---

Overview

R-k 2008
bilans 2008)
wskaźniki
zyski i straty

---

Sheet 1: R-k 2008

	TREŚĆ
		31.12.2008	31.12.2007
A.	Przychody netto ze sprzedaży i zrównanie z nimi	1,170,000.00	1,014,740.24
	- w tym od jednostek powiązanych
I	Przychody netto ze sprzedaży produktów
II	Przychody ze sprzedaży usług	1,150,000.00	980,000.00
III.	Zmiana stanu produktów (zwiększenie(+), zmniejszenie (-))	20,000.00	34,740.24
IV	Koszty wytworzenia produktów (usług) na własne potrzeby
V	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B	Koszty działalności operacyjnej	971,050.00	886,280.98
I	Amortyzacja	31,000.00	30,000.00
II	Zużycie materiałów i energii	140,000.00	120,000.00
III.	Usługi obce	148,000.00	110,000.00
IV	Podatki i opłaty
V	Wynagrodzenia	500,000.00	480,000.00
VI	Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	92,050.00	88,368.00
VII	Pozostałe koszty rodzajowe	60,000.00	57,912.98
VIII	Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C	Zysk (Strata) ze sprzedaży (A-B)	198,950.00	128,459.26
D	Pozostałe przychody operacyjne	2,500.00	2,000.00
I	Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych.
II	Dotacje
III.	Inne pozostałe przychody operacyjne	2,500.00	2,000.00
E	Pozostałe koszty operacyjne	1,637.82	1,500.00
I	Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych
II	Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych
III.	Inne pozostałe koszty operacyjne	1,637.82	1,500.00
F	Zysk (Strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)	199,812.18	128,959.26
G	Przychody finansowe	2,947.38	5,087.84
I	Dywidendy i udziały w zyskach
	w tym od jednostek powiązanych
II	Odsetki	2,947.38	3,377.84
	w tym od jednostek powiązanych
III.	Zysk ze zbycia akcji
IV	Aktualizacja wartości inwestycji
V	Inne		1,710.00
H	Koszty finansowe	5,229.56	4,417.10
I	Odsetki	5,000.00	2,500.00
	w tym od jednostek powiązanych
II	Strata ze zbycia inwestycji
III.	Aktualizacja wartości inwestycji
IV	Inne	229.56	1,917.10
I	Zysk (Strata) z działalności operacyjnej( F+G-H)	197,530.00	129,630.00
J	Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. – J.II.)	0.00	0.00
I	Zyski nadzwyczajne
II	Straty nadzwyczajne
K	Zysk (Strata) brutto (I+/-J)	197,530.00	129,630.00
L	Podatek dochodowy	37,530.00	24,630.00
M	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
N	Zysk(Strata) netto (K-L-M)	160,000.00	105,000.00

---

Sheet 2: bilans 2008)

