RAPORT

PRZEDSIĘBIORSTWA

PPHU ”TECH - DEK" SC

Spis treści

1. Streszczenie

2. Misja przedsiębiorstwa

3. Cele, podcele, zadania

4. Informacje dotyczące przedsiębiorstwa

V. Personel przedsiębiorstwa

VI. Działalność przedsiębiorstwa

VII. Stan wyjątkowy przedsiębiorstwa

8. Opis inwestycji

1. Informacje na temat nowego przedsięwzięcia

2. Cele do realizacji

3. Opis działań

4. Dane techniczne

5. Charakter pracy

9. Ocena inwestycji

1. Okres zwrotu w latach

2. Próg rentowności

3. Otoczenie inwestycji

10. Wyroby

1. Wyroby podstawowe

2. Innowacje produktowe

3. Sprzedaż

.XI. Słabe i mocne strony

1. Słabe i mocne strony

2. Otoczenie przedsiębiorstwa

XII. Lista problemów

XIII. Nakłady inwestycyjne oraz źródła ich finansowania

1. Produkcja i sprzedaż

2. Kapitał obrotowy

3. Wnioski

4. Literatura

I. STRESZCZENIE

Niniejsza praca przedstawia zakres działania Przedsiębiorstwa

Produkcyjno - Handlowo - Usługowego „TECH - DEK” S.C., którego celem jest osiągnięcie większego niż dotychczas udziału w rynku lokalnym oraz pozyskanie nowych odbiorców na terenie całego kraju.

Firma zamierza zwiększyć dotychczasową produkcję łańcuchów rozrządu

do samochodów osobowych Fiat 126P, oraz wzbogacić ofertę o nowy asortyment.

W związku z wycofaniem się z produkcji łańcuchów przez Zakłady Rowerowe „ROMET” w Poznaniu zaistniała szansa podjęcia tej produkcji przez firmę „TECH- DEK”.

W celu realizacji tej koncepcji zostanie utworzona nowa linia technologiczna produkcji łańcucha. Wykonawcą danej linii jest firma B. Kret i S-ka. Szczecin.

SŁOWA KLUCZOWE - Rozwój, sprzedaż, produkcja

II. MISJE PRZEDSIĘBIORSTWA.

• GŁÓWNE CELE I ZADANIA PRZEDSIEBIORSTWA.

1. EKONOMICZNE:

• szybka spłata zaciągniętego kredytu.

• maksymalizacja rentowności.

2. TECHNICZNO PRODUKCYJNE:

• zwiększenie produkcji przy zastosowaniu większej ilości nowoczesnych DEKyn.

3. SPOŁECZNE:

• udzielanie pomocy finansowej instytucjom charytatywnym.

4. REGIONALNE I EKONOMICZNE:

• Dbanie o ochronę środowiska naturalnego.

5. MISJA FIRMY „TECH DEK”

Z ŁAŃCUCHEM FIRMY „ TECH- DEK” ZAWSZE DOJEDZIESZ DO CELU.

III. CELE, PODCELE, ZADANIA.

• GŁÓWNE CELE I ZADANIA PRZEDSIĘBIORSTWA

1. CELE FINANSOWE:

• obniżenie kosztów produkcji.

• maksymalny zysk netto.

• korzystny zwrot zainwestowanego kapitału.

2. CELE POLITYKI SPRZEDAŻY:

• dogodne warunki finansowe dla klientów.

• zwiększenie efektywności reklamy.

3. CELE ROZWOJOWE:

• nowe technologie produkcyjne.

• zakup linii technologicznej produkcji łańcucha.

• zakup oprzyrządowania do wykrawania płytek łańcucha 08 B1 i 08 B2.

4. CELE SPOŁECZNE:

• system premiowania pracowników uzależniony od osiągniętego zysku netto.

• dofinansowanie do wczasów pracowników i ich rodzin.

• zintegrowanie pracowników poprzez organizowanie spotkań z okazji tradycyjnych

świąt np. spotkania wigilijne, sylwestrowa lampka szampana

IV. INFORMACJE DOTYCZĄCE PRZEDSIĘBIORSTWA

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowo - Usługowe „TECH-DEK”

z siedzibą w Rybniku przy ulicy Wesołej 10, jest Spółką Cywilną. Spółka została zawarta w dniu 10.05. 1992 roku, pomiędzy małżeństwem: Ewa i Adam Nowak.

W dniu 13.05.1992 roku została zarejestrowana w R.W.D. Urzędu Skarbowego

w Rybniku pod pozycją 899.

