2001 r.
2002 r.
Koszty sprzedanych pr., tow. i mat.
858 877
886 708
939 410
- koszty wytworzenia sprzedanych wyr. got.
798 778
817 094
856 139
- koszty wytworzenia sprzedanych usług 22 387
24 415
24 988
- wartość sprzedanych tow. i mat.
37 712
45 199
58 283
Koszty sprzedaży
102 599
103 903
107 775
Koszty ogólnego zarządu 41 876
56 023
68 610
Pozostałe koszty operacyjne 15 050
18 702
4 250
Koszty finansowe
63 155
75 831
57 961
KOSZTY OGÓŁEM: 1 081 557 1 141 167 1 178 006
Struktura
2000 r.
2001 r.
2002 r.
Koszty sprzedanych pr., tow. i mat.
79,41%
77,70%
79,75%
- koszty wytworzenia sprzedanych wyr. got.
73,85%
71,60%
72,68%
- koszty wytworzenia sprzedanych usług 2,07%
2,14%
2,12%
- wartość sprzedanych tow. i mat.
3,49%
3,96%
4,95%
Koszty sprzedaży
9,49%
9,10%
9,15%
Koszty ogólnego zarządu 3,87%
4,91%
5,82%
Pozostałe koszty operacyjne 1,39%
1,64%
0,36%
Koszty finansowe
5,84%
6,65%
4,92%
KOSZTY OGÓŁEM:
100,00%
100,00%
100,00%
Struktura u konkurenta 2000 r.
2001 r.
2002 r.
Koszty sprzedanych pr., tow. i mat.
85,60%
86,30%
87,40%
- koszty wytworzenia sprzedanych produktów 78,40%
80,60%
84,10%
- wartość sprzedanych tow. i mat.
7,20%
5,70%
3,30%
Koszty sprzedaży
5,90%
6,70%
5,50%
Koszty ogólnego zarządu 3,80%
4,60%
5,10%
Pozostałe koszty operacyjne 1,20%
0,60%
1,20%
Koszty finansowe
3,50%
1,80%
0,80%
KOSZTY OGÓŁEM:
100,00%
100,00%
100,00%
Dynamika
01/00
02/01
02/00
Koszty sprzedanych pr., tow. i mat.
103,24%
105,94%
109,38%
- koszty wytworzenia sprzedanych wyr. got.
102,29%
104,78%
107,18%
- koszty wytworzenia sprzedanych usług 109,06%
102,35%
111,62%
- wartość sprzedanych tow. i mat.
119,85%
128,95%
154,55%
Koszty sprzedaży
101,27%
103,73%
105,04%
Koszty ogólnego zarządu 133,78%
122,47%
163,84%
Pozostałe koszty operacyjne 124,27%
22,72%
28,24%
Koszty finansowe
120,07%
76,43%
91,78%
KOSZTY OGÓŁEM:
105,51%
103,23%
108,92%
Wyszczególnienie
2000 r.
2001 r.
2002 r.
Wsk. poziomu kosztów 86,90%
89,54%
85,32%
- koszty sprzedanych produktów, tow. i mat.
74,39%
75,86%
71,83%
- koszty sprzedaży
8,89%
8,89%
8,24%
- koszty ogólnego zarządu 3,63%
4,79%
5,25%
Marża realizowana na kosztach 15,07%
11,68%
17,20%
2000
2001
2002
Zużycie materiałów i energii 560 807
540 211
570 657
Usługi obce
183 339
192 479
205 102
Podatki i opłaty
12 930
14 614
15 133
Wynagrodzenia
131 865
141 702
138 931
Świadczenia na rzecz pracowników 31 682
38 868
37 710
Amortyzacja
67 929
72 761
76 528
Pozostałe
9 687
10 559
11 548
KOSZTY RODZAJOWE OGÓŁEM: 998 239 1 011 194 1 055 609
Struktura
2000 r.
2001 r.
2002 r.
Koszty materialne: 81,35%
79,65%
80,74%
Amortyzacja
6,80%
7,20%
7,25%
Zużycie materiałów i energii 56,18%
53,42%
54,06%
Usługi obce
18,37%
19,03%
19,43%
Koszty niematerialne: 18,65%
20,35%
19,26%
Podatki i opłaty
1,30%
1,45%
1,43%
Wynagrodzenia
13,21%
14,01%
13,16%
Świadczenia na rzecz pracowników 3,17%
3,84%
3,57%
Pozostałe
0,97%
1,04%
1,09%
KOSZTY RODZAJOWE OGÓŁEM: 100,00%
100,00%
100,00%
Dynamika
01/00
02/01
02/00
Koszty materialne: 99,18%
105,81%
104,95%
Amortyzacja
107,11%
105,18%
112,66%
Zużycie materiałów i energii 96,33%
105,64%
101,76%
Usługi obce
104,99%
106,56%
111,87%
Koszty niematerialne: 110,52%
98,82%
109,22%
Podatki i opłaty
113,02%
103,55%
117,04%
Wynagrodzenia
107,46%
98,04%
105,36%
Świadczenia na rzecz pracowników 122,68%
97,02%
119,03%
Pozostałe
109,00%
109,37%
119,21%
KOSZTY RODZAJOWE OGÓŁEM: 101,30%
104,39%
105,75%
Wyszczególnienie
2000 r.
2001 r.
2002 r.
Średnia, miesięczna płaca wraz z narzutami 3,79
4,45
4,49
płaconymi przez pracodawcę (w tys.) Średnia, miesięczna płaca brutto (w tys.) 3,06
3,49
3,53
Udział świadczeń w wynagrodzeniach 24,03%
27,43%
27,14%
2001 r.
2002 r.
Materiały bezpośrednie 574 322
598 802
656 413
Wynagrodzenia bezpośrednie 160 518
182 815
184 359
Koszty bezpośrednie 734 840
781 617
840 772
Koszty wydziałowe
124 037
105 091
98 638
Techniczny koszt wytworzenia 858 877
886 708
939 410
Koszty ogólnego zarządu 41 876
56 023
68 610
Zakładowy koszt wytworzenia 900 753
942 731 1 008 020
Koszt sprzedaży
102 599
103 903
107 775
Całkowity koszt własny sprzedaży 1 003 352 1 046 634 1 115 795
Struktura
2000 r.
2001 r.
2002 r.
Materiały bezpośrednie 57,24%
57,21%
58,83%
Wynagrodzenia bezpośrednie 16,00%
17,47%
16,52%
Koszty bezpośrednie 73,24%
74,68%
75,35%
Koszty wydziałowe
12,36%
10,04%
8,84%
Techniczny koszt wytworzenia 85,60%
84,72%
84,19%
Koszty ogólnego zarządu 4,17%
5,35%
6,15%
Zakładowy koszt wytworzenia 89,77%
90,07%
90,34%
Koszt sprzedaży
10,23%
9,93%
9,66%
Całkowity koszt własny sprzedaży 100,00%
100,00%
100,00%
Dynamika
01/00
02/01
02/00
Materiały bezpośrednie 104,26%
109,62%
114,29%
Wynagrodzenia bezpośrednie 113,89%
100,84%
114,85%
Koszty bezpośrednie 106,37%
107,57%
114,42%
Koszty wydziałowe
84,73%
93,86%
79,52%
Techniczny koszt wytworzenia 103,24%
105,94%
109,38%
Koszty ogólnego zarządu 133,78%
122,47%
163,84%
Zakładowy koszt wytworzenia 104,66%
106,93%
111,91%
Koszt sprzedaży
101,27%
103,73%
105,04%
Całkowity koszt własny sprzedaży 104,31%
106,61%
111,21%