aplikacji do projektowania sukien	15,0	5,0	5,0	5,0	30,0	20,0	20,0	20,0	20,0
Tworzenie i aktualizacja sklepu internetowanego	5,0	5,0	5,0	5,0	20,0	20,0	20,0	20,0	20,0
Tworzenienie projektów elementów sukien	20,0	5,0	5,0	5,0	35,0	20,0	20,0	20,0	20,0
Produkcja	32,0	65,9	66,8	67,7	207,4	259,9	316,0	322,2	384,8
Wyposażenie szwalni: MASZYNY DO SZYCIA	25,0	0,0	0,0	0,0	25,0	0,0	5,0	0,0	5,0
AKCESORIA	3,0	1,0	1,0	1,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0
Materiały i półwyroby do produkcji	4,0	8,7	9,6	10,5	32,8	28,7	33,5	39,2	45,9
Media	0,0	4,0	4,0	4,0	12,0	16,5	17,3	17,8	18,3
Robocizna bezpośrednia	0,0	52,2	52,2	52,2	156,6	208,8	259,2	259,2	309,6
Koszty dystrybucji	0,0	2,2	2,4	2,6	7,1	8,1	9,4	11,0	12,9
Administracja i kierownictwo	5,1	25,5	25,5	25,5	81,6	102,18	107,1654	107,356362	107,55305286
Kierownictwo	0,0	19,5	19,5	19,5	58,5	78,0	82,8	82,8	82,8
Materiały biurowe	0,6	1,5	1,5	1,5	5,1	6,2	6,4	6,6	6,8
Księgowość	4,5	4,5	4,5	4,5	18,0	18,0	18,0	18,0	18,0
Razem koszty operacyjne	77,1	105,9	106,9	108,1	368,5	511,8	574,2	582,2	646,9

---

Sheet 5: Arkusz3

Rok inwestycji	1	2	3	4	5
Suknie - PREMIUM [tys. zł]	327,7	394,9	475,9	573,5	691,1
ilość	73	85	100	117	136
cena [tys.zł]	4,5	4,6	4,8	4,9	5,1
Suknie - ECONOMIC [tys.zł]	203,6	239,3	288,4	347,6	418,9
ilość	99	116	136	159	186
cena [tys.zł]	2,0	2,1	2,1	2,2	2,3
Inne (dodatki) [tys.zł]	4,8	5,4	6,1	6,9	7,9
ilość	119	131	144	159	174
cena [tys.zł]	0,04	0,041	0,042	0,044	0,045
Razem sprzedaż	536,1	639,6	770,4	928,0	1 117,8
						Zapotrzebowanie na zasoby rzeczowe
						Lp.	Nazwa	Liczba
						1.	Maszyna do szycia	5
						2.	Samochód	1
						3.	Komputer	2