Spółka działa na obszarze Rzeczpospolitej Polskiej.

Czas trwania spółki jest nieokreślony. Kapitał założycielski spółki 10 000 złotych i dzieli się na dwa udziały.

Przedmiotem działalności spółki jest prowadzenie działalności gospodarczej w zakresie:

produkcja części zamiennych i akcesoria do pojazdów mechanicznych i DEKyn, produkcja łańcuchów napędowych rolkowych, montaż kompletów rozrządu, handel hurtowy i mechaniczny.

Spółka działa na podstawie zaświadczenia o wpisie do ewidencji działalności nr 10115/92 wydanego przez Urząd Miasta Rybnik.

V. PERSONEL PRZEDSIĘBIORSTWA.

Pan Adam Nowak współwłaściciel firmy „TECH-DEK” jest technikiem

budowlanym oraz posiada dyplom mistrza ślusarskiego, wydany przez Izbę .

Rzemieślniczą w Katowicach

Swoją pracę zawodową rozpoczął w 1980 roku w firmie swojego ojca.

Od 1982 roku firma rozpoczęła produkcję łańcuchów rozrządu, która po przejęciu

firmy przez syna jest kontynuowana.

Pani Ewa Nowak posiada wykształcenie wyższe. W firmie prowadzi nadzór nad

pracą administracyjną, biurową i prowadzi księgowość firmy.

Pan Adam Nowak zajmuje się organizacją pracy w zakresie produkcji i handlu,

jak również reprezentuje spółkę na zewnątrz.

Firma zatrudnia 6 pracowników (dwóch z wyższym wykształceniem, dwóch

ze średnim, pozostali posiadają wykształcenie zawodowe).

VI. DZIAŁALNOŚĆ PRZEDSIĘBIORSTWA.

Zgodnie z zaświadczeniem o wpisie do ewidencji, działalność gospodarcza spółki cywilnej „TECH-DEK” według EKD została zakwalifikowana do klasy 34.30- produkcja części i akcesoriów do pojazdów mechanicznych i ich silników.

Obszarem działania firmy jest obecnie rynek lokalny i odbiorcy krajowi.

Produkty oferowane przez firmę to:

• łańcuchy rozrządu do samochodów osobowych Fiat 126 p i FSO 1500.

• łańcuchy rowerowe.

Firma posiada dwa punkty sprzedaży detalicznej i hurtowej.

Produkty oferowane przez PPHU „TECH-DEK” wyróżnia:

• jakość wykonywanych łańcuchów: niezawodność, trwałość.

• konkurencyjność cen na rynku krajowym.

• terminowość dostaw.

Przedsiębiorstwo kształtuje swój wizerunek na rynku poprzez ulotki, znaczki,

reklamę w telewizji kablowej, prasie lokalnej.

Stosuje zniżki dla stałych klientów.

VII. STAN MAJĄTKOWY PRZEDSIĘBIORSTWA.

Budynki oraz niżej wymieniony park DEKynowy są własnością małżonków

Ewy i Adama Nowak. Teren o pow. 800 m2 stanowi własność prywatną. Reszta gruntu

1500 m2 jest w wieczystej dzierżawie. Całość została przekazana nieodpłatnie w

użytkowanie właścicielom firmy i stanowi bazę działania spółki ”TECH-DEK”.

1. OBIEKTY PRODUKCYJNE PRZEDSIĘBIORSTWA:

Budynek parterowy podzielony na hale z przeznaczeniem na:

• warsztat ślusarski

• halę montażową

• 3 hale produkcyjne

• pomieszczenia socjalne

Wiata z przeznaczeniem na skład surowców.

Nieruchomość opisana jest w księdze wieczystej KW nr 4382 prowadzonej przez Sąd

Rejonowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Rybniku. Budynki firmy zlokalizowane są na peryferiach miasta w rejonie zabudowy miejskiej, w bezpośrednim sąsiedztwie ciągów

Komunikacyjnych i handlowych.

2. POSIADANE DEKYNY I URZĄDZENIA

Środki trwałe:

• piec do hartowania PB 3/6 z wannami hartowniczymi WOW 1

• urządzenie dozujące UD-1 (sprężone z piecem hutniczym)

• DEKyna do pakowanie łańcuchów metodą Skin-pack

• wykrawarka rolkowa do kartonów

• ciągarka drutu

• tokarka

• samochód dostawczy Polonez Truck

Park DEKynowy:

- prasa mini środkowa 63 T 1 szt.