	AKTYWA	31.12.2008	31.12.2007
				zmiana stanów
A	Aktywa trwałe	268,500.00	123,000.00	145,500.00
I	Wartości niematerialne i prawne	38,500.00	20,000.00	18,500.00
1	Koszty zakończonych prac rozwojowych			0.00
2	Wartość firmy			0.00
3	Inne wartości niematerialne i prawne	38,500.00	20,000.00	18,500.00
4	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne			0.00
II	Rzeczowe aktywa trwałe	230,000.00	103,000.00	127,000.00
	1. Środki trwałe	202,000.00	103,000.00	99,000.00
	a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu)			0.00
	b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej			0.00
	c) urządzenia techniczne i maszyny	95,000.00	73,000.00	22,000.00
	d) środki transportu	65,000.00		65,000.00
	e) inne środki trwałe	42,000.00	30,000.00	12,000.00
	2. Środki trwałe w budowie	28,000.00		28,000.00
	3. Zaliczki na środki trwałe w budowie			0.00
III	Należności długoterminowe	0.00	0.00	0.00
IV	Inwestycje długoterminowe	0.00	0.00	0.00
V	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0.00	0.00	0.00
B	Aktywa obrotowe	286,000.00	167,240.24	118,759.76
I	Zapasy	0.00	0.00	0.00
	1. Materiały			0.00
	2. Półprodukty i produkty w toku			0.00
	3. Produkty gotowe			0.00
	4. Towary			0.00
	5. Zaliczki na poczet dostaw			0.00
II	Należności krótkoterminowe	6,000.00	2,500.00	3,500.00
	1. Należności od jednostek powiązanych	0.00	0.00	0.00
	a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty			0.00
	- do 12 miesięcy			0.00
	- powyżej 12 miesięcy			0.00
	b) inne należności			0.00
	2. Należności od pozostałych jednostek	6,000.00	2,500.00	3,500.00
	a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty	6,000.00	2,500.00	3,500.00
	- do 12 miesięcy	6,000.00	2,500.00	3,500.00
	- powyżej 12 miesięcy			0.00
	b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń			0.00
	społecznych, zdrowotnych i innych świadczeń			0.00
	c) inne należności			0.00
	d) należności dochodzone na drodze sądowej			0.00
III	Inwestycje krótkoterminowe	250,000.00	130,000.00	120,000.00
	1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	250,000.00	130,000.00	120,000.00
	a) w jednostkach powiązanych		0.00	0.00
	udziały lub akcje			0.00
	inne papiery wartościowe			0.00
	pożyczki udzielone			0.00
	inne krótkoterminowe AKTYWA finansowe			0.00
	b) w pozostałych jednostkach			0.00
	udziały I akcje			0.00
	inne papiery wartościowe			0.00
	pożyczki udzielone			0.00
	inne krótkoterminowe AKTYWA finansowe			0.00
	c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	250,000.00	130,000.00	120,000.00
	środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	250,000.00	130,000.00	120,000.00
	inne środki pieniężne			0.00
	inne aktywa pieniężne			0.00
	2. Inne inwestycje krótkoterminowe			0.00
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	30,000.00	34,740.24	-4,740.24
	1 czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	30,000.00	34,740.24	-4,740.24
	2 inne rozliczenia międzyokresowe			0.00
		0.00	0.00	0.00
	SUMA AKTYWÓW	554,500.00	290,240.24	264,259.76
	PASYWA	31.12.2008	31.12.2007	#VALUE!
A	Kapitał (Fundusz) własny	375,000.00	215,000.00	160,000.00
I	Kapitał (Fundusz) statutowy	50,000.00	50,000.00	0.00
II	Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)			0.00
III	Udziały (Akcje) własne (wielkość ujemna)			0.00
IV	Kapitał (Fundusz) zapasowy	165,000.00	60,000.00	105,000.00
V	Kapitał (Fundusz) z aktualizacji wyceny			0.00
VI	Pozostałe kapitały (Fundusze) rezerwowe			0.00
VII	Zysk (strata) lat ubiegłych			0.00
VIII	Zysk (strata) netto za rok obrotowy	160,000.00	105,000.00	55,000.00
IX	Odpisy z zysku w ciągu roku (wielkość ujemna)			0.00
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	179,500.00	75,240.24	104,259.76
I	Rezerwy na zobowiązania	0.00	0.00	0.00
	1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego			0.00
	2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne			0.00
	a) długoterminowa			0.00
	b) krótkoterminowa			0.00
	3. Pozostałe rezerwy			0.00
	a) długoterminowe			0.00
	b) krótkoterminowe			0.00
II	Zobowiązania długoterminowe	10,000.00	32,000.00	-22,000.00
	1.wobec jednostek powiązanych			0.00
	2.wobec pozostałych jednostek	10,000.00	32,000.00	-22,000.00
	a) kredyty i pożyczki	10,000.00	32,000.00	-22,000.00
	b) zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych			0.00
	c) inne zobowiązania finansowe		0.00	0.00
	d) inne (pozostałe)			0.00
III	Zobowiązania krótkoterminowe	129,400.00	43,240.24	86,159.76
	1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	0.00	0.00	0.00
	a) zobowiązania z tytułu dostaw i usług w okresie wykonalności	0.00	0.00	0.00
	- do 12 miesięcy			0.00
	- powyżej 12 miesięcy			0.00
	b) inne zobowiązania			0.00
	2. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek	129,400.00	43,240.24	86,159.76
	a) kredyty i pożyczki	10,000.00		10,000.00
	b) zobowiązania z tytułu emisji dłużnych			0.00
	papierów wartościowych			0.00
	c) inne zobowiązania finansowe			0.00
	d) zobowiązania z tytułu dostaw i usług w okresie wymagalności			0.00
	- do 12 miesięcy	35,000.00	30,740.24	4,259.76
	- powyżej 12 miesięcy			0.00
	e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw			0.00
-	f) zobowiązania wekslowe			0.00
-	g) zobowiązania z tytułu podatków, ceł ubezpieczeń i innych	30,400.00	12,500.00	17,900.00
	h) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	40,000.00		40,000.00
	i) inne zobowiązania	14,000.00		14,000.00
	3. Fundusze specjalne			0.00
IV	IV. Rozliczenia międzyokresowe	40,100.00	0.00	40,100.00
	1. Ujemna wartość firmy			0.00
	2. Inne rozliczenia międzyokresowe	40,100.00		40,100.00
	a) długoterminowe			0.00
	b) krótkoterminowe	40,100.00		40,100.00
	SUMA PASYWÓW	554,500.00	290,240.24	264,259.76
				0.00
		0.00
																																																																			:C

