Klasyfikacja ubezpieczeń

• Społeczne

• Gospodarcze

- emerytalne

- rentowe

- wypadkowe

- chorobowe

Ubezpieczenia społeczne - są wyłącznie ubezpieczeniami osobowymi, gdyż ich przedmiotem jest zawsze życie, zdrowie i zdolność do pracy człowieka

Powstaje tylko z mocy ustaw. Jest ono ściśle związane z prawniczym stosunkiem pracy. Prowadzi je Zakład Ubezpieczeń Społecznych

Ubezpieczenia społeczne:

• Emerytalne

• Rentowe ( ryzyko niezdolności do pracy)

• Wypadkowe ( ryzyko wypadku przy pracy)

• Chorobowe ( ryzyko choroby)

Gospodarcze

Przedmioty ubezpieczenia:

• Majątkowe

• Osobowe

Występowanie swobody lub jej brak w nawiązaniu prawnego stosunku ubezpieczeniowego:

• Dobrowolne

• Obowiązkowe

Ustawowy podział ubezpieczenia:

• Ubezpieczenia na życie

• Ubezpieczenia majątku i osobowe

Podstawy technicznej działalności ubezpieczeniowej

Wpływ ze składek --przychody

Wypłacone odszkodowania i świadczenia ---koszty

Zasady ustalania składek ubezpieczeniowych

Składka ubezpieczenia - zobowiązanie ubezpieczającego wobec ubezpieczyciela za ochronę w określonym czasie i wyraża cenę usługi ubezpieczeniowej

Odwrócony ubezpieczeniowy” cykl produkcyjny”

Składka netto - część składki przeznaczona na pokrycie roszczeń ubezpieczeniowych

• Poziom składek netto, zw. Często składka czystą wynika bezpośrednio z ryzyka objętego ubezpieczeniem

• Suma składek netto tworzy fundusz ubezpieczeniowy przeznaczony na pokrycie roszczeń

Składka brutto - ostateczna składka usługi ubezpieczeniowej. Zawiera ona składkę netto powiększoną o różnego rodzaju dodatki i korekty

Dodatki te wynikają zarówno z działalności zakładu ubezpieczeń jak i czynników zewnętrznych.

Do najczęściej stosowanych dodatków determinujących poziom brutto można zaliczyć

• Dodatki związane z kosztem obsługi ubezpieczenia ( koszty administracyjne)

• Dodatek na koszt akwizycji pochodzi z wydatków poniesionych na pozyskanie ubezpieczeń

• Dodatek na działania prewencyjne ( zapobieganie)

• Dodatek na ryzyko występuje w ubezpieczeniach majątkowych

• Dodatek na zysk

Specyficznym urządzeniem ubezpieczeniowym ( używaniem wyłącznie w przypadku ubezpieczeń majątkowych i pozostałych osobowych ) mają wpływ na kalkulacje składek jest franszyza

• Franszyza integralna ( warunkowa)

• Franszyza redukcyjna ( bezwarunkowa)

W ubezpieczeniach majątkowych ustalenie odszkodowań zależy od przyjętego systemu zawierania tych ubezpieczeń. Rozróżnia się :

• System ubezpieczenia w pełnej wartości

• System ubezpieczenia na pierwsze ryzyko

W ubezpieczeniach osobowych- brak możliwości oszacowania wartości ubezpieczenia rozumianej jako wartość przedmiotu ubezpieczenia gdyż jest nim życie, zdrowie i zdolność człowieka do pracy

Występowanie zdarzenia losowego wypłata świadczenia pieniężnego w wysokości przyjętej w umowie sumy ubezpieczenia lub jej wielkości

Proces tworzenia technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i pozostałych osobowych

Składki:

(+) pozostałe przychody techniczne na udziale własnym

(-) odszkodowania i świadczenia

(+/-) zmiany stanu rezerwy techniczno - ubezpieczonych na udziale własnym

(+/-) premie i rabaty dla ubezpieczonych na udziale własnym

(-) koszty działalności ubezpieczeniowej

(-) pozostałe koszty techniczne na udziale własnym

(+/-) zmiany stanu rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka)

(=) wynik techniczny do przeniesienia

---