- prasa mini środkowa 15 T 1 szt.

• dziurkarki (dziurkowanie płytek) 3 szt.

• zwijarka tulejek łańcuchowych

• ucinarka sworzni

• szlifierki bezkłowe

• sita do czyszczenia detali 2 pary

• suwnica o udźwigu 0,5 T

• piec do odpuszczania PBG-1

• automat bloków łańcucha

• automat montażowy łańcuchów

• automat montażowy płytki „P” łańcucha

• automat nitujący łańcuch

• docieraczka łańcuchów

• urządzenie do prężenia łańcuchów

• urządzenie do sprawdzania łańcucha

• prasy pedałowo-nożne 2 szt.

• prasa ręczna do skuwania łańcuchów.

8. OPIS INWESTYCJI

1. INFORMACJE NA TEMET NOWEGO PRZEDSIĘWZIĘCIA

W związku z wycofaniem się produkcji łańcuchów przez Zakłady Rowerowe

„ ROMET” w Poznaniu zaistniała szansa podjęcia tej produkcji przez firmę „TECH-DEK”. W celu realizacji tej koncepcji zostanie utworzona nowa linia technologiczna

produkcji łańcucha. Wykonawcą danej linii jest firma B. Kret i S-ka Szczecin

ul. Jasna 12.Przedsiębiorstwo planuje rozszerzyć swoje rynki zbytu poza obszar Polski.

2. CELE DO REALIZACJI

• zakup linii technologicznej produkcji łańcucha

• zakup narzędzi i oprzyrządowania do wykrywania płytek łańcucha 081B i 08B2

3. OPIS DZIAŁAŃ (INWESTYCJI)

LINIA SKŁADA SIĘ Z:

Prasy hydraulicznej 125T potrójnego działania wraz

z zamontowanymi urządzeniami peryferyjnymi:

• zespół podajnika materiału

• zespół smarowania taśmy

• zespół gilotyny

Całość jest agregatem hydraulicznym a sterownie i kontrola realizowana układem elektrycznym. Automatu montażowego łańcucha 08B wraz z urządzeniami peryferyjnymi:

• nawlekarki płytek ( 2 sztuki)

• nawlekarki ogniw wewnętrznych dla łańcucha dwurzędowego.

Całość napędzana jest agregatem hydraulicznym a sterowanie i kontrole realizuje układ elektroniczny.

4. DANE TECHNICZNE

PRASA

max siła wykrywania 125T

max zacisku narzędzia 125T

max skok siłownika wykrawającego 20 mm

max skok siłownika zacisku 100 mm

Regulacja siły i skoku siłowników wykrywania i zacisku bezstopniowa, wydajność godzinowa teoretyczna netto, przy wykrojniku czteropłytowym 08B 8372 sztuk, moc zainstalowana elektryczna 15kW napięcie zasilania 380/220 V, min. Ciśnienia powietrza ( zasilanie zewnętrzne ¾” ) 0,5 MPa, max szerokość taśmy ( materiału) 160 mm, charakter pracy - dokładne wykrywanie.

5. CHARAKTER PRACY

Automat montażowy łańcucha 08B1 i 08B2, wydajność godzinowa teoretyczna (netto), dla łańcucha 08B1 80,21 mb, min ciśnienie powietrza 0,5 MPa, moc zainstalowana elektryczna 12 kW, napięcie sterownia. W pierwszym roku produkcji firma wykona 25,200 m2 łańcucha miesięcznie. W drugim roku jest planowany wzrost produkcji o 20% co da miesięcznie 30,240 m2 łańcucha. W trzecim roku osiągnie pełną moc produkcyjną tj. 41,400 m2 łańcucha miesięcznie.

IX. OCENA INWESTYCJI

Analizowany projekt inwestycyjny charakteryzuje się wysoką efektywnością.

Przedstawione prognozy nakładów inwestycyjnych, źródeł ich finansowania przychodów i kosztów pozwalają stwierdzić, że przedsięwzięcie jest uzasadnione

pod względem rentowności.

Planowany przez firmę wzrost zatrudnienia wynikający z inwestycji pozwoli zatrudnić dodatkowo 8 pracowników:

• obsługa pieca hartowniczego - 4 etaty

• obsługa bębnów czyszczących - 1 etat

• obsługa aparatu montażowego - 2 etaty

• stanowisko pakowania i wydawania - 1 etat

Główne zalety projektu to:

• umocnieni pozycji na rynku lokalnym

• pozyskanie rynku zagranicznego

• wprowadzenie na rynek produktów odpowiadających wymogom norm międzynarodowych ISO

Opis przedsiębiorstwa i planowanego przedsięwzięcia wraz z odpowiednimi dokumentami stanowi podstawę do uzyskania środków na jego realizacje.