---

Sheet 3: wskaźniki

TYTUŁ		SPOSÓB OBLICZENIA
INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE
PRZYCHODY OGÓŁEM	1,170,000.00	sprzedaż produktów, towarów, materiałów + zmiana stanu produktów
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	1,150,000.00	sprzedaż produktów, towarów, materiałów
KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	971,050.00	koszty rodzajowe + wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenie zakupu
ZYSK ZE SPRZEDAŻY	198,950.00	przychody ogółem - koszty działalności operacyjnej
PODSTAWOWE WSKAŹNIKI EKONOMICZNE
RENTOWNOŚĆ NETTO PRZYCHODÓW (%)	13.68%	wynik netto roku obrotowego / przychody ogółem * 100
RENTOWNOŚĆ SPRZEDAŻY (%)	17.30%	zysk ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży * 100
RENTOWNOŚĆ KAPITAŁÓW WŁASNYCH (%)	42.67%	wynik netto roku obrotowego / kapitał włany * 100
RENTOWNOŚĆ MAJĄTKU (%)	28.85%	wynik netto roku obrotowego / suma aktywów * 100
WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI AKTYWÓW I
WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI AKTYWÓW II	2.21	(majatek obrotowy - zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe
WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI AKTYWÓW III	1.93	środki pieniężne / zobowiązania krótkoterminowe
SZYBKOŚĆ OBROTU ZAPASÓW (w dniach)		zapasy * liczba dni / przychody ze sprzedaży
SZYBKOŚĆ OBROTU NALEŻNOŚCI (w dniach)	1.84	należności z tytułu dostaw, robót i usług * liczba dni / przychody ze sprzedaży
SZYBKOŚĆ OBROTU ZOBOWIĄZAŃ (w dniach)	0.05	(zobowiązania krótkoterminowe -zobowiazania kredytowe- zobowiązania z tytułu podatków - zobowiązania z tytułu wynagrodzeń) / koszty działalności operacyjnej
STOPA ZADŁUŻENIA	0.25	(zobowiazania krótkoterminowe + zobowiąznia długoterminowe) /suma pasywów
POKRYCIE MAJĄTKU TRWAŁEGO KAPITAŁEM WŁASNYM	1.4	( kapitał własny + rezerwy) / majątek trwały
TRWAŁOŚĆ SRTUKTURY FINANSOWANIA (%)	69.43%	(kapitał własny + rezerwy + zobowiązania długoterminowe) / suma pasywów * 100
RELACJA ZOBOWIĄZAŃ DO KAPITAŁU WŁASNEGO	0.37	(zobowiązania krótkoterminowe + zobowiązania długoterminowe) / kapitał własny
SAMOFINANSOWANIE MAJĄTKU OBROTOWEGO (%)	45.24	zobowiązania krótkoterminowe / majatek obrotowy * 100

---

Sheet 4: zyski i straty

					Struktura przychodów	2008		2007
Zyski i straty	2008	2007
Zysk ze sprzedaży	198,950.00	886,280.98		A.	Przychody netto ze sprzedaży i zrównanie z nimi	1,170,000.00	99.54%	1014740.24	99.31%
Zysk z działalności operacyjnej	199,812.18	128,959.26			- w tym od jednostek powiązanych
Zysk z działalności gospodarczej	197,530.00	129,630.00		I	Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zysk brutto	197,530.00	129,630.00		II	Przychody ze sprzedaży usług	1,150,000.00	97.84%	980000	95.91%
Zysk netto	160,000.00	105,000.00		III.	Zmiana stanu produktów (zwiększenie(+), zmniejszenie (-))	20,000.00	1.70%	34740.24	3.40%
				IV	Koszty wytworzenia produktów (usług) na własne potrzeby
				V	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
				D	Pozostałe przychody operacyjne	2,500.00	0.21%	2,000.00	0.20%
				I	Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych.
				II	Dotacje
				III.	Inne pozostałe przychody operacyjne	2,500.00	0.21%	2,000.00	0.20%
				G	Przychody finansowe	2947.38	0.25%	5087.84	0.50%
				I	Dywidendy i udziały w zyskach
					w tym od jednostek powiązanych	2947.38	0.25%	3377.84	0.33%
				II	Odsetki
					w tym od jednostek powiązanych
				III.	Zysk ze zbycia akcji
				IV	Aktualizacja wartości inwestycji
				V	Inne			1710	0.17%
					Razem przychody:	1,175,447.38	100%	1,021,828.08	100%