O ekonomicznej opłacalności projektu świadczy poziom kształtowania się podstawowych wskaźników na podstawie przeprowadzonych analiz.

Ocena efektywności inwestycji

1. Okres zwrotu w latach.

Nakłady inwestycyjne = 82000 = 3,30

Roczna nadwyżka finansowa 27400

Okres zwrotu 3 lata i 4 miesiące + 3 miesiące realizacji jest to czas, po upływie, którego nastąpi zrównanie poniesionych nakładów inwestycyjnych z suma wypracowanych nadwyżek finansowych ( zysk netto + amortyzacja + odsetki

od kredytów)

2. Próg rentowności

= koszty stałe * wolumen produkcji

sprzedaż - koszty zmienne

= 56458 * 1 189 928 = 605 135,62

111018

Przedsiębiorstwo osiągnie próg rentowności, gdy zwiększy ilości produkowanych wyrobów ponad poziom 605 135,62.

Wartość sprzedaży, przy której wynik finansowy firmy będzie równy 0

wynosi 605 135,62

3. Otoczenie inwestycji

Sytuacja Podatkowa .

Obecna sytuacja podatkowa jest taka: firma jest spółką osób fizycznych rozlicza się więc według skali podatkowej 19, 30, 40%. Firma może skorzystać z ulg inwestycyjnych

Ubezpieczenia .

Polityka w zakresie ofert ubezpieczeń w Polsce odbiega znacznie od standardów europejskich. W Polsce mamy do czynienia z monopolem firm państwowych. Firmy prywatne dopiero powstają, ale ich obecnym stanie rynku ubezpieczeniowego w Polsce dokonania ubezpieczenia inwestycji z tytułu możliwości utracenia zakładanych zysków

np. w wyniku nagłej dekoniunktury na rynku pod wpływem jakiś negatywnych impulsów.

Polityka Gospodarcza .

Obecnie polityka gospodarcza państwa podobno ma być skierowana na możliwość powstawania małych i średnich firm,, co jest szansą zaistnienia dla nas na dobre.

X. WYROBY

1. WYROBY PODSTAWOWE

Przedsiębiorstwo wprowadzi na rynek łańcuchy napędowe rolkowe odpowiadające wymogom norm międzynarodowych ISO. W roku 2000 firma zdobyła certyfikat jakości ISO 9002. Wręczenie certyfikatu odbyło się w siedzibie firmy. Na uroczystość zaproszone zostały media: dziennikarze z gazety „Nowiny”, z „Gazety Wyborczej” oraz telewizja regionalna Katowice. Dzięki temu firma została rozreklamowana w regionie śląskim co jest równoznaczne z rozszerzeniem rynku zbytu i zwiększenie ilości odbiorców.

Gwarancją dobrej jakości łańcuchów, niezawodności oraz trwałości będzie stosowanie nowoczesnych linii do obróbki cieplnej detali produkcji „AICHELIN'' Austria, „ELTERNA'' Świebodzin, a także stosowanie nowoczesnej technologii w zakresie dokładnego wykrawania płytek i wyciskania rolek łańcucha.

Stosowanie tak nowoczesnej technologii produkcji da jakość porównywalną

z łańcuchami renomowanych firm świata.

2. INNOWACJE PRODUKTOWE

Przedsiębiorstwo będzie zwiększało asortyment wyrobów wprowadzając na rynek inne, nowoczesne produkty tej samej grupy. Oprócz łańcuchów rozrządu

do samochodów osobowych firma będzie produkować również łańcuchy do rowerów

i motorowerów.

„TECH-DEK” jest w trakcie prowadzenie rozmów handlowych z potencjalnymi odbiorcami. Ze spółką „GÓRAL” SA produkującą rowery górskie została podpisana umowa (wyłączność) na okres dwóch lat na dostarczanie łańcuchów.

3. SPRZEDAŻ

Przedsiębiorstwo utworzy sieć sprzedaży i dystrybucji w Polsce wykorzystując dotychczasowe punkty sprzedaży rozprowadzające łańcuchy rozrządu FSO 1500

i FIAT 126p. Zostaną zawarte umowy z dystrybutorami znanymi z wysokiej jakości obsługi klienta. Planuje się wzmocnienie zespołu do spraw sprzedaży przez zatrudnienie pracownika o wysokich kwalifikacjach. Wprowadzimy ustalony system gwarancji na produkty. Przedsiębiorstwo zorganizuje w ciągu rok u stanowisko

do spraw eksportu. Po wstępnych rozmowach ze spółką ”WIEDA” produkującą części do samochodu ŁADA pojawiła się szansa na kooperację. Rynek wschodni jest bardzo

chłonny. Problemem jest jedynie ściąganie należności. Aby zapobiec ewentualnym trudnościom z windykacją zapłat planujemy sprzedaż poprzedzoną przedpłatą.

Na rok 2001 podpisano umowy o współpracy z punktami napraw rowerów górskich. W regionie rybnickim powstało dużo ścieżek rowerowych, co za tym idzie wzrośnie popyt na rowery górskie i naprawy. Zwiększy się sprzedaż tych łańcuchów poprzez punkty usługowe, jak również poprzez sieć sprzedaży detalicznej. Pierwsze partie wyprodukowanych łańcuchów rowerowych zostały dostarczone do sklepów województwa śląskiego i spotkały się zainteresowaniem ze strony klientów. Jest to dobrą prognozą na przyszłość.

XI. SŁABE I MOCNE STRONY

1. SŁABE I MOCNE STRONY PROJEKTU INWESTYCYJNEGO

ANALIZA SWOT

Mocne strony (potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)	Słabe strony (potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)
Dobra kondycja finansowa firmy Dobra opinia u klientów Korzystanie przez firmę ze zdobytych wcześniej doświadczeń Brak silnej presji konkurencji Zbyt u klientów zagranicznych Pracownicy wysoko kwalifikowani Stosowanie różnych form promocji Prawidłowa i bieżąca księgowość Nowoczesna technologia produkcji	Trudny dostęp do korzystnych kredytów Małe możliwości finansowania nowych przedsięwzięć z uwagi na wysoki koszt obsługi kredytu Niewielka liczba dużych odbiorców na terenie województwa i kraju

Szanse (potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)	Zagrożenia (potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)
Dostosowanie się do wymogów rynku Ocena produktu przez klienta Możliwość refundacji płac, oraz korzystanie z ulg uczniowskich Wykorzystanie zasobów ludzkich Powiększenie asortymentu wyrobów Kompleksowa obsługa klienta Polepszenie sytuacji ekonomicznej regionu Nowe segmenty rynku	Możliwość pojawienia się nowych konkurentów Wolniejszy wzrost rynku Nowe i niekorzystne rozwiązania prawno - podatkowe Wzrastające bezrobocie, co obniża siłę nabywczą ludności Kłopoty z pośrednikami Naśladownictwo Zaprzestanie produkcji samochodu Produkcji Fiata 126P

2. ANALIZA OTOCZENIA

A. OTOCZENIE BLIŻSZE

Przedsiębiorstwo „TECH - DEK`' w dobie walki o klienta i czasach dużej konkurencji rynkowej zwiększy produkcję a zarazem i jakość oraz standard swoich wyrobów gwarantując swoim klientom i odbiorcom dotychczasową cenę. Zobowiązuje się do rzetelnych dostaw zamówionego towaru własnym transportem

do odbiorców.

Dysponuje dobrymi i dogodnymi warunkami umożliwiającymi współpracę z klientem. Przy dobrej współpracy i ogólnym zadowoleniu stron możliwe jest udzielenie wszelkiego rodzaju upustów, promocji, rabatów, dogodnych terminów płatności

- do jednego miesiąca po otrzymaniu danego towaru.

Firma nasza posiada swoje stanowiska na wszystkich targach handlowych na terenie całego kraju oraz znaczących imprezach zagranicznych.

„TECH - DEK” zatrudnia wysoko kwalifikowaną uśmiechniętą obsługę, potrafiącą fachowo udzielić pełnych i wyczerpujących informacji dotyczących wytwarzanego produktu.

Firma poprzez użycie i wykorzystanie baz danych systemu komputerowego, który oprócz rejestracji klientów, dostawców, dostaw i odbiorców towarów na bieżąco ewidencjonuje aktualny stan produkcji, braki, awarie i zatrzymania. Właściciele firmy stworzyli taką bazę danych i przeszkolili pracowników w zakresie obsługi komputera

i uzupełnienia informacji. Oprócz stacjonarnego wykorzystania baz danych, firma korzysta z możliwości i szans jakie niesie za sobą wykorzystanie Internetu. W ten sposób część sklepów i firm spedycyjnych może składać bardzo szybko zamówienia wraz z dokładnym podaniem specyfikacji. Dodatkowymi atutami takiego rozwiązania jest całodobowy dostęp klientów do informacji o firmie, a także złożenie zamówienia przez strony WWW.

B. OTOCZENIE DALSZE

Do otoczenia dalszego należą wszelkiego rodzaju instytucje państwowe takie jak: sejm, senat, urząd skarbowy, urząd statystyczny, urzędy celne, urzędy miasta, sądy itd., na które my osobiście nie mamy wpływu.

Często musimy się godzić na ich postanowienia czy ustawy, mimo, że nie są one dla naszej firmy korzystne. Mimo, że istnieje w większości tych instytucji prawo

do odwołania się od ich ustalenia, nie podejmuje się takiej decyzji, ponieważ jest to pracochłonne i kosztowne przedsięwzięcie nie dające wymiernego rezultatu.

Firma pragnie wykorzystać możliwości jakie niesie ze sobą jej obecność w Internecie, a dodatkowo nie zamierza rezygnować z konwencjonalnych środków docierania

do odbiorców, jakimi mogą być wszelkiego rodzaju wystawy handlowe lub też wysyłanie folderów reklamowych.

XII. LISTA PROBLEMÓW

1. Wzrost wymagań w stosunku do kredytobiorców

W ostatnich latach wzrosła rola kredytu bankowego. Wywołane to zostało głównie rozwojem prywatnej przedsiębiorczości. Zwiększała się różnorodność oferty kredytowej, proponowanej przez poszczególne banki, ale co za tym idzie wzrosły wymagania banków w stosunku do kredytobiorców oraz stopy procentowe.

Udzielenie kredytu poprzedzone jest dokładnym badaniem sytuacji finansowej i gospodarczej kredytobiorcy.

Jeżeli bank uznał, iż sytuacja jest niezadowalająca odmówi udzielania kredytu. Banki przywiązują dużą wagę do właściwego zabezpieczenia kredytów, o ile kredytów dla jednostek gospodarki uspołecznionej udzielano praktycznie bez żadnego zabezpieczenia, o tyle w odniesieniu do kredytu sektora prywatnego wymagane są zabezpieczenia głównie przez poręczenie, oraz dodatkowe formy zabezpieczeń, jak poręcznie wekslowe gwarancje bankowe, zastaw, przewłaszczenie, kaucja, blokada środków na rachunku bankowy, hipoteka. Należy również brać pod uwagę fakt, że nie każdy bank udziela wszystkich rodzajów kredytów nie każdy stosuje wszystkie wskazane formy zabezpieczenia, czy metody rozpatrywania wniosku kredytowego.

2. Konkurencja wśród kontrahentów

Kolejnym problemem jest ogromna konkurencja wśród kontrahentów krajowych, jak i zagranicznych. Spowodowane to jest silnym, prężnym i dynamicznym rozwojem gałęzi technicznych oraz powstanie dużych konkurencyjnych firm zwłaszcza z zagranicznym kapitałem, które wypierają małe rodzime jednostki. Powstanie dużej ilości fabryk produkujących samochody zagranicznej produkcji, które sprowadzają potrzebne części z zagranicy, które nie

jednokrotnie mają niższą cenę od produktów rodzimych, ale nie zawsze odpowiadają jakością produktów krajowych.

WYMAGANIA BANKU PRZEDSTAWIAJĄ ZAŁĄCZONE SCHEMATY PROCEDUR

Zadanie	Uruchomienie kredytu bankowego
Cele	Możliwość otrzymania brakującej kwoty do realizacji przedsięwzięcia technologicznego
Kategoria	Cele rozwojowe przedsiębiorstwa
Opis zdarzenia	Kredyt inwestycyjny w wysokości 203.640,00 PLN z terminem spłaty w ciągu 18 miesięcy, płatny w ratach miesięcznych Okres karencji w spłacie 3 miesiące. Oprocentowanie w wysokości 21,90%. Prowizja bankowa 2% płatana jednorazowo przelewem na rachunek banku
Wielkość zadania	203.604,00 PLN
Koszt realizacji	Odpłatność w postaci odsetek - 37112,20 PLN
Czas zwrotu nakładu	4 lata
Środki kadrowe	Umowa kredytowa podpisana z bankiem przez Zarząd Spółki
Środki sprzętowe	Nie występują
Środki materiałowe	Nie występują
Inne niezbędne środki	Dokumentacja niezbędna do realizacji kredytu bankowego
Ograniczenia utrudniające realizację zadań	Udzielenie kredytu poprzedzone jest dokładnym badaniem sytuacji finansowej i gospodarczej. Zbyt duża waga przywiązywana przez banki do właściwego zabezpieczenia zwrotu kredytu

Spółka „Tech - DEK” posiada rachunek bieżący Banku Śląskim o/Rybnik na którym gromadzone są środki pieniężne i przeprowadzone są rozliczenia gotówkowe

i bezgotówkowe. W uzasadnieniach przypadkowych korzystamy z wpływów bieżących do realizacji pilnych płatności (ZUS, US). Posiadamy zawartą umowę factoringu, na podstawie, której przelewamy swoje wierzytelności na factora, którym jest bank. W zamian za ta wierzytelność uzyskujemy od factora kwotę pieniężną odpowiadającą rozmiarom wierzytelności (pomniejszoną o prowizję factor)

.

PONIŻEJ SCHEMAT FACTORINGU OBEJMUJĄCEGO PRZELEWY WIERZYTELNOŚCI

Zadanie	Korzystanie z bankowych usług factoringowych
Cele	Możliwość oderwania się od późniejszego z reguły, terminu spełniania świadczenia przez poszczególnych odbiorców
Kategoria	Cele rozwojowe przedsiębiorstwa
Opis zdarzenia	Ułatwienie w zakresie szybszego uzyskiwania środków pieniężnych za dostarczone przez przedsiębiorstwo odbiorcom towary. Okres wyczekiwania związany z brakiem równowagi majątkowej między wartością dostarczonych towarów a spodziewaną zapłatą, wyeliminowany jest na drodze factoringu, dzięki wcześniejszemu uzyskaniu tych kwot pieniężnych od banku factoringowego
Wielkość zadania	Zaliczka w wysokości 75% / 80% wierzytelności w chwili zawarcia umowy
Termin realizacji	1 dzień
Koszt realizacji	Prowizja factoringowa - na ogół wynosi 10% w stosunku do wierzytelności
Czas zwrotu nakładu	14 dni (maks. Do 210 dni)
Środki kadrowe	Zarząd firmy spisujący z bankiem umowę factoringową
Środki sprzętowe	Nie występują
Środki materiałowe	Nie występują
Inne niezbędne środki	Nie występują
Ograniczenia utrudniające realizację zadań	Korzystanie z factoringu musi być poprzedzone rachunkiem ekonomicznym. Brak struktur obecnych instytucji bankowych do wymagań i pewnych jakie przed nowoczesną gospodarką stawia factoring

XIII. NAKŁADY INWESTYCYJNE ORAZ ŹRÓDŁA ICH FINANSOWANIA

Łączne nakłady inwestycyjne zamykają się kwotą 247.000.00 zł. Na tę wielkość składają się:

• koszty zakupu prasy 125T potrójnego podziału - 233.640.00

• koszty zakupu narzędzi i oprzyrządowania - 44.000.00

Poniesione dotychczas nakłady na inwestycję w kwocie 44.000.00 zł zostały zrealizowane

ze środków własnych. Środki zostały wydatkowane na zakup narzędzi i oprzyrządowania.

Do sfinansowania pozostał zakup prasy 125T potrójnego działania. Planowane wydatki inwestycyjne w kwocie 233.640,00zł, zostaną pokryte w następujący sposób:

• środki własne inwestora 30.000,00zł co stanowi 12,84% planowanych nakładów

• środki z kredytu bankowego w kwocie 203.640,00zł co stanowi 87,16% planowanych nakładów. (harmonogram spłaty kredytu przedstawia załącznik nr 1)

Harmonogram kredytu zawiera informacje o terminie uruchomienia kredytu, oraz terminy i wysokość spłat rat kapitałowych i odsetek.

Założenie do obliczeń

1. Kredyt bankowy otrzymany na okres 18 miesięcy

• Oprocentowanie 21,90 % o stałej stopie oprocentowania liczony od stanu zadłużenia

• Prowizja za czynności bankowe 2%

2. Średnioroczny wskaźnik inflacji 8,5%

3. Średnia stopa dyskonta 20%

4. Średnia stopa kredytu lombardowego 18,09%

5. Podatek dochodowy 30% od zysku brutto

6. Narzuty na wynagrodzenia 21,42%

Łańcuchy napędowe rolkowe

Produkcja:

Produkcja zostanie uruchomiona po zakończeniu inwestycji tzn. od 01.09.2001r.

• Założenia:

I rok produkcji wyniesie 25 200 mb łańcucha miesięcznie

II rok produkcji wyniesie 30 240 mb łańcucha miesięcznie

III rok produkcji wyniesie 41 400 mb łańcucha miesięcznie

Jednostka	Metry bieżące
2001	252 000
2002	362 880
2003	496 800
2004	496 800
2005	496 800
2006	496 800
2007	496 800

Sprzedaż:

Sprzedaż będzie stanowiła równowartość 11 miesięcznej produkcji danego roku, a

w latach następnych 1/12 produkcji poprzedniego roku plus 11/12 produkcji roku bieżącego.

Jednostka	Metry bieżące
2001	622,224
2002	1 057,442
2003	1 423,889
2004	1 463,522
2005	1 463,522
2006	1 463,522
2007	1 463,522

Kalkulacja kosztów:

1. Koszty surowców skalkulowane zostały na podstawie zużycia jednostkowego i ceny zakupu.

2. Koszty wynagrodzeń dla zatrudnionych 16 pracowników produkcji oraz 4 pracowników administracji. Płace są zróżnicowane na poszczególnych stanowiskach pracy.

3. Narzuty na płace przyjęto w wysokości 21,42 % ogólnych kosztów wynagrodzeń.

4. Amortyzacja liczona liniowo przy zastosowaniu stawki 10 %

5. Korekta stanu zapasów wyrobów gotowych wynosi 1/12 kosztów produkcji danego roku.

6. Koszty sprzedaży i administracji stanowią w każdym roku 1 % przychodów ogółem.

7. Podatek w wysokości 30 % zysku.

8. Dywidenda stanowią 10 % zysku po opodatkowaniu.

Kapitał obrotowy:

Kapitał obrotowy przeniesiono do prognozowego przepływu strumieni pieniężnych.

Współczynniki płynności

Kapitał obrotowy netto	2001	2002	2003	2004	2005	2006
Aktywa bieżące-zobowiązania krótkoterminowe	77,672	115,314	195,152	256,409	309,367	378,745

Kapitał obrotowy netto jest sumą środków obrotowych, która pozostaje do dyspozycji przedsiębiorstwa i dzięki niej może ono zaciągać kredyty, których spłatę gwarantuje kapitał obrotowy.

Stopa płynności

Stopa płynności	2001	2002	2003	2004	2005	2006
Wskaźnik bieżący	2,12	1,95	2,35	2,77	3,14	3,52
Wskaźnik szybkości	1,34	1,23	1,56	1,98	2,34	2,72

1. Stopa płynności - wskaźnik bieżący informuje o zdolności przedsiębiorstwa

do wywiązania się z bieżących zobowiązań.

Wartość tego wskaźnika jest wyższa od 1,0

Za optymalną przyjmuje się wartość pomiędzy 2,0 - 3,0

2. Stopa płynności - wskaźnik szybkości, jest wyższy od 1,0 informuje, ile razy najbardziej płynne aktywa przedsiębiorstwa pokrywają bieżące zobowiązania.

Wnioski :

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowo - Usługowe „TECH-DEK” ma zamiar w przyszłości dalej realizować i rozwijać udział w rynku lokalnym oraz pozyskanie nowych odbiorców na terenie całego kraju, oraz rozszerzać wachlarz usług w dziedzinie produkcji i dystrybucji. Efektywność i rentowność projektu są zadawalające. Cały projekt należy ocenić pozytywnie. Istotne zagrożenie dla projektu stanowią inflacja, oraz w mniejszym stopniu korzystanie z kredytów bankowych.

Opierając się na przygotowanych w dobrej wierze danych i faktach znanych w okresie opracowywania owej pracy w przekonaniu założycieli firmy można stwierdzić, że przedsięwzięcie charakteryzuje zbliżonym do jedności prawdopodobieństwem osiągnięcia sukcesu. W najbliższym czasie firma „TECH-DEK” przeprowadzi szczegółowe analizy celów i zamierzeń oraz konkretne informacje na temat planowanych inwestycji, potrzeby zaciągnięcia kredytu na nie, a co za tym idzie możliwości rozwojowych firmy.

Literatura :

M. Pietraszewski „Marketing i analiza ekonomiczna działalności gospodarczej”

B. Gregor „Marketing, ekonomika i zarządzanie małą firmą”

Ilona Penc-Pietrzak `Strategie biznesu i marketingu”

J. Kay „Podstawy sukcesu firmy